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1、泓域咨询 /砂石骨料项目财务分析报告报告说明砂石骨料指在制作砂浆或混凝土时，与水泥和水等混合在一起的砂、石等颗粒状材料；砂石骨料也是水利工程中混凝土和堆砌石等构筑物的主要建筑材料。中国砂石骨料上游主要是矿石和机械设备行业，下游应用领域主要是房地产、公路、铁路等基础设施建设。根据谨慎财务估算，项目总投资31867.74万元，其中：建设投资23990.10万元，占项目总投资的75.28%；建设期利息269.24万元，占项目总投资的0.84%；流动资金7608.40万元，占项目总投资的23.87%。项目正常运营每年营业收入69700.00万元，综合总成本费用53804.59万元，净利润11653.1
2、5万元，财务内部收益率29.38%，财务净现值25067.63万元，全部投资回收期4.86年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。目录一、
3、项目概述5二、 项目提出的理由5三、 研究结论5四、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5五、 公司基本信息7六、 社会经济发展目标8七、 项目工程设计总体要求8八、 产品规划方案及生产纲领9产品规划方案一览表10九、 公司经营宗旨10十、 能源消费种类和数量分析11能耗分析一览表11十一、 项目建设期原辅材料供应情况12十二、 质量管理12十三、 环境保护结论13十四、 预期效果评价14十五、 建设投资估算14建设投资估算表15十六、 建设期利息16建设期利息估算表16十七、 流动资金17流动资金估算表18十八、 项目总投资19总投资及构成一览表19十九、 资金筹措与投资计划20项目投资
4、计划与资金筹措一览表20二十、 经济评价财务测算21二十一、 项目风险分析23二十二、 总结25二十三、 附表26建设投资估算表26建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30营业收入、税金及附加和增值税估算表31综合总成本费用估算表32固定资产折旧费估算表32无形资产和其他资产摊销估算表33利润及利润分配表34项目投资现金流量表35一、 项目概述1、项目名称：砂石骨料项目2、承办单位名称：xxx有限公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx5、项目联系人：高xx二、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发
5、展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。三、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60000.00约90.00亩1.1总建筑面积90206.891.2基底面积33000.001.3投资强度万元/亩243.562总投资万元31867.
6、742.1建设投资万元23990.102.1.1工程费用万元19638.322.1.2其他费用万元3637.502.1.3预备费万元714.282.2建设期利息万元269.242.3流动资金万元7608.403资金筹措万元31867.743.1自筹资金万元20878.183.2银行贷款万元10989.564营业收入万元69700.00正常运营年份5总成本费用万元53804.596利润总额万元15537.547净利润万元11653.158所得税万元3884.399增值税万元2982.2410税金及附加万元357.8711纳税总额万元7224.5012工业增加值万元23622.9013盈亏平衡点万
7、元21679.55产值14回收期年4.8615内部收益率29.38%所得税后16财务净现值万元25067.63所得税后五、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：高xx3、注册资本：1160万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-4-127、营业期限：2015-4-12至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事砂石骨料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 社会经
8、济发展目标保持经济社会平稳较快发展，提高发展质量和效益，发展平衡性、包容性和可持续性不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年，全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到2020年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速发展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域发展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进一步完善，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本公共服务均等化，人民群众生活质量、
9、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、幸福感显著增强。七、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施
10、工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是
11、根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1砂石骨料undefinedundefined2砂石骨料undefinedundefined3砂石骨料undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx69700.00九、 公司经营宗旨依据有关法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大化，促进行业的快
12、速发展。十、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量872.83万kwh，折合1072.71tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量15876.00/a，折合1.36tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1074.07tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万k
13、whkgce/kwh0.1229872.831072.71当量值2水mkgce/m0.085715876.001.36工质合计tce1074.07十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司
14、质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十三、 环境保护结论本项目符合国家产业政策，符合宜规划要求，项目所在
15、区域环境质量良好，项目在运营过程应严格遵守国家和地方的有关环保法规，采取切实可行的环境保护措施，各项污染物都能达标排放，将环境管理纳入日常生产管理渠道，项目正常运营对周围环境产生的影响较小，不会引起区域环境质量的改变，从环境影响角度考虑，本评价认为该项目建设是可行的。二级环境保护标题建议1、本项目建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，执行建设项目须配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。2、提高环境保护重视力度，提高施工人员的环保意识，加强全体职工的污染风险意识和防范意识。3、建立设备定期维护，保养的管理制度，确保环保措施发挥最佳有效的
16、功能。4、本项目的各污染物应达标排放，减少对周边环境的污染。十四、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十五、 建设投资估算本期项目建设投资23990.10万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；
17、工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19638.32万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11499.10万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7675.33万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为463.89万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3637.50万元。（三）预备费本期项目预备费为714.28万元。建设投资估算表单位：万元序
18、号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11499.107675.33463.8919638.321.1建筑工程费11499.1011499.101.2设备购置费7675.337675.331.3安装工程费463.89463.892其他费用3637.503637.502.1土地出让金2338.762338.763预备费714.28714.283.1基本预备费329.37329.373.2涨价预备费384.91384.914投资合计23990.10十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10989.56万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息26
19、9.24万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息269.24269.240.001.1.1期初借款余额10989.561.1.2当期借款10989.5610989.560.001.1.3当期应计利息269.24269.240.001.1.4期末借款余额10989.5610989.561.2其他融资费用1.3小计269.24269.240.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计269.24269.240.00十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后
20、，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7608.40万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产34636.1137300.4345293.3853286.331.1应收账款15586.2516785.1920382.0223978.851.2存货12122.6413055.1515852.6
21、918650.221.2.1原辅材料3636.803916.554755.815595.071.2.2燃料动力181.84195.82237.79279.751.2.3在产品5576.426005.377292.238579.101.2.4产成品2727.602937.413566.864196.301.3现金2770.892984.043623.474262.911.4预付账款4156.334476.055435.216394.362流动负债29690.6531974.5538826.2445677.932.1应付账款10688.6311510.8313977.4416444.052.2预收
22、账款19002.0220463.7224848.8029233.883流动资金4945.465325.886467.147608.404流动资金增加4945.46380.421141.261141.265铺底流动资金10390.8411190.1313588.0115985.90十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31867.74万元，其中：建设投资23990.10万元，占项目总投资的75.28%；建设期利息269.24万元，占项目总投资的0.84%；流动资金7608.40万元，占项目总投资的23.87%。总投资及构成一览表单位：万元
23、序号项目指标占总投资比例1总投资31867.74100.00%1.1建设投资23990.1075.28%1.1.1工程费用19638.3261.62%1.1.1.1建筑工程费11499.1036.08%1.1.1.2设备购置费7675.3324.08%1.1.1.3安装工程费463.891.46%1.1.2工程建设其他费用3637.5011.41%1.1.2.1土地出让金2338.767.34%1.1.2.2其他前期费用1298.744.08%1.2.3预备费714.282.24%1.2.3.1基本预备费329.371.03%1.2.3.2涨价预备费384.911.21%1.2建设期利息269
24、.240.84%1.3流动资金7608.4023.87%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资31867.74万元，其中申请银行长期贷款10989.56万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31867.74100.00%1.1建设投资23990.1075.28%1.2建设期利息269.240.84%1.3流动资金7608.4023.87%2资金筹措31867.74100.00%2.1项目资本金20878.1865.52%2.1.1用于建设投资13000.5440.80%2.1.2用于建设期利息269.240.84%2.1.3用于流
25、动资金7608.4023.87%2.2债务资金10989.5634.48%2.2.1用于建设投资10989.5634.48%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入69700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2982.24万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（
26、其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用53804.59万元，其中：可变成本46628.37万元，固定成本7176.22万元。正常经营年份项目经营成本52049.23万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加357.87万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税
27、收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15537.54（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=15537.5425.00%=3884.39（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额15537.54万元，缴纳企业所得税3884.39万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=15537.54-3884.39=11653.15（万元）。二十一、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项
28、目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本
29、的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料
30、、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。二十二、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项
31、目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十三、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其
32、他费用合计1工程费用11499.107675.33463.8919638.321.1建筑工程费11499.1011499.101.2设备购置费7675.337675.331.3安装工程费463.89463.892其他费用3637.503637.502.1土地出让金2338.762338.763预备费714.28714.283.1基本预备费329.37329.373.2涨价预备费384.91384.914投资合计23990.10建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息269.24269.240.001.1.1期初借款余额10989.561.1.2当期借款10989
33、.5610989.560.001.1.3当期应计利息269.24269.240.001.1.4期末借款余额10989.5610989.561.2其他融资费用1.3小计269.24269.240.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计269.24269.240.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11499.107675.33463.8919638.321.1建筑工程费11499.1011499.101.2设备购置费7675.337675
34、.331.3安装工程费463.89463.892其他费用1298.741298.743预备费714.28714.283.1基本预备费329.37329.373.2涨价预备费384.91384.914建设期利息269.24269.245合计21920.58流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产34636.1137300.4345293.3853286.331.1应收账款15586.2516785.1920382.0223978.851.2存货12122.6413055.1515852.6918650.221.2.1原辅材料3636.803916.554755.8
35、15595.071.2.2燃料动力181.84195.82237.79279.751.2.3在产品5576.426005.377292.238579.101.2.4产成品2727.602937.413566.864196.301.3现金2770.892984.043623.474262.911.4预付账款4156.334476.055435.216394.362流动负债29690.6531974.5538826.2445677.932.1应付账款10688.6311510.8313977.4416444.052.2预收账款19002.0220463.7224848.8029233.883流动资
36、金4945.465325.886467.147608.404流动资金增加4945.46380.421141.261141.265铺底流动资金10390.8411190.1313588.0115985.90总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31867.74100.00%1.1建设投资23990.1075.28%1.1.1工程费用19638.3261.62%1.1.1.1建筑工程费11499.1036.08%1.1.1.2设备购置费7675.3324.08%1.1.1.3安装工程费463.891.46%1.1.2工程建设其他费用3637.5011.41%1.1.2.1土地
37、出让金2338.767.34%1.1.2.2其他前期费用1298.744.08%1.2.3预备费714.282.24%1.2.3.1基本预备费329.371.03%1.2.3.2涨价预备费384.911.21%1.2建设期利息269.240.84%1.3流动资金7608.4023.87%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31867.74100.00%1.1建设投资23990.1075.28%1.2建设期利息269.240.84%1.3流动资金7608.4023.87%2资金筹措31867.74100.00%2.1项目资本金20878.1865.52%2.
38、1.1用于建设投资13000.5440.80%2.1.2用于建设期利息269.240.84%2.1.3用于流动资金7608.4023.87%2.2债务资金10989.5634.48%2.2.1用于建设投资10989.5634.48%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入45305.0048790.0059245.0069700.002增值税1824.621989.992486.122982.242.1销项税5889.656342.707701.859061.002.2进项税4065
39、.034352.715215.736078.763税金及附加218.95238.80298.33357.873.1城建税127.72139.30174.03208.763.2教育费附加54.7459.7074.5889.473.3地方教育附加36.4939.8049.7259.64综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费28767.5430980.4237619.0944257.752工资及福利费2370.622370.622370.622370.623修理费619.27619.27619.27619.274其他费用4801.594801.594801.594801.594.1其他制造费用366.93366.93366.93366.934.2其他管理费用465.70465.70465.70465.704.3其他营业费用3968.963968.963968.963968.965经营成本36559.0238771.9045410.5752049.236折旧费1170.091170.091170.091170.097摊销费46.7846.7846.7846.788利息支出538.49538.49538.49538.499总成本费用