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1、泓域咨询 /胭脂虫红项目园区审批申请报告胭脂虫红项目园区审批申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表3四、 建设方案5五、 建设规模及主要建设内容5六、 优势分析（S）6七、 各部门职责及权限8八、 项目进度安排11项目实施进度计划一览表11九、 环境保护综述12十、 劳动安全分析12十一、 项目节能措施15十二、 建设投资估算16建设投资估算表17十三、 建设期利息18建设期利息估算表18十四、 流动资金19流动资金估算表19十五、 项目总投资20总投资及构成一览表21十六、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22
2、十七、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十八、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28十九、 财务生存能力分析30二十、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十一、 经济评价结论32二十二、 项目风险分析风险防范33二十三、 项目总结33一、 项目名称及建设性质（一）项目名称胭脂虫红项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人金xx三、 项目定位及建设理由十三五”时期，我省发展机遇与挑战并存，压力与动力共生。要勇于正视困难，坚定信心，善抓机遇，奋发
3、有为，进一步“调结构、转方式、增动力”，全力推进，持久用功，力争用3至5年时间，度过转折关口，完成一场深刻变革，推动青海发展跃上一个新水平，开辟宽广的新境界。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积28000.00约42.00亩1.1总建筑面积44357.831.2基底面积17080.001.3投资强度万元/亩303.352总投资万元17647.982.1建设投资万元13443.382.1.1工程费用万元11634.362.1.2其他费用万元1460.322.1.3预备费万元348.702.2建设期利息万元142.712.3流动资金万元4061.893资金筹措万元17647.983.1
4、自筹资金万元11822.943.2银行贷款万元5825.044营业收入万元40100.00正常运营年份5总成本费用万元32477.436利润总额万元7426.667净利润万元5570.008所得税万元1856.669增值税万元1632.5910税金及附加万元195.9111纳税总额万元3685.1612工业增加值万元12516.9813盈亏平衡点万元15895.21产值14回收期年5.4715内部收益率23.09%所得税后16财务净现值万元8848.39所得税后四、 建设方案主要厂房在满足工艺使用要求，满足防火、通风、采光要求的前提下，力求做到布置紧凑、节省用地。车间立面造型简洁明快，体现现代
5、化企业的建筑特色。屋面防水、保温尽可能采用质量较高、性能可靠的新型建筑材料。本项目中主要生产车间及仓库均为钢结构，次建筑为砖混结构。考虑当地地震带的分布，工程设计中将加强建筑物抗震结构措施，以增强建筑物的抗震能力。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积28000.00（折合约42.00亩），预计场区规划总建筑面积44357.83。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx胭脂虫红，预计年营业收入40100.00万元。六、 优势分析（S）（一）自主研发优势公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构建全产品系列
6、，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充分体现了公司的持续创新能力。在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产权的保护。（二）工艺和质量控制优势公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较早通过ISO9001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户需要通过了产品认证
7、，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。（三）产品种类齐全优势公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来说，实现了对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户粘性。公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市场起到了逐步替代进口产品的作用。（四）营销网络及服务优势根据公
8、司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、日本、东南亚等国家和地区初步建立经销商网络，及时了解客户需求，为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员，建立从市场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名销售人员具有研发背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案，为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经销网络较为稳定，有利于深耕行业和区域市场，带动经销
9、商共同成长。七、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查
10、预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市
11、场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改
12、，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督
13、计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察
14、建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营九、 环境保护综述本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号
15、，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电系统设计规范（GB50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB5
16、0057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB12158-2006）。17、20KV及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-201
17、0）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（GB2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生
18、产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十一、 项目节能措施1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系，配备相应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。2、建立能源统计工作制度，对涉及能源购入、贮存、加工转换、输送分配和最终使用
19、四个环节设置分类统计报表，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工序（工艺）。3、本项目实行能源三级管理，厂级设能源管理机构，依法对公司能源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实施节能措施，负责节约和合理用能。班组设节能员，监督实施节能规定，及时纠正能源浪费现象，提出合理用能建议。4、加大节能奖惩考核办法的考核力度。通过建立“目标明确，责任落实，强化考核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实施。对整体节能工作实施动态管理以确保节能工作的顺利开展。5、公司建立完善的能源管理机构及能耗统计系统。各用能环节做到用能单独计量和经济核算。能源管理机构人员配备完全符合国家
20、有关法律、法规、条例规定及要求。十二、 建设投资估算本期项目建设投资13443.38万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计11634.36万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5790.92万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5553.73
21、万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为289.71万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1460.32万元。（三）预备费本期项目预备费为348.70万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5790.925553.73289.7111634.361.1建筑工程费5790.925790.921.2设备购置费5553.735553.731.3安装工程费289.71289.712其他费用1460.321460.322.1土地出让金845.27845.273预备费348.70348.703.1基本预备费139.39139.393.2涨价预
22、备费209.31209.314投资合计13443.38十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款5825.04万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息142.71万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息142.71142.710.001.1.1期初借款余额5825.041.1.2当期借款5825.045825.040.001.1.3当期应计利息142.71142.710.001.1.4期末借款余额5825.045825.041.2其他融资费用1.3小计142.71142.710.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债
23、务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计142.71142.710.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4061.89万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产18340.321
24、9751.1222572.7028215.881.1应收账款8253.158888.0010157.7212697.151.2存货6419.116912.897900.459875.561.2.1原辅材料1925.742073.872370.142962.671.2.2燃料动力96.28103.69118.50148.131.2.3在产品2952.793179.933634.214542.761.2.4产成品1444.301555.401777.602222.001.3现金1467.231580.091805.822257.271.4预付账款2200.842370.142708.733385.
25、912流动负债15700.0916907.7919323.1924153.992.1应付账款5652.046086.816956.358695.442.2预收账款10048.0610820.9812366.8415458.553流动资金2640.232843.323249.514061.894流动资金增加2640.23203.09406.19812.385铺底流动资金5502.095925.336771.818464.76十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资17647.98万元，其中：建设投资13443.38万元，占项目总投资的76.
26、18%；建设期利息142.71万元，占项目总投资的0.81%；流动资金4061.89万元，占项目总投资的23.02%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资17647.98100.00%1.1建设投资13443.3876.18%1.1.1工程费用11634.3665.92%1.1.1.1建筑工程费5790.9232.81%1.1.1.2设备购置费5553.7331.47%1.1.1.3安装工程费289.711.64%1.1.2工程建设其他费用1460.328.27%1.1.2.1土地出让金845.274.79%1.1.2.2其他前期费用615.053.49%1.2.3预备
27、费348.701.98%1.2.3.1基本预备费139.390.79%1.2.3.2涨价预备费209.311.19%1.2建设期利息142.710.81%1.3流动资金4061.8923.02%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资17647.98万元，其中申请银行长期贷款5825.04万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资17647.98100.00%1.1建设投资13443.3876.18%1.2建设期利息142.710.81%1.3流动资金4061.8923.02%2资金筹措17647.98100.00%2.1项目资本金11
28、822.9466.99%2.1.1用于建设投资7618.3443.17%2.1.2用于建设期利息142.710.81%2.1.3用于流动资金4061.8923.02%2.2债务资金5825.0433.01%2.2.1用于建设投资5825.0433.01%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入40100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入26065.0028070.003208
29、0.0040100.002增值税977.061070.711258.001632.592.1销项税3388.453649.104170.405213.002.2进项税2411.392578.392912.403580.413税金及附加117.24128.48150.96195.913.1城建税68.3974.9588.06114.283.2教育费附加29.3132.1237.7448.983.3地方教育附加19.5421.4125.1632.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：
30、达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1632.59万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用32477.43万元，其中：可变成本27471.71万元，固定成本5005.72万元。达产年项目经营成本31477.38万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项
31、目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费16700.3517984.9920554.2725692.842工资及福利费1778.871778.871778.871778.873修理费482.90482.90482.90482.904其他费用3522.773522.773522.773522.774.1其他制造费用309.93309.93309.93309.934.2其他管理费用349.99349.99349.99349.994.3其他营业费用2862.852862.852862.852862.855经营成本22484.8923769.5326338.8131477.386折旧费697.
32、71697.71697.71697.717摊销费16.9116.9116.9116.918利息支出285.43285.43285.43285.439总成本费用23484.9424769.5827338.8632477.439.1其中：固定成本5005.725005.725005.725005.729.2可变成本18479.2219763.8622333.1427471.71（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加195.91万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（
33、PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7426.66（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7426.6625.00%=1856.66（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额7426.66万元，缴纳企业所得税1856.66万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7426.66-1856.66=5570.00（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入26065.0028070.0032080.0040100
34、.002税金及附加117.24128.48150.96195.913总成本费用23484.9424769.5827338.8632477.434利润总额2462.823171.944590.187426.665应纳所得税额2462.823171.944590.187426.666所得税615.71792.991147.551856.667净利润1847.112378.953442.635570.008期初未分配利润0.001662.403637.216371.869可供分配的利润1847.114041.357079.8411941.8610法定盈余公积金184.71404.13707.9811
35、94.1911可供分配的利润1662.403637.216371.8610747.6712未分配利润1662.403637.216371.8610747.6713息税前利润3363.964250.366023.169568.75十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.09%。本期项目投资财务内部收益率23.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财
36、务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8848.39（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8848.39万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.47年。本期项目全部投资回收期5.47年，要小于行业基准
37、投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0026065.0028070.0032080.0040100.001.1营业收入0.0026065.0028070.0032080.0040100.002现金流出13443.3825242.3624101.1029536.1932688.762.1建设投资13443.380.002.2流动资金2640.23203.093046.421015.472.3经营成本22484.8923769.5326
38、338.8131477.382.4税金及附加117.24128.48150.96195.913所得税前净现金流量-13443.38822.643968.902543.817411.244累计所得税前净现金流量-13443.38-12620.74-8651.84-6108.031303.215调整所得税840.991062.591505.792392.196所得税后净现金流量-13443.38206.933175.911396.265554.587累计所得税后净现金流量-13443.38-13236.45-10060.54-8664.28-3109.70计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税
39、前）：30.96%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.09%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：16280.47万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：8848.39万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.82年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.47年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能
40、力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.52。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为29.52。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿