《铸造行业项目政策支持申请报告（模板）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《铸造行业项目政策支持申请报告（模板）.docx（45页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /铸造行业项目政策支持申请报告报告说明铸造是将金属熔炼成符合一定要求的液体并浇进铸型里，经冷却凝固、清整处理后得到有预定形状、尺寸和性能的铸件的工艺过程。按生产方法不同，铸造可分为砂型铸造和特种铸造两大类。铸造是装备制造业的基础，涉及汽车、工业机械、航空航天以及人们日常生活的方方面面。根据谨慎财务估算，项目总投资23493.45万元，其中：建设投资18281.87万元，占项目总投资的77.82%；建设期利息524.69万元，占项目总投资的2.23%；流动资金4686.89万元，占项目总投资的19.95%。项目正常运营每年营业收入41700.00万元，综合总成本费用33270.91万元
2、，净利润6166.04万元，财务内部收益率19.72%，财务净现值8315.29万元，全部投资回收期6.11年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。目录一、 项目背景分析5二、 项目名称及投资人5三、 项目建设背景5四、 结论分析6五、 建设规模及主要建设内容7六、 产业发展方向7七、 劣势分析（W）8八、
3、监事9九、 项目实施保障措施11十、 环境保护综述12十一、 质量管理12十二、 员工技能培训13十三、 能源消费种类和数量分析14能耗分析一览表14十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表18十七、 项目总投资19总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿债能力分析29借款还
4、本付息计划表30二十三、 经济评价结论30二十四、 招标要求31二十五、 总结33二十六、 附表34营业收入、税金及附加和增值税估算表34综合总成本费用估算表35固定资产折旧费估算表36无形资产和其他资产摊销估算表36利润及利润分配表37项目投资现金流量表38借款还本付息计划表39建设投资估算表40建设期利息估算表40固定资产投资估算表41流动资金估算表42总投资及构成一览表43项目投资计划与资金筹措一览表44一、 项目背景分析铸造是将金属熔炼成符合一定要求的液体并浇进铸型里，经冷却凝固、清整处理后得到有预定形状、尺寸和性能的铸件的工艺过程。按生产方法不同，铸造可分为砂型铸造和特种铸造两大类。
5、铸造是装备制造业的基础，涉及汽车、工业机械、航空航天以及人们日常生活的方方面面。二、 项目名称及投资人（一）项目名称铸造行业项目（二）项目投资人xx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。三、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约46.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常
6、运营后，可形成年产xxundefined铸造行业的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23493.45万元，其中：建设投资18281.87万元，占项目总投资的77.82%；建设期利息524.69万元，占项目总投资的2.23%；流动资金4686.89万元，占项目总投资的19.95%。（五）资金筹措项目总投资23493.45万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）12785.30万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10708.15万元。（六）经济评
7、价1、项目达产年预期营业收入（SP）：41700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：33270.91万元。3、项目达产年净利润（NP）：6166.04万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.72%。5、全部投资回收期（Pt）：6.11年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：16089.84万元（产值）。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积30667.00（折合约46.00亩），预计场区规划总建筑面积56815.70。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx铸造行业，预计年营业收入41700.0
8、0万元。六、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级
9、。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。七、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求
10、。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公
11、司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召
12、开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。6、监事会会议通知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。九、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目
13、建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十、 环境保护综述根据现场勘察，项目东侧为工业企业，
14、南侧为工业企业，西侧为工业企业，北侧为待开发区工业用地。综上，项目周边环境较单一，本项目的建设与周边环境是相容的。总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。站区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。十一、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量
15、水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员
16、进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解
17、生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量655.65万kwh，折合805.79tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量9036.00/a，折合0.77tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量806.56tce。能耗分析
18、一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.1229655.65805.79当量值2水mkgce/m0.08579036.000.77工质合计tce806.56十四、 建设投资估算本期项目建设投资18281.87万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计15415.71万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7540.97万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是
19、根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7400.66万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为474.08万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2428.51万元。（三）预备费本期项目预备费为437.65万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7540.977400.66474.0815415.711.1建筑工程费7540.977540.971.2设备购置费7400.667400.661.3安装工
20、程费474.08474.082其他费用2428.512428.512.1土地出让金1376.621376.623预备费437.65437.653.1基本预备费241.32241.323.2涨价预备费196.33196.334投资合计18281.87十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10708.15万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息524.69万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息524.69131.17393.521.1.1期初借款余额5354.0751.1.2当期借款10708.155354.07535
21、4.071.1.3当期应计利息524.69131.17393.521.1.4期末借款余额5354.07510708.151.2其他融资费用1.3小计524.69131.17393.522债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计524.69131.17393.52十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该
22、项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4686.89万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0021273.2622691.4728364.341.1应收账款0.009572.9610211.1612763.951.2存货0.007445.647942.029927.521.2.1原辅材料0.002233.702382.612978.261.2.2燃料动力0.00111.68119.13148.911.2.3在产品0.003424.993653.334566.661.2.4产
23、成品0.001675.271786.952233.691.3现金0.001701.861815.322269.151.4预付账款0.002552.792722.983403.722流动负债0.0017758.0918941.9623677.452.1应付账款0.006392.916819.108523.882.2预收账款0.0011365.1812122.8615153.573流动资金0.003515.173749.514686.894流动资金增加0.003515.17234.34937.385铺底流动资金0.006381.976807.448509.30十七、 项目总投资本期项目总投资包括建
24、设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23493.45万元，其中：建设投资18281.87万元，占项目总投资的77.82%；建设期利息524.69万元，占项目总投资的2.23%；流动资金4686.89万元，占项目总投资的19.95%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23493.45100.00%1.1建设投资18281.8777.82%1.1.1工程费用15415.7165.62%1.1.1.1建筑工程费7540.9732.10%1.1.1.2设备购置费7400.6631.50%1.1.1.3安装工程费474.082.02%1.1.2工程建设其他
25、费用2428.5110.34%1.1.2.1土地出让金1376.625.86%1.1.2.2其他前期费用1051.894.48%1.2.3预备费437.651.86%1.2.3.1基本预备费241.321.03%1.2.3.2涨价预备费196.330.84%1.2建设期利息524.692.23%1.3流动资金4686.8919.95%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资23493.45万元，其中申请银行长期贷款10708.15万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23493.45100.00%1.1建设投资18281.8777.
26、82%1.2建设期利息524.692.23%1.3流动资金4686.8919.95%2资金筹措23493.45100.00%2.1项目资本金12785.3054.42%2.1.1用于建设投资7573.7232.24%2.1.2用于建设期利息524.692.23%2.1.3用于流动资金4686.8919.95%2.2债务资金10708.1545.58%2.2.1用于建设投资10708.1545.58%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入41700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增
27、值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031275.0033360.0041700.002增值税0.001468.721566.641730.852.1销项税0.004065.754336.805421.002.2进项税0.002597.032770.163690.153税金及附加0.00176.24187.99207.713.1城建税0.00102.81109.66121.163.2教育费附加0.0044.0647.0051.933.3地方教育附加0.0029.3731.3334.62（二）达产年增值税估算根据中华人
28、民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1730.85万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用33270.91万元，其中：可变成本27975.25万元，固定成本5295.66万元。
29、达产年项目经营成本31766.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0019977.1421308.9426636.182工资及福利费0.001339.071339.071339.073修理费0.00460.97460.97460.974其他费用0.003329.863329.863329.864.1其他制造费用0.00278.58278.58278.584.2其他管理费用0.00244.35244.35244.354.3其他营业费用0.002806.932806.932806.935经营成本
30、0.0025107.0426438.8431766.086折旧费0.00952.60952.60952.607摊销费0.0027.5327.5327.538利息支出0.00524.70524.70524.709总成本费用0.0026611.8727943.6733270.919.1其中：固定成本0.005295.665295.665295.669.2可变成本0.0021316.2122648.0127975.25（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加207.71万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有
31、关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8221.38（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8221.3825.00%=2055.34（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8221.38万元，缴纳企业所得税2055.34万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8221.38-2055.34=6166.04（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031275
32、.0033360.0041700.002税金及附加0.00176.24187.99207.713总成本费用0.0026611.8727943.6733270.914利润总额0.004486.895228.348221.385应纳所得税额0.004486.895228.348221.386所得税0.001121.721307.092055.347净利润0.003365.173921.256166.048期初未分配利润0.000.003028.656254.919可供分配的利润0.003365.176949.9012420.9510法定盈余公积金0.00336.52694.991242.1011可
33、供分配的利润0.003028.656254.9111178.8612未分配利润0.003028.656254.9111178.8613息税前利润0.006133.317060.1310801.42二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.72%。本期项目投资财务内部收益率19.72%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务
34、净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8315.29（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8315.29万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.11年。本期项目全部投资回收期6.11年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力
35、高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0031275.0033360.0041700.001.1营业收入0.000.0031275.0033360.0041700.002现金流出9140.939140.9328798.4526861.1736426.342.1建设投资9140.939140.932.2流动资金0.003515.17234.344452.552.3经营成本0.0025107.0426438.8431766.082.4税金及附加0.00176.2
36、4187.99207.713所得税前净现金流量-9140.93-9140.932476.556498.835273.664累计所得税前净现金流量-9140.93-18281.86-15805.31-9306.48-4032.825调整所得税0.001533.331765.032700.366所得税后净现金流量-9140.93-9140.931354.835191.743218.327累计所得税后净现金流量-9140.93-18281.86-16927.03-11735.29-8516.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.09%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19
37、.72%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：16539.28万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：8315.29万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.41年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.11年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本
38、”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.59。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与
39、应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.54。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5354.07510708.1510708.1510708.151.2当期还本付息131.17918.22524.70524.70524.701.2.1还本1.2.2付息131.17918.22524.70524.70524.7
40、01.3期末借款余额5354.07510708.1510708.1510708.1510708.152利息备付率20.593偿债备付率18.54二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入41700.00万元，综合总成本费用33270.91万元，税金及附加207.71万元，净利润6166.04万元，财务内部收益率19.72%，财务净现值8315.29万元，全部投资回收期6.11年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个
41、项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术
42、水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项