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1、泓域咨询 /黄铜棒项目园区申请报告黄铜棒项目园区申请报告xx（集团）有限公司目录一、 项目背景分析4二、 项目名称及项目单位4三、 项目建设地点4四、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5五、 主要结论及建议7六、 公司基本信息7七、 产业发展方向8八、 项目工程设计总体要求9九、 各部门职责及权限9十、 劣势分析（W）12十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理13主要原辅材料一览表14十二、 环境影响合理性分析14十三、 项目技术流程15十四、 建设投资估算16建设投资估算表17十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表19十七、 项目总投资20总投资
2、及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26二十、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十三、 经济评价结论31二十四、 招标要求32二十五、 总结32一、 项目背景分析铜合金棒材按合金品种可分为紫铜棒、黄铜棒、青铜棒及白铜棒4大类，其中，黄铜棒是由黄铜坯料经压力加工而成的棒材，也是铜合金棒材中的主导产品。由铜、锌组成的黄铜叫做普通黄铜，改变黄铜中锌的含量可以得到具有
3、不同机械性能的黄铜，黄铜中锌的含量越高，其强度也越高、塑性越低，工业中采用的黄铜含锌量通常不超过45%，含锌量超过45%则会产生脆性。二、 项目名称及项目单位项目名称：黄铜棒项目项目单位：xx（集团）有限公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约61.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等；2、经过批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意
4、向性协议等；3、当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等；5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定；6、相关市场调研报告等。（二）技术原则1、立足于本地区产业发展的客观条件，以集约化、产业化、科技化为手段，组织生产建设，提高企业经济效益和社会效益，实现可持续发展的大目标。2、因地制宜、统筹安排、节省投资、加快进度。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积40667.00约61.00亩1.1总建筑面积67649.771.2基底面积23993.531.3投资强度万元/亩356.472总投资万元2836
5、2.262.1建设投资万元22968.282.1.1工程费用万元19658.412.1.2其他费用万元2690.812.1.3预备费万元619.062.2建设期利息万元238.192.3流动资金万元5155.793资金筹措万元28362.263.1自筹资金万元18640.103.2银行贷款万元9722.164营业收入万元52500.00正常运营年份5总成本费用万元46085.886利润总额万元6206.037净利润万元4654.528所得税万元1551.519增值税万元1734.1310税金及附加万元208.0911纳税总额万元3493.7312工业增加值万元12926.6613盈亏平衡点万元
6、27380.81产值14回收期年7.5315内部收益率8.66%所得税后16财务净现值万元-3865.47所得税后五、 主要结论及建议本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。六、 公司基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：邵xx3、注册资本：920万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-2-277、营业期限：2013-2-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事黄铜棒相关业务
7、（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）七、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优
8、势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。八、 项目工程设计总体要求1、建筑结构设计力求贯彻“经济、实用和兼顾美观”的原则，根据工艺需要，结合当地地质条件及地需条件综合考虑。2、为满足工艺生产的需要，方便操作、检修和管理，尽量采取厂房一体化，充分考虑竖向组合，立求缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。3、为加快建设速度并为今后的技术改造留下发展空间，主厂房设计成轻钢结构，各
9、层主要设备的悬挂、支撑均采用钢结构，实现轻型化，并满足防腐防爆规范及有关规定。九、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将
10、相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发
11、展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找
12、原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定
13、期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的
14、资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材
15、料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 环境影响合理性分析根据中华人民共和国环境保护部关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号）要求：为适应以改善环境质量为核心的环境管理要求，切实加强环境影响评价管理
16、，落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”约束，建立项目环评审批与规划环评、现有项目环境管理、区域环境质量联动机制，更好地发挥环评制度从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量。对照关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号），本项目符合“三线一单”要求。（1）生态保护红线是生态空间范围内具有特殊重要生态功能必须实行强制性严格保护的区域。本项目选址不在其生态保护红线范围内。（2）环境质量底线是国家和地方设置的大气、水和土壤环境质量目标，也是改善环境质量的基准线。本项目废水、废气、固废均得到合理处置，噪声对周边影响较小，
17、不会突破项目所在地的环境质量底线。因此，项目的建设符合环境质量底线标准。（3）资源是环境的载体，资源利用上线是各地区能源、水、土地等资源消耗不得突破的“天花板”。用地为工业用地，符合当地土地规划要求。项目对当地资源利用的影响较小。（4）环境准入负面清单是基于生态保护红线、环境质量底线和资源利用上限，以清单方式列出的禁止、限制等差别化环境准入条件和要求。项目所在地没有环境准入负面清单，本环评对照国家及地方产业政策进行说明：根据产业结构调整指导目录（2019年本，2020年01月01日起实施），本项目不属于“鼓励类”、“限制类”和“淘汰类”，属于“允许类”项目。因此，本项目的建设符合国家的相关产业
18、政策。十三、 项目技术流程略十四、 建设投资估算本期项目建设投资22968.28万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19658.41万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8323.76万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10749.71万
19、元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为584.94万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2690.81万元。（三）预备费本期项目预备费为619.06万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8323.7610749.71584.9419658.411.1建筑工程费8323.768323.761.2设备购置费10749.7110749.711.3安装工程费584.94584.942其他费用2690.812690.812.1土地出让金1461.881461.883预备费619.06619.063.1基本预备费334.16334.163.
20、2涨价预备费284.90284.904投资合计22968.28十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款9722.16万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息238.19万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息238.19238.190.001.1.1期初借款余额9722.161.1.2当期借款9722.169722.160.001.1.3当期应计利息238.19238.190.001.1.4期末借款余额9722.169722.161.2其他融资费用1.3小计238.19238.190.002债券2.1建设期利息2.1.
21、1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计238.19238.190.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5155.79万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产21268
22、.6022904.6426176.7432720.921.1应收账款9570.8710307.0911779.5314724.411.2存货7444.018016.629161.8611452.321.2.1原辅材料2233.202404.992748.563435.701.2.2燃料动力111.66120.25137.42171.781.2.3在产品3424.253687.654214.465268.071.2.4产成品1674.901803.742061.422576.771.3现金1701.491832.372094.142617.671.4预付账款2552.232748.563141.
23、213926.512流动负债17917.3319295.5922052.1027565.132.1应付账款6450.246946.417938.769923.452.2预收账款11467.0912349.1814113.3417641.683流动资金3351.263609.054124.635155.794流动资金增加3351.26257.79515.581031.165铺底流动资金6380.586871.407853.029816.28十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28362.26万元，其中：建设投资22968.28万元，占项
24、目总投资的80.98%；建设期利息238.19万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5155.79万元，占项目总投资的18.18%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28362.26100.00%1.1建设投资22968.2880.98%1.1.1工程费用19658.4169.31%1.1.1.1建筑工程费8323.7629.35%1.1.1.2设备购置费10749.7137.90%1.1.1.3安装工程费584.942.06%1.1.2工程建设其他费用2690.819.49%1.1.2.1土地出让金1461.885.15%1.1.2.2其他前期费用1228.934
25、.33%1.2.3预备费619.062.18%1.2.3.1基本预备费334.161.18%1.2.3.2涨价预备费284.901.00%1.2建设期利息238.190.84%1.3流动资金5155.7918.18%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28362.26万元，其中申请银行长期贷款9722.16万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28362.26100.00%1.1建设投资22968.2880.98%1.2建设期利息238.190.84%1.3流动资金5155.7918.18%2资金筹措28362.26100.00
26、%2.1项目资本金18640.1065.72%2.1.1用于建设投资13246.1246.70%2.1.2用于建设期利息238.190.84%2.1.3用于流动资金5155.7918.18%2.2债务资金9722.1634.28%2.2.1用于建设投资9722.1634.28%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入52500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34125.00
27、36750.0042000.0052500.002增值税1016.441118.961324.021734.132.1销项税4436.254777.505460.006825.002.2进项税3419.813658.544135.985090.873税金及附加121.97134.28158.88208.093.1城建税71.1578.3392.68121.393.2教育费附加30.4933.5739.7252.023.3地方教育附加20.3322.3826.4834.68（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达
28、产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1734.13万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用46085.88万元，其中：可变成本39094.26万元，固定成本6991.62万元。达产年项目经营成本44367.92万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本
29、费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23872.2625708.5929381.2536726.562工资及福利费2367.702367.702367.702367.703修理费692.75692.75692.75692.754其他费用4580.914580.914580.914580.914.1其他制造费用298.08298.08298.08298.084.2其他管理费用411.51411.51411.51411.514.3其他营业费用3871.323871.323871.323871.325经营成本31513.6233349.9537022.61443
30、67.926折旧费1212.331212.331212.331212.337摊销费29.2429.2429.2429.248利息支出476.39476.39476.39476.399总成本费用33231.5835067.9138740.5746085.889.1其中：固定成本6991.626991.626991.626991.629.2可变成本26239.9628076.2931748.9539094.26（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加208.09万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收
31、政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6206.03（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6206.0325.00%=1551.51（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6206.03万元，缴纳企业所得税1551.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6206.03-1551.51=4654.52（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34125.003675
32、0.0042000.0052500.002税金及附加121.97134.28158.88208.093总成本费用33231.5835067.9138740.5746085.884利润总额771.451547.813100.556206.035应纳所得税额771.451547.813100.556206.036所得税192.86386.95775.141551.517净利润578.591160.862325.414654.528期初未分配利润0.00520.731513.433454.969可供分配的利润578.591681.593838.848109.4810法定盈余公积金57.86168.1
33、6383.88810.9511可供分配的利润520.731513.433454.967298.5312未分配利润520.731513.433454.967298.5313息税前利润1440.702411.154352.088233.93二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.66%。本期项目投资财务内部收益率8.66%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二
34、）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-3865.47（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-3865.47万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.53年。本期项目全部投资回收期7.53年，要小于
35、行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0034125.0036750.0042000.0052500.001.1营业收入0.0034125.0036750.0042000.0052500.002现金流出22968.2834986.8533742.0241048.3345864.962.1建设投资22968.280.002.2流动资金3351.26257.793866.841288.952.3经营成本31513.6233349.
36、9537022.6144367.922.4税金及附加121.97134.28158.88208.093所得税前净现金流量-22968.28-861.853007.98951.676635.044累计所得税前净现金流量-22968.28-23830.13-20822.15-19870.48-13235.445调整所得税360.18602.791088.022058.486所得税后净现金流量-22968.28-1054.712621.03176.535083.537累计所得税后净现金流量-22968.28-24022.99-21401.96-21225.43-16141.90计算指标1、项目投资财
37、务内部收益率（所得税前）：13.37%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.66%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：1707.29万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：-3865.47万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.67年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.53年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力
38、能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.28。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的
39、规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.63。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9722.169722.169722.169722.161.2当期还本付息238.19476.39476.39476.39476.391.2.1还
40、本1.2.2付息238.19476.39476.39476.39476.391.3期末借款余额9722.169722.169722.169722.169722.162利息备付率17.283偿债备付率16.63二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52500.00万元，综合总成本费用46085.88万元，税金及附加208.09万元，净利润4654.52万元，财务内部收益率8.66%，财务净现值-3865.47万元，全部投资回收期7.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十五、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺