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1、泓域咨询 /功能性软糖项目建设投资申请报告功能性软糖项目建设投资申请报告xxx有限责任公司目录一、 公司简介5二、 项目名称及建设性质6三、 项目承办单位6四、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表7五、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8六、 机会分析（O）9七、 监事10八、 保障措施11九、 项目技术流程13十、 环境影响合理性分析13十一、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十三、 能源消费种类和数量分析15能耗分析一览表16十四、 建设投资估算16建设投资估算表17十五、 建设期利息18建设期利息估算表1
2、8十六、 流动资金19流动资金估算表20十七、 项目总投资21总投资及构成一览表21十八、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十九、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27二十、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29二十一、 财务生存能力分析30二十二、 偿债能力分析30借款还本付息计划表32二十三、 经济评价结论32二十四、 项目风险分析风险评估34二十五、 总结34二十六、 附表34主要经济指标一览表34建设投资估算表35建设期利息估算表36固定资产投资估算表37流动资金估算表38总投资及构成一览表3
3、9项目投资计划与资金筹措一览表40营业收入、税金及附加和增值税估算表41综合总成本费用估算表41固定资产折旧费估算表42无形资产和其他资产摊销估算表43利润及利润分配表43项目投资现金流量表44借款还本付息计划表46建筑工程投资一览表46项目实施进度计划一览表47主要设备购置一览表48能耗分析一览表48报告说明功能性软糖是一种新型保健食品，其兼具健康保健、颜值高、食用方便、应用场景丰富等特点，极大地扩展了功能性食品的消费场景。2021年2月，国家市场监管总局发布的保健食品备案产品剂型及技术要求(2021年版)，首次将属于食品形态的凝胶糖果纳入了保健食品备案剂型。这有利于软糖产品多元化发展，为迅
4、猛发展的功能性软糖带来更为强力的推动力，同时也意味着功能性软糖正式纳入保健品范畴，行业标准更加明确。根据谨慎财务估算，项目总投资28076.24万元，其中：建设投资21968.70万元，占项目总投资的78.25%；建设期利息439.93万元，占项目总投资的1.57%；流动资金5667.61万元，占项目总投资的20.19%。项目正常运营每年营业收入55500.00万元，综合总成本费用46667.73万元，净利润6436.52万元，财务内部收益率14.87%，财务净现值-128.10万元，全部投资回收期6.73年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司简介展望
5、未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称功能性软糖项
6、目（二）项目建设性质本项目属于新建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人蔡xx四、 项目定位及建设理由十三五”时期，我省发展机遇与挑战并存，压力与动力共生。要勇于正视困难，坚定信心，善抓机遇，奋发有为，进一步“调结构、转方式、增动力”，全力推进，持久用功，力争用3至5年时间，度过转折关口，完成一场深刻变革，推动青海发展跃上一个新水平，开辟宽广的新境界。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积50000.00约75.00亩1.1总建筑面积83032.651.2基底面积30000.001.3投资强度万元/亩273.612总投资万元28076.242.
7、1建设投资万元21968.702.1.1工程费用万元18573.352.1.2其他费用万元2932.402.1.3预备费万元462.952.2建设期利息万元439.932.3流动资金万元5667.613资金筹措万元28076.243.1自筹资金万元19098.053.2银行贷款万元8978.194营业收入万元55500.00正常运营年份5总成本费用万元46667.736利润总额万元8582.037净利润万元6436.528所得税万元2145.519增值税万元2085.3310税金及附加万元250.2411纳税总额万元4481.0812工业增加值万元15557.1813盈亏平衡点万元25007.
8、46产值14回收期年6.7315内部收益率14.87%所得税后16财务净现值万元-128.10所得税后五、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积83032.65，其中：生产工程52500.00，仓储工程10686.00，行政办公及生活服务设施9529.65，公共工程10317.00。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程15000.0052500.007182.841.11#生产车间4500.0015750.002154.851.22#生产车间3750.0013125.001795.711.33#生产车间3600.0012600.001723.881.44
9、#生产车间3150.0011025.001508.402仓储工程7800.0010686.001245.342.11#仓库2340.003205.80373.602.22#仓库1950.002671.50311.332.33#仓库1872.002564.64298.882.44#仓库1638.002244.06261.523办公生活配套1629.009529.651344.863.1行政办公楼1058.856194.27874.163.2宿舍及食堂570.153335.38470.704公共工程5700.0010317.001053.25辅助用房等5绿化工程8745.00169.08绿化率17
10、.49%6其他工程11255.0047.667合计50000.0083032.6511043.03六、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。七、 监事1、本章程条关于不得担任董事的情形同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管
11、理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，对公司资金安全负有法定义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事可以在任期届满以前提出辞职。监事辞职应向监事会提交书面辞职报告。监事会将在2日内披露有关情况。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。除上述情形外，监事辞职自辞职报告送达监事会时生效。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列
12、席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。八、 保障措施(一)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(二)扶持产业中小企业落实鼓励、支持和引导民营经济发展的一系列政策措施。推进中小企业公共服务平台网络建设，进一步减免或取消涉及小微企业的行政事业
13、性收费，增加采购预算中面向小微企业的份额。健全中小微企业金融服务体系，加快各类特色融资超市建设。(三)加强组织领导建立完善由有关部门参加的项目产业化发展的部门协调机制，加强组织领导和沟通协调，进一步明确工作职责和任务分工，形成部门合力。围绕规划目标任务，统筹规划，强化配合，抓紧制定项目产业化发展规划，积极推动重大任务落实和重点工程项目实施，确保规划落到实处。开展扶持项目产业化和项目龙头企业发展有关政策落实的调研，特别是项目龙头企业在税收、水、电、用地等一系列优惠政策的落实。(四)加快新型产业推广应用鼓励和支持企业、行业协会等机构合作，共同编制新型产业应用技术标准、为新型产业的广泛应用提供支撑。
14、(五)完善产业监管体系强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管效能。(六)人才培养持续支撑加强产业人才智库和人才教育培训师资力量建设；转变培训中心的职能，发挥院校和社会培训机构在产业培训方面的作用，大力推进产业职业教育；举办产业人才供需座谈会、洽谈会和招聘会，为企业和人才搭建双向选择平台；打造新媒体教学培训平台，推出全时在线视频教育和技能培训教学；进一步完善产业行业人员持证上岗机制，提高培训企业和人员的主动性；组织“产业大讲堂”活动，提高产业从业人员的业务能力和综合素质。九、 项目技术流程xx、xx、xxx、xxx、x
15、x、xxx十、 环境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培
16、训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消
17、耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量868.83万kwh，折合1067.79tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量16128.00/a，折合1.38tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1069.17tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数
18、年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.1229868.831067.79当量值2水mkgce/m0.085716128.001.38工质合计tce1069.17十四、 建设投资估算本期项目建设投资21968.70万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18573.35万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11043.03万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似
19、工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7106.55万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为423.77万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2932.40万元。（三）预备费本期项目预备费为462.95万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11043.037106.55423.7718573.351.1建筑工程费11043.0311043.031.2设备购置费7106.557106.551.3安装工程费423.77423.77
20、2其他费用2932.402932.402.1土地出让金1887.921887.923预备费462.95462.953.1基本预备费193.96193.963.2涨价预备费268.99268.994投资合计21968.70十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8978.19万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息439.93万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息439.93109.98329.951.1.1期初借款余额4489.0951.1.2当期借款8978.194489.104489.101.1.3当期应计利息4
21、39.93109.98329.951.1.4期末借款余额4489.0958978.191.2其他融资费用1.3小计439.93109.98329.952债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计439.93109.98329.95十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产
22、和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5667.61万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0024134.7029306.4234478.141.1应收账款0.0010860.6113187.8915515.161.2存货0.008447.1510257.2512067.351.2.1原辅材料0.002534.143077.173620.201.2.2燃料动力0.00126.71153.86181.011.2.3在产品0.003885.694718.335550.981.2.4产成品0.001900.612
23、307.882715.151.3现金0.001930.772344.512758.251.4预付账款0.002896.173516.774137.382流动负债0.0020167.3724488.9528810.532.1应付账款0.007260.258816.0210371.792.2预收账款0.0012907.1215672.9318438.743流动资金0.003967.334817.475667.614流动资金增加0.003967.33850.14850.145铺底流动资金0.007240.418791.9210343.44十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动
24、资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28076.24万元，其中：建设投资21968.70万元，占项目总投资的78.25%；建设期利息439.93万元，占项目总投资的1.57%；流动资金5667.61万元，占项目总投资的20.19%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28076.24100.00%1.1建设投资21968.7078.25%1.1.1工程费用18573.3566.15%1.1.1.1建筑工程费11043.0339.33%1.1.1.2设备购置费7106.5525.31%1.1.1.3安装工程费423.771.51%1.1.2工程建设其他费用2932.4010
25、.44%1.1.2.1土地出让金1887.926.72%1.1.2.2其他前期费用1044.483.72%1.2.3预备费462.951.65%1.2.3.1基本预备费193.960.69%1.2.3.2涨价预备费268.990.96%1.2建设期利息439.931.57%1.3流动资金5667.6120.19%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28076.24万元，其中申请银行长期贷款8978.19万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28076.24100.00%1.1建设投资21968.7078.25%1.2建设期利息4
26、39.931.57%1.3流动资金5667.6120.19%2资金筹措28076.24100.00%2.1项目资本金19098.0568.02%2.1.1用于建设投资12990.5146.27%2.1.2用于建设期利息439.931.57%2.1.3用于流动资金5667.6120.19%2.2债务资金8978.1931.98%2.2.1用于建设投资8978.1931.98%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入55500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、
27、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0038850.0047175.0055500.002增值税0.001697.952061.802085.332.1销项税0.005050.506132.757215.002.2进项税0.003352.554070.955129.673税金及附加0.00203.76247.42250.243.1城建税0.00118.86144.33145.973.2教育费附加0.0050.9461.8562.563.3地方教育附加0.0033.9641.2441.71（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规
28、定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2085.33万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用46667.73万元，其中：可变成本39424.23万元，固定成本7243.50万元。达产年项目经营成本4509
29、6.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0025788.8531315.0336841.212工资及福利费0.002583.022583.022583.023修理费0.00484.91484.91484.914其他费用0.005186.945186.945186.944.1其他制造费用0.00351.04351.04351.044.2其他管理费用0.00323.80323.80323.804.3其他营业费用0.004512.104512.104512.105经营成本0.0034043.723
30、9569.9045096.086折旧费0.001093.961093.961093.967摊销费0.0037.7637.7637.768利息支出0.00439.93439.93439.939总成本费用0.0035615.3741141.5546667.739.1其中：固定成本0.007243.507243.507243.509.2可变成本0.0028371.8733898.0539424.23（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加250.24万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期
31、项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8582.03（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8582.0325.00%=2145.51（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8582.03万元，缴纳企业所得税2145.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8582.03-2145.51=6436.52（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0038850.0047175.0
32、055500.002税金及附加0.00203.76247.42250.243总成本费用0.0035615.3741141.5546667.734利润总额0.003030.875786.038582.035应纳所得税额0.003030.875786.038582.036所得税0.00757.721446.512145.517净利润0.002273.154339.526436.528期初未分配利润0.000.002045.845746.829可供分配的利润0.002273.156385.3612183.3410法定盈余公积金0.00227.32638.541218.3311可供分配的利润0.002
33、045.845746.8210965.0112未分配利润0.002045.845746.8210965.0113息税前利润0.004228.527672.4711167.47二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.87%。本期项目投资财务内部收益率14.87%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指
34、项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-128.10（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-128.10万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.73年。本期项目全部投资回收期6.73年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，
35、这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0038850.0047175.0055500.001.1营业收入0.000.0038850.0047175.0055500.002现金流出10984.3510984.3538214.8140667.4650163.792.1建设投资10984.3510984.352.2流动资金0.003967.33850.144817.472.3经营成本0.0034043.7239569.9045096.082.4税金及附加0.00203.76247.42
36、250.243所得税前净现金流量-10984.35-10984.35635.196507.545336.214累计所得税前净现金流量-10984.35-21968.70-21333.51-14825.97-9489.765调整所得税0.001057.131918.122791.876所得税后净现金流量-10984.35-10984.35-122.535061.033190.707累计所得税后净现金流量-10984.35-21968.70-22091.23-17030.20-13839.50计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.46%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14
37、.87%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：6734.74万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：-128.10万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.93年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.73年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”
38、的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为25.38。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.08。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4489.0958978.198978.198978.191.2当期还本付息109.98769.88439.9