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1、泓域咨询 /宠物洗毛剂项目分析说明宠物洗毛剂项目分析说明xxx集团有限公司目录一、 项目实施的必要性4二、 项目概述4三、 项目提出的理由5四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 市场分析7七、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表9八、 保障措施10九、 机会分析（O）12十、 员工技能培训13十一、 环境保护综述14十二、 项目进度安排15项目实施进度计划一览表15十三、 项目总投资16总投资及构成一览表17十四、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表18十五、 经济评价财务测算18十六、 项目盈利能力分析20十七、 偿债能力分析21十八、 项目风
2、险分析风险评估23十九、 项目总结23二十、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33报告说明宠物洗毛剂是指专门给宠物使用的清洁用品，根据形态不同来划分，宠物洗毛剂可分为液态洗毛剂、泡沫型洗毛剂、膏状洗毛剂、干洗粉等。宠物洗毛剂一般呈偏碱性，其配方包括抑菌剂、杀虫剂、保湿剂、表面活性剂、调理剂、活性精华等成分。近年来
3、，随着居民消费能力提升，以及居民消费观念改变，国内饲养宠物的人数不断增加，宠物洗毛剂作为重要的宠物清洁用品，其市场需求也不断释放，行业规模持续扩大。根据谨慎财务估算，项目总投资43493.05万元，其中：建设投资33495.04万元，占项目总投资的77.01%；建设期利息744.97万元，占项目总投资的1.71%；流动资金9253.04万元，占项目总投资的21.27%。项目正常运营每年营业收入81100.00万元，综合总成本费用67900.54万元，净利润9640.67万元，财务内部收益率15.00%，财务净现值6784.98万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财
4、务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、 项目概述1、项目名称：宠物洗毛剂项目2、承办单位名称：xxx集团有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx（待定）5、项目联系人：顾xx三、 项目提出的理由总体判断，宁波“十三五”将进入从工业主导发展向服务经济带动升级、从城镇化快速发展向质量提升转变、
5、从资源要素投入驱动向全面创新驱动转型的阶段，加快创新转型比以往任何时候都更为迫切。四、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积61333.00约92.00亩1.1总建筑面积106996.631.2基底面积34959.811.3投资强度万元/亩358.802总投资万元43493.052.1建设投资万元33495.042.1.1工程费用万元29340.622.1.2其他费用万元3101.372.1.3预备费万元
6、1053.052.2建设期利息万元744.972.3流动资金万元9253.043资金筹措万元43493.053.1自筹资金万元28289.423.2银行贷款万元15203.634营业收入万元81100.00正常运营年份5总成本费用万元67900.546利润总额万元12854.227净利润万元9640.678所得税万元3213.559增值税万元2876.9410税金及附加万元345.2411纳税总额万元6435.7312工业增加值万元22090.8313盈亏平衡点万元33472.94产值14回收期年6.7215内部收益率15.00%所得税后16财务净现值万元6784.98所得税后六、 市场分析宠
7、物洗毛剂是指专门给宠物使用的清洁用品，根据形态不同来划分，宠物洗毛剂可分为液态洗毛剂、泡沫型洗毛剂、膏状洗毛剂、干洗粉等。宠物洗毛剂一般呈偏碱性，其配方包括抑菌剂、杀虫剂、保湿剂、表面活性剂、调理剂、活性精华等成分。近年来，随着居民消费能力提升，以及居民消费观念改变，国内饲养宠物的人数不断增加，宠物洗毛剂作为重要的宠物清洁用品，其市场需求也不断释放，行业规模持续扩大。犬猫类宠物与人类皮肤组成结构相似，都是由表皮、真皮和皮下组成，但皮肤状态却相差甚远，一般情况下，人类皮肤表面pH偏酸性，而犬猫类宠物皮肤表面pH偏碱性。由于宠物和人类皮肤表面pH不同，因此宠物不能直接使用人类皮肤的清洗剂，同时宠物
8、皮肤表面除了油脂、污垢以及细菌外，还存在有坏死的毛发、皮屑、寄生虫以及粪便等物质，宠物洗毛剂的配方要求更高，但目前市场上的宠物洗毛剂多沿用人类所用的清洁品配方。伴随居民消费观念改变，国内饲养宠物的人数不断增加，根据中国宠物行业白皮书数据显示，2020年，我国城镇养宠（犬猫）人数达到6294万人，宠物消费市场规模达2065亿元，同比增长2.0%，其中宠物用品消费占比为13.6%，同比增长1.9%。宠物洗毛剂作为重要的清洁用品，伴随宠物经济逐渐崛起，其市场发展速度加快。受市场前景吸引，宠物洗毛剂市场参与者数量不断增加，目前市面上常见的宠物洗毛剂品牌有疯狂小狗、小佩宠物、宠物时间、宠有为、耐威克等。
9、宠物洗毛剂消费渠道包括宠物服务店、商超、零售商等线下渠道以及电商平台、垂直平台等线上渠道，得益于电商行业快速发展，宠物洗毛剂线上销售规模在不断扩大，其增长速度高于线下增速。近年来，伴随居民消费升级，宠物经济崛起迅速，围绕宠物经济衍生出一系列相关产业，宠物洗毛剂作为重要的清洁用品，其市场规模不断扩大。相比于人类清洗产品，宠物洗毛剂配方要求更高，但目前市面上的宠物洗毛剂多沿用人类所用清洁品配方，同时产品质量也参差不齐，宠物洗毛剂产品研发与市场监管有待进一步深入。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积106996.63，其中：生产工程71985.75，仓储工程15228.50，行政办公及生活服务设施
10、13363.75，公共工程6418.63。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程20626.2971985.759183.731.11#生产车间6187.8921595.722755.121.22#生产车间5156.5717996.442295.931.33#生产车间4950.3117276.582204.101.44#生产车间4331.5215117.011928.582仓储工程7691.1615228.501269.432.11#仓库2307.354568.55380.832.22#仓库1922.793807.13317.362.33#仓库1845
11、.883654.84304.662.44#仓库1615.143197.98266.583办公生活配套2412.2313363.752056.273.1行政办公楼1567.958686.441336.583.2宿舍及食堂844.284677.31719.694公共工程4195.186418.63634.71辅助用房等5绿化工程9426.88158.66绿化率15.37%6其他工程16946.3182.997合计61333.00106996.6313385.79八、 保障措施(一)加大资金投入根据实际需求调整产业资金规模，设立产业工作专项资金。加大产业战略实施资金投入，重点用于实施转化、构建支撑体
12、系、加强宣传培训、加大奖励力度等方面。引导企业增加产业投入。大力发展产业质押融资、产业保险等金融创新，形成多渠道的产业投入体系。吸引社会资本参与产业股权投资、风险投资等。(二)体制机制统筹协调明确个部门责任分工，充分发挥统筹协调作用，研究制定产业发展战略，指导区域产业发展管理工作。强化各成员单位在协调衔接跨行业规划、推动产业业与相关产业融合发展、加强产业市场监管执法、完善重大产业突发事件应对机制、产业宣传推广协调、产业公共服务设施建设，包括建立健全产业集散体系、咨询服务体系和产业公共服务信息网络体系等方面的职责。(三)创新管理机制完善产业管理机制，研究建立产业监管队伍，将产业化发展目标层层分解
13、，纳入产业目标考核，形成年初下达任务、年中进行推动、年末实施考核的管理机制。对工作突出的单位和个人给予相关表彰和奖励，推动各方形成工作合力，切实将产业各项政策措施落到实处。(四)完善扶持政策进一步完善民营经济发展有关政策。针对民营企业在载体建设、创建品牌、引进人才、挂牌上市、设立研发机构、进口自用设备、融资等方面需求，完善扶持政策。加大政策宣传、执行和落实力度，健全民营经济政策落实第三方评估机制和监督检查机制，组织力量开展明察暗访，及时发现、坚决纠正政策执行和落实环节中的突出问题，全力推动各项政策举措落实到位。(五)强化产业行业监管认真贯彻执行产业政策法规和产业行业规章、标准，加快产业行业监管
14、办法和行业标准的制定和实施，推动产业企业标准化建设。加强产业经济运行分析和市场需求预测预警，规范产业信息报告和发布制度，为决策提供信息支持。(六)激活市场需求选择部分重点领域，统筹实施应用示范工程，带动产业整体提升。完善标准体系，促进产业跨界融合发展。九、 机会分析（O）（一）符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。（二）项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。（三）公司具备
15、成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。（四）建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的
16、研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介
17、绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十一、 环境保护综述根据中华人民共和国环境保护部关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号）要求：为适应以改善环境质量为核心的环境管理要求，切实加强环境影响评价管理，落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”约束，建立项目环评审批与
18、规划环评、现有项目环境管理、区域环境质量联动机制，更好地发挥环评制度从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量。对照关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号），本项目符合“三线一单”要求。（1）生态保护红线是生态空间范围内具有特殊重要生态功能必须实行强制性严格保护的区域。本项目选址不在其生态保护红线范围内。（2）环境质量底线是国家和地方设置的大气、水和土壤环境质量目标，也是改善环境质量的基准线。本项目废水、废气、固废均得到合理处置，噪声对周边影响较小，不会突破项目所在地的环境质量底线。因此，项目的建设符合环境质量底线标准。（3）资源是环境的载
19、体，资源利用上线是各地区能源、水、土地等资源消耗不得突破的“天花板”。用地为工业用地，符合当地土地规划要求。项目对当地资源利用的影响较小。（4）环境准入负面清单是基于生态保护红线、环境质量底线和资源利用上限，以清单方式列出的禁止、限制等差别化环境准入条件和要求。项目所在地没有环境准入负面清单，本环评对照国家及地方产业政策进行说明：根据产业结构调整指导目录（2019年本，2020年01月01日起实施），本项目不属于“鼓励类”、“限制类”和“淘汰类”，属于“允许类”项目。因此，本项目的建设符合国家的相关产业政策。十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周
20、期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资43493.05万元，其中：建设投资33495.04万元，占项目总投资的77.01%；建设期利息744.97万元，占项目总投资的1.
21、71%；流动资金9253.04万元，占项目总投资的21.27%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资43493.05100.00%1.1建设投资33495.0477.01%1.1.1工程费用29340.6267.46%1.1.1.1建筑工程费13385.7930.78%1.1.1.2设备购置费15187.1934.92%1.1.1.3安装工程费767.641.76%1.1.2工程建设其他费用3101.377.13%1.1.2.1土地出让金1230.562.83%1.1.2.2其他前期费用1870.814.30%1.2.3预备费1053.052.42%1.2.3.1基本预
22、备费466.441.07%1.2.3.2涨价预备费586.611.35%1.2建设期利息744.971.71%1.3流动资金9253.0421.27%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资43493.05万元，其中申请银行长期贷款15203.63万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资43493.05100.00%1.1建设投资33495.0477.01%1.2建设期利息744.971.71%1.3流动资金9253.0421.27%2资金筹措43493.05100.00%2.1项目资本金28289.4265.04%2.1.1用于建设
23、投资18291.4142.06%2.1.2用于建设期利息744.971.71%2.1.3用于流动资金9253.0421.27%2.2债务资金15203.6334.96%2.2.1用于建设投资15203.6334.96%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入81100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2876.94万元。（二）综合总成本费
24、用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用67900.54万元，其中：可变成本58623.78万元，固定成本9276.76万元。正常经营年份项目经营成本65310.39万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算
25、，本期项目正常经营年份应纳税金及附加345.24万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12854.22（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12854.2225.00%=3213.55（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12854.22万元，缴纳企业所得税3213.55万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12854.22-3213.
26、55=9640.67（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.00%。本期项目投资财务内部收益率15.00%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6784.98（万元）。
27、以上计算结果表明，财务净现值6784.98万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.72年。本期项目全部投资回收期6.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划
28、本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为22.57。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还
29、本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为20.73。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 项目风险分析风险评估十九、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处
30、理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056770.0068935.0081100.002增值税0.002294.702786.422876.942.1销项税0.007380.1089
31、61.5510543.002.2进项税0.005085.406175.137666.063税金及附加0.00275.36334.37345.243.1城建税0.00160.63195.05201.393.2教育费附加0.0068.8483.5986.313.3地方教育附加0.0045.8955.7357.54综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0039118.4947501.0255883.552工资及福利费0.002740.232740.232740.233修理费0.00684.05684.05684.054其他费用0.006002.566
32、002.566002.564.1其他制造费用0.00449.14449.14449.144.2其他管理费用0.00372.03372.03372.034.3其他营业费用0.005181.395181.395181.395经营成本0.0048545.3356927.8665310.396折旧费0.001820.561820.561820.567摊销费0.0024.6124.6124.618利息支出0.00744.98744.98744.989总成本费用0.0051135.4859518.0167900.549.1其中：固定成本0.009276.769276.769276.769.2可变成本0.0
33、041858.7250241.2558623.78固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值17054.6216244.5315434.4414624.3513814.261.2当期折旧费810.09810.09810.09810.09810.091.3净值16244.5315434.4414624.3513814.2613004.172机器设备152.1原值15954.8314944.3613933.8912923.4211912.952.2当期折旧费1010.471010.471010.471010.471010.472.3净值14944.36139
34、33.8912923.4211912.9510902.483合计3.1原值33009.4531188.8929368.3327547.7725727.213.2当期折旧费1820.561820.561820.561820.561820.563.3净值31188.8929368.3327547.7725727.2123906.65无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1230.561230.561230.561230.561230.561.2当期摊销费24.6124.6124.6124.6124.611.3净值1205.951181.341156
35、.731132.121107.51利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056770.0068935.0081100.002税金及附加0.00275.36334.37345.243总成本费用0.0051135.4859518.0167900.544利润总额0.005359.169082.6212854.225应纳所得税额0.005359.169082.6212854.226所得税0.001339.792270.663213.557净利润0.004019.376811.969640.678期初未分配利润0.000.003617.439386.459可供分
36、配的利润0.004019.3710429.3919027.1210法定盈余公积金0.00401.941042.941902.7111可供分配的利润0.003617.439386.4517124.4112未分配利润0.003617.439386.4517124.4113息税前利润0.007443.9312098.2616812.75项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056770.0068935.0081100.001.1营业收入0.000.0056770.0068935.0081100.002现金流出16747.5216747.525529
37、7.8258650.1873520.722.1建设投资16747.5216747.522.2流动资金0.006477.131387.957865.092.3经营成本0.0048545.3356927.8665310.392.4税金及附加0.00275.36334.37345.243所得税前净现金流量-16747.52-16747.521472.1810284.827579.284累计所得税前净现金流量-16747.52-33495.04-32022.86-21738.04-14158.765调整所得税0.001860.983024.574203.196所得税后净现金流量-16747.52-16
38、747.52132.398014.164365.737累计所得税后净现金流量-16747.52-33495.04-33362.65-25348.49-20982.76计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.65%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.00%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：19473.25万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：6784.98万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.92年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.72年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款
39、余额7601.81515203.6315203.6315203.631.2当期还本付息186.241303.71744.98744.98744.981.2.1还本1.2.2付息186.241303.71744.98744.98744.981.3期末借款余额7601.81515203.6315203.6315203.6315203.632利息备付率22.573偿债备付率20.73建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13385.7915187.19767.6429340.621.1建筑工程费13385.7913385.791.2设备购置费15187.1915187.191.3安装工程费767.64767.642其他费用3101.373101.372.1土地出让金1230.561230.563预备费1053.051053.053.1基本预备费466.44466.443.2涨价预备费586.61586.614投资合计33495.04建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息744.97186.24558.731.1.1期初借款余额7601.8151.1.2当期借款15203.637601.817601.811.1.3当期应计利息744.97186.2455