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1、泓域咨询 /宠物酸奶项目立项备案申请报告说明宠物酸奶是指专门供宠物食用的酸奶,根据组织状态不同来划分,宠物酸奶可分为凝固性酸奶、搅拌型酸奶等;根据发酵加工工艺不同,宠物酸奶又可分为浓缩酸奶、冷冻酸奶、充气酸奶、酸乳粉等类型。宠物酸奶具有调节宠物肠道、补充水分、促进生长、提高宠物食欲等作用,近年来,随着宠物经济的崛起,以及居民消费能力提升,宠物酸奶市场规模逐渐扩大。根据谨慎财务估算,项目总投资21401.07万元,其中:建设投资16950.38万元,占项目总投资的79.20%;建设期利息218.00万元,占项目总投资的1.02%;流动资金4232.69万元,占项目总投资的19.78%。项目正常运
2、营每年营业收入47700.00万元,综合总成本费用39363.97万元,净利润6094.76万元,财务内部收益率21.65%,财务净现值7980.26万元,全部投资回收期5.55年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。经分析,本期项目符合国家产业相关政策,项目建设及投产的各项指标均表现较好,财务评价的各项指标均高于行业平均水平,项目的社会效益、环境效益较好,因此,项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本,制定好项目的详细规划及资金使用计划,加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理,特别是加强产品生产的现金流管理,确保企业现金流充足,同时保证各
3、产业链及各工序之间的衔接,控制产品的次品率,赢得市场和打造企业良好发展的局面。目录一、 项目背景分析4二、 市场分析4三、 项目名称及投资人6四、 项目建设背景6五、 结论分析6六、 项目工程设计总体要求8七、 建设区基本情况9八、 产品规划方案及生产纲领10产品规划方案一览表11九、 保障措施11十、 公司经营宗旨13十一、 董事13十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理18主要原辅材料一览表18十三、 环境影响合理性分析19十四、 预期效果评价19十五、 项目技术流程20十六、 项目总投资20总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十八、 经济
4、评价财务测算22十九、 项目风险对策24二十、 招标信息发布25二十一、 总结25一、 项目背景分析宠物酸奶是指专门供宠物食用的酸奶,根据组织状态不同来划分,宠物酸奶可分为凝固性酸奶、搅拌型酸奶等;根据发酵加工工艺不同,宠物酸奶又可分为浓缩酸奶、冷冻酸奶、充气酸奶、酸乳粉等类型。宠物酸奶具有调节宠物肠道、补充水分、促进生长、提高宠物食欲等作用,近年来,随着宠物经济的崛起,以及居民消费能力提升,宠物酸奶市场规模逐渐扩大。二、 市场分析宠物酸奶是指专门供宠物食用的酸奶,根据组织状态不同来划分,宠物酸奶可分为凝固性酸奶、搅拌型酸奶等;根据发酵加工工艺不同,宠物酸奶又可分为浓缩酸奶、冷冻酸奶、充气酸奶
5、、酸乳粉等类型。宠物酸奶具有调节宠物肠道、补充水分、促进生长、提高宠物食欲等作用,近年来,随着宠物经济的崛起,以及居民消费能力提升,宠物酸奶市场规模逐渐扩大。宠物酸奶在美国是一种快消品,截止到目前,美国宠物酸奶市场已有近20年的发展历史,宠物酸奶产品口味逐渐丰富,出现了香蕉、蓝莓、香草豆、花生酱、苹果等多种口味,同时宠物酸奶品牌数量也不断增加。相比于美国宠物酸奶市场,我国宠物酸奶市场规模较小,且宠物酸奶产品结构单一。受消费观念、消费水平等因素影响,我国宠物酸奶消费市场主要集中在经济较发达的一线城市,随着居民消费能力提升,未来我国宠物酸奶市场发展潜力较大。近年来,多重利好因素推动下,宠物经济市场
6、发展迅速,同时围绕宠物经济产生了一系列的相关产业,例如宠物食品、宠物用品、宠物美容、宠物医疗等。根据中国宠物行业白皮书数据显示,2020年,我国城镇养宠(犬猫)人数达到6294万人,宠物消费市场规模达2065亿元,同2019年相比增长2.0%。宠物酸奶作为宠物经济细分市场,随着宠物经济快速发展,其市场规模也在逐渐扩大。相比于宠物干粮、宠物湿粮,宠物酸奶市场规模较小,目前宠物酸奶消费市场潜力尚未完全打开。目前市面上的宠物酸奶品牌主要包括畅享优品、蒙贝、帕特诺尔、地狱厨房等。从销售渠道来看,宠物酸奶销售渠道包括商超、宠物服务店等线下渠道以及电商平台、垂直平台等线上渠道,得益于电商行业快速发展,近年
7、来,宠物酸奶线上销售规模扩张迅速。从未来发展趋势来看,随着市场消费升级,宠物酸奶行业将不断向口味多元化、功能多样化、产品安全化等方向发展。,相比于美国市场,我国宠物酸奶市场发展不充分,受消费观念、消费能力等因素影响,目前我国宠物酸奶消费市场潜力尚未打开。近年来,我国宠物经济市场发展迅速,随着宠物经济的崛起,宠物酸奶市场规模有望实现快速增长,未来宠物酸奶市场发展前景较好。三、 项目名称及投资人(一)项目名称宠物酸奶项目(二)项目投资人xxx集团有限公司(三)建设地点本期项目选址位于xx(以最终选址方案为准)。四、 项目建设背景“十三五”时期,我们必须以全球的视野、战略的眼光,增强战略自信,保持战
8、略定力,用好战略机遇,以更加积极的姿态,攻坚克难、奋发有为,着力在优化结构、增强动力、化解矛盾、补齐短板上取得突破性进展,加快形成发展和竞争新优势,实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展,实现“迈上新台阶、建设新南通”的发展目标。五、 结论分析(一)项目选址本期项目选址位于xx(以最终选址方案为准),占地面积约47.00亩。(二)建设规模与产品方案项目正常运营后,可形成年产xxundefined宠物酸奶的生产能力。(三)项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。(四)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资21401.07万元,其中:建设
9、投资16950.38万元,占项目总投资的79.20%;建设期利息218.00万元,占项目总投资的1.02%;流动资金4232.69万元,占项目总投资的19.78%。(五)资金筹措项目总投资21401.07万元,根据资金筹措方案,xxx集团有限公司计划自筹资金(资本金)12503.24万元。根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额8897.83万元。(六)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):47700.00万元。2、年综合总成本费用(TC):39363.97万元。3、项目达产年净利润(NP):6094.76万元。4、财务内部收益率(FIRR):21.65%。5、全部投资回收期(Pt
10、):5.55年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):18282.88万元(产值)。六、 项目工程设计总体要求(一)设计依据1、根据中国地震动参数区划图(GB18306-2015),拟建项目所在地区地震烈度为7度,本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防,其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况,所用材料当地都能解决。特殊建材(如:隔热、防水、耐腐蚀材料)也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决,可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规
11、定,以及省标、国标等,因地制宜、方便施工。(二)建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程,确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件,因地制宜,积极结合当地的材料、构件供应和施工条件,采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面,应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。七、 建设区基本情况太原,古称晋阳,别称并州、龙城,是山西省省会、太原都市圈核心城市,国务院批复确定的中国中部地区重要的中心城市。截至2018年,全市下辖6个区、3个县、代管1个县级市,总面积6909平方千
12、米,建成区面积438平方千米,常住人口442.15万人,城镇人口375.27万人,城镇化率84.88%。2019年常住人口446.19万人。太原地处中国华北地区、山西中部、太原盆地北端,北接忻州市,东连阳泉市,西交吕梁市,南邻晋中市,是山西省政治、经济、文化中心,国家可持续发展议程创新示范区,是中国北方军事、文化重镇,晋商都会,也是中国重要的能源、重工业基地之一,是中国优秀旅游城市、国家园林城市。太原是国家历史文化名城,一座有2500多年建城历史的古都,“控带山河,踞天下之肩背”,“襟四塞之要冲,控五原之都邑”的历史古城。全市三面环山,黄河第二大支流汾河自北向南流经,自古就有“锦绣太原城”的美
13、誉,太原的城市精神是包容、尚德、崇法、诚信、卓越。2018年11月,入选中国城市全面小康指数前100名。2019年6月,未来网络试验设施开通运行。2019年8月13日,入选全国城市医疗联合体建设试点城市。2020年底,太原市城市轨道交通二号线将开通运营。到“十三五”末,力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位;地区生产总值比2010年增加1.5倍以上、城乡居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上;是到2020年确保如期全面建成小康社会。“十三五”时期,世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展,我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期,但也面临诸多矛盾叠加、风
14、险隐患增多的严峻挑战。作为西部区域中心城市,成都市承担着引领和推动经济社会加快发展、转型发展的重任。在战略机遇与矛盾凸显并存的关键时期,我们必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化,更加有效地应对各种风险和挑战,继续集中力量把自己的事情办好,不断开拓发展新境界。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整,各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平,并参考市场需求预测情况确定,同时,把产量和销量视为一致,本报告将按照初
15、步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品(服务)名称单位单价(元)年设计产量产值1宠物酸奶undefinedundefined2宠物酸奶undefinedundefined3宠物酸奶undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx47700.00九、 保障措施(一)健全标准体系完善标准体系,扩大标准覆盖范围,强化规范指导。完善产业标准体系,重点研究制定标准规范或导则,进一步提升产业水平。(二)完善和落实优惠扶持政策推进出台有关扶持优惠政策。认真执行国家相关优惠政策,对符合扶持条件的重点企业,对其开展项目投资、重组兼并等予以优先
16、支持。(三)加强质量管理推动行业建立全员、全方位、全生命周期的质量管理体系,深入推进重点产品的质量对标和达标工作。结合产品标准、质量管理规程与市场准入制度的实施,加强企业质量管理体系建设。(四)开展宣传教育和检查加大培训力度,开展行业生产和应用的培训。通过形式多样的宣传活动,提高对行业政策的理解与参与,使行业的生产与应用成为全行业和社会各界的自觉行动。开展行业行动检查,对不执行行业生产和使用有关规定的,要加强舆论监督和通报批评。(五)加强组织领导加强部门间协同配合,建立会商机制,统筹协调产业发展中出现的重大问题。成立行业专家、行业协会、大专院校和科研院所等组成的决策咨询专家组,对产业结构调整、
17、重大项目实施等提供咨询指导,推动行业交流和合作。(六)激活市场需求选择部分重点领域,统筹实施应用示范工程,带动产业整体提升。完善标准体系,促进产业跨界融合发展。十、 公司经营宗旨自主创新,诚实守信,让世界分享中国创造的魅力。十一、 董事1、公司设董事会,对股东大会负责。董事会由5名董事组成。公司不设独立董事,设董事长1名,由董事会选举产生。2、董事会行使下列职权:(1)召集股东大会,并向股东大会报告工作;(2)执行股东大会的决议;(3)决定公司的经营计划和投资方案;(4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(6)决定公司内部管理机构的设置;(7)根
18、据董事长的提名,聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书,根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;(8)制订公司的基本管理制度;(9)制订本章程的修改方案;(10)管理公司信息披露事项;3、董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。董事会须及时对公司治理机制是否给所有的股东提供合适的保护和平等权利,以及公司治理结构是否合理、有效等情况进行讨论、评估,并在其年度工作报告中作出说明。4、董事会制定董事会议事规则,以确保董事会落实股东大会决议,提高工作效率,保证科学决策。董事会议事规则作为本章程的附件,由董事会拟定,
19、股东大会批准。5、董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。6、董事长行使下列职权:(1)主持股东大会和召集、主持董事会会议;(2)督促、检查董事会决议的执行;(3)签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的文件;(4)行使法定代表人的职权;(5)在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下,对公司事务行使符合法律法规规定和公司利益的特别处置权,并在事后向公司董事会或股东大会报告;(6)董事会授予的其他职权。7、董事会可以授权董事长在董事会闭会期间行使董事会的其他职权,该授权需经由全体董事的二分之一以上同意,并以董事会决议的形式作出。董事会对董事长的授权内容应明确、具体。除非董事会
20、对董事长的授权有明确期限或董事会再次授权,该授权至该董事会任期届满或董事长不能履行职责时应自动终止。董事长应及时将执行授权的情况向董事会汇报。8、公司副董事长协助董事长工作,董事长不能履行职务或者不履行职务的,由副董事长履行职务;副董事长不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。9、董事会每年至少召开两次会议,由董事长召集,于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事。10、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会,可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内,召集和主持董事会会议。11、召开临时董事会会议,董事会应当于会议召开3日前以电话
21、通知或以专人送出、邮递、传真、电子邮件或本章程规定的其他方式通知全体董事和监事。12、董事会会议通知包括以下内容:(1)会议日期和地点;(2)会议期限;(3)事由及议题;(4)发出通知的日期。13、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议,必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决,实行1人1票。14、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的,应将该事项提交股东大会审议。15、董事
22、会决议以记名表决方式进行表决。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下,可以用传真或电子邮件或其它通讯方式进行并作出决议,并由参会董事签字。但涉及关联交易的决议仍需董事会临时会议采用记名投票表决的方式,而不得采用其他方式。16、董事会会议,应由董事本人出席;董事因故不能出席,可以书面委托其他董事代为出席,委托书中应载明代理人的姓名,代理事项、授权范围和有效期限,并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议,亦未委托代表出席的,视为放弃在该次会议上的投票权。17、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录,董事会会议记录应当真实、准确、完整。出
23、席会议的董事、信息披露事务负责人和记录人应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存,保存期限为10年。18、董事会会议记录包括以下内容:(1)会议召开的日期、地点和召集人姓名;(2)出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事(代理人)姓名;(3)会议议程;(4)董事发言要点;(5)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数)。19、董事应当在董事会决议上签字并对董事会的决议承担责任。董事会决议违反法律、法规或者公司章程、股东大会决议,致使公司遭受损失的,参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的,该董事可以免除责任。十二、
24、项目运营期原辅材料供应及质量管理(一)主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购,xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。(二)主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料,在进厂前必须进行严格的质量检验,其质量必须符合国家有关标准的要求,为确保最终成品的质量,原辅料购入需进行各项指标的检测,并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求,按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料,以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 环
25、境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地,另外,本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区,项目用地属于建设用地。十四、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施,主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点,针对可能发生的安全和有害卫生的部位,采取了较为完善的防护措施,符合有关标准规范的要求,只要操作人员遵守安全操作规程,就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作,并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、
26、成熟、可靠的生产技术,在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策,并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度,加强劳动安全管理,本期工程项目完工后,其生产秩序是安全可靠的。十五、 项目技术流程xxx、xx、xx、xx、xx、xxx十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资21401.07万元,其中:建设投资16950.38万元,占项目总投资的79.20%;建设期利息218.00万元,占项目总投资的1.02%;流动资金4232.69万元,占项目总投资的19.78%。总投资及构成一览表单位:万元序号项目
27、指标占总投资比例1总投资21401.07100.00%1.1建设投资16950.3879.20%1.1.1工程费用14847.9069.38%1.1.1.1建筑工程费7259.0933.92%1.1.1.2设备购置费7180.4933.55%1.1.1.3安装工程费408.321.91%1.1.2工程建设其他费用1619.627.57%1.1.2.1土地出让金675.523.16%1.1.2.2其他前期费用944.104.41%1.2.3预备费482.862.26%1.2.3.1基本预备费253.521.18%1.2.3.2涨价预备费229.341.07%1.2建设期利息218.001.02%
28、1.3流动资金4232.6919.78%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资21401.07万元,其中申请银行长期贷款8897.83万元,其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位:万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21401.07100.00%1.1建设投资16950.3879.20%1.2建设期利息218.001.02%1.3流动资金4232.6919.78%2资金筹措21401.07100.00%2.1项目资本金12503.2458.42%2.1.1用于建设投资8052.5537.63%2.1.2用于建设期利息218.001.02%2.1.3用于流动资金4232.69
29、19.78%2.2债务资金8897.8341.58%2.2.1用于建设投资8897.8341.58%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算(一)营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入47700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定,本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下:正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1747.33万元。(二)综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用(其他制造费用、其他管理费
30、用、其他营业费用)、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行,根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按正常经营年份经营能力计算,本期项目综合总成本费用39363.97万元,其中:可变成本34183.09万元,固定成本5180.88万元。正常经营年份项目经营成本38010.91万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。(三)税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算,本期项目正常经营年份应纳税金及附加209.68万元。(四)利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定,本期项目正常
31、经营年份利润总额(PFO):利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8126.35(万元)。企业所得税税率按25.00%计征,根据规定本期项目应缴纳企业所得税,正常经营年份应纳企业所得税:企业所得税=应纳税所得额税率=8126.3525.00%=2031.59(万元)。(五)利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8126.35万元,缴纳企业所得税2031.59万元,其正常经营年份净利润:净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8126.35-2031.59=6094.76(万元)。十九、 项目风险对策(一)政策风险对策目前,国内有良好的宏观经济政策,但还需要把握机会,抓住国家
32、目前鼓励符合产业政策项目建设的机会,让项目尽快进入实施阶段。(二)社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通,以期获得更好的支持和帮助,为项目的顺利实施提供保障。(三)经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响,依据实际情况调整营销策略。另外,企业内部要不断地进行技术改进和管理创新,节能减排,使项目产品成本降至最低限度。同时,与下游客户建立良好的合作关系,形成稳固的销售网络。(四)管理风险对策选聘优秀的管理人才,并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育;同时制定合理高效适用的管理程序和制度,杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好
33、业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位,确保项目按时按质完成建设,及时投运。二十、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告,同时,在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十一、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划,而且项目建设区域交通运输便利,可利用现有公用工程设施,水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺,工艺技术成熟,生产成本低,产品质量高,为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放,对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速,本项目建成后,产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟,产品质量稳定可靠,符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大,市场前景广阔。9、本项目建成后,可取得较好的经济效益和社会效益。