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1、审计干部终总结例文-工作总结例文部 审计干部 0 2020 年终总结范文- - 工作总结范文 总结是对自身社会实践进行回顾的产物，它以自身工作实践为材料，采纳的是第一人称写法，其中的成果 做法 阅历 教训等，都有自指性的特征。下面是小编给大家带来的年终总结学习素材，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! ? 审计干部年终总结(一) ? 20_年，我局在市委 市政府和上级审计机关的领导下，深化实行党的十八大 十八届三中 四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，仔细落实国务院关于加强审计工作的看法，紧紧围绕反腐 改革 法治 发展主题以及市委 市政府决策部署和中心工作，坚持和提升依法审计 服务发展 关
2、注民生 促进和谐的审计工作思路，仔细履行法定职责，加强审计机关自身建设，扎实开展立刻就办 真抓实干作风建设年活动，深化审计转型升级，全力服务长乐科学发展跨更加展。? 一 20_年审计工作状况 ? 20_年审计项目安排支配 32 项，年中调整后为 35 项(不含市领导 市委组织部交办项目 2 项)。截至 10 月末，我局已完成审计和审计调查项目 22 个(其中：预算执行审计 9 个，政府投资审计 2 个，经济责任审计 10 个，其他审计抽查及调查 1 个)和市领导交办市慈善总会财务收支审计 1 个，主动协作上级审计机关完成署定的城镇保障性安居工程跟踪审计 福建农村马路世行贷款专项跟踪审计以及省定
3、的住房公积金归集 管理和运用状况专项审计等 3 项任务。审计查出管理不规范金额 74151 万元，审计发觉非金额计量问题 69 个。提交审计综合报告 信息简报 68 篇(次)，被批示 采纳 63 篇(次)，提出审计建议 55 条，被接受审计建议 41 条。我局荣获 20_-20_年度福州市文明单位称号，20_年度长乐市重点项目建设服务奖，福州市审计信息工作第一名，福州市审计统计工作其次名等荣誉，林翠琴同志荣获 20_年度长乐市重点项目建设工作先进个人。? (一)着重财政预算执行审计。我局集中力气对 20_年本级财政预算执行状况进行审计，详细完成对市财政局 地税局(税收征管) 教化局 民政局 卫
4、生局 公务员局 总工会 供销合作社联合社和商业贸易总公司等 9 个部门进行预算执行审计。审计查出主要问题金额 57864 万元，发觉基金预算拨款不均衡，部门预算支配不精确，违规变更项目资金用途，借款长期无法收回，小微企业税收实惠政策执行不到位，卫计 民政等部门下属单位管理不规范以及资金滞留闲置等问题，在对 29 个项目建设单位延长审计中发觉建设资金专项资金支配多运用少，造成大量资金沉淀等问题，提出了加强预算管理 盘活财政资金，加强财政专项资金的监督管理，加大外借财政资金的清欠力度以及加强卫生院和农村中小学的财务监管力度等方面的看法建议，确保财政资金发挥应有的经济效益和社会效益。? (二)突出政
5、府投资项目审计。围绕重点项目建设，完成福州市定第一届全国青年运动会场馆建设项目跟踪审计和长乐滨海污水处理厂及管网工程建设竣工决算审计 2 个项目，对审计发觉的未按规定取得四证 建设资金核算不规范 场馆施工进度滞后以及部分工程项目未实行监理等问题，要求建设单位根据有关规定完善建设手续，规范建设管理和会计核算。? (三)强化任期经济责任审计。20_年我局支配任期经济责任审计项目 19 个(其中：离任审计项目 9 个，任中审计项目 10)，现已开展审计项目 19 个，截至 10月末完成审计项目 10 个，审计查出管理不规范金额 16115 万元。审计中，加强对领导干部行使经济决策权 重大建设项目 重
6、点资金管理状况以及个人廉洁守纪状况的审计监督，主动探究领导干部自然资源资产离任审计方式方法，促进领导干部根据法定权限和程序行使权力 履行职责。? (四)抓好公务支出和公款消费审计。在 20_年 18 个乡镇(街道)和部分市直部门单位三公经费审计调查结果的基础上，结合审计署关于加强公务支出和公款消费审计的若干看法文件精神和省审计厅 福州市审计局的统一部署，接着深化公务支出和公款消费审计，重点对同级预算执行状况审计和经济责任审计项目单位的公务支出和公款消费中涉及到的公务支出预算 会议和培训 三公经费 办公楼等楼堂管所建设 机构编制 国有企业领导人员职务消费等八方面的管理状况进行审计，促进我市各乡镇
7、(街道)和市直部门单位增加厉行节约反对奢侈的责任感和使命感。? (五)落实政策执行状况审计。根据审计署国家重大政策措施和宏观调控部署落实状况跟踪审计实施看法(试行)和福州市委 长乐市委全面深化改革的决策部署，由总审计师牵头，全体一线干部分五组持续对我市稳增长 促改革 调结构 惠民生政策措施落实状况进行跟踪审计，并延长对我市吴航不锈钢技改及拉丝深加工项目 金强建材二三期及扩建项目 海西网龙创意产业园等 3 个省重点建设项目进展状况进行跟踪审计。? (六)协作其他部门开展工作。主动协作市纪委，由纪检组长牵头组织审计干部全面发挥5+2 白加黑精神完成市司法局财政财务收支状况审计，并于中秋国庆期间，连
8、同鲍建雄 林伟等一行 3 人参加我市两节期间廉洁纪律专项督查工作;主动协作全市中心工作部署，抽调鲍建雄 郑锦东 林伟和李正等 4 位骨干联合市财政局开展市重点项目建设专项资金管理运用检查指导工作，规范 29 个项目建设单位建设专项资金管理，保障财政资金程度发挥效益。? 二 机关建设工作状况 ? 根据三严三实的要求，以立刻就办 真抓实干作风建设年活动为契机，巩固党的群众路途教化实践活动成果，切实转变工作作风，着力打造审计队伍。? (一)落实党风廉政建设两个责任。把党风廉政建设作为审计工作的生命线和高压线，进一步明确和落实党风廉政建设的党组主体责任和纪检组的监督责任，强化一把手责任和分管领导一岗双
9、责制度落实。局长与分管领导 科室负责人签订党风廉政建设责任书，明确班子成员廉政建设责任分工，把廉政建设工作任务落实到每个岗位 人员，一级抓一级，层层抓落实，保证党风廉政建设责任制的有效落实。? (二)加强干部培训管理。依托读原著学原文悟原理平台和读书节等活动，审计干部职工以自主学习为主，集中学习为辅，充分利用审计视频会商系统，提高学习培训效率。主动参加上级审计机关组织的形式多样的培训座谈活动，选送曾晓婷同志参与审计署举办的外资审计人员工程投资审计培训;李正 吴峰等 2 位同志参与福建省审计厅举办的计算机中级培训。陈晓鸿 陈棋媛等 2 位领导干部参与了市委组织部开展的秋季科级干部进修班。20_年
10、全局共组织审计干部职工培训 170 人 middot;次。? (三)深化机关文明建设。以省级文明机关创建为目标，开展机关党员进社区 认领社区困难群众微心愿 坚持依法审计，提高审计公信力道德讲堂等活动;结合春节 中秋 重阳等传统节日和七一等纪念日，组织开展主题志愿活动;以三结对三服务 四个万家 走进千万家暖和长乐人进村入户大走访活动为契机，服务基层群众百姓，树立文明审计机关形象。20_年，我局慰问挂钩的_镇_村 榕岭村以及罗联乡大坪村困难群众 3 2 万元，为榕岭村争取村部修缮费 5 万元。? (四)强化机关效能建设。实行立刻就办 真抓实干作风建设年和整肃为官不为活动，严格执行六个不准和八项制度
11、，梳理制定审计行政权力清单和部门责任清单。由纪检组长 效能分管组长定期不定期组织机关内部效能督查，刚好反馈省 福州市及我市转办信访件和12345诉求件。? 三 20_年工作思路 ? 总体思路：全面实行十八届四中 五中全会和和习近平总书记系列重要讲话精神以及国务院关于加强审计工作的看法，根据四个全面的战略部署，围绕反腐 改革 法治 发展的总体要求，依法履行审计职责，做深化改革的催化剂 当好落实中心重大决策部署的督查员和公共资金守护神，服务长乐科学发展跨更加展。? (一)加强项目安排管理。建立健全以审计成果为导向的审计立项机制，仔细开展审前调研工作，围绕全面深化改革与强化权力运行的制约与监督，科学
12、合理制定 20_年度项目安排。加强项目安排进展状况的跟踪检查，刚好驾驭安排进度执行状况，协调解决存在的困难与问题，保质保量完成项目安排任务，并留有余地保障上级审计机关和市领导交办任务。? (二)提升审计项目质量。严格执行审计项目审理 质量检查 审计项目质量责任追究等制度，严控审计质量风险，确保审计项目质量。仔细听取合理接受被审计单位的看法和建议，对审计报告中出现的事实不清 定性不准 处理不当等问题要刚好予以订正，确保每个审计项目程序合规 事实清晰 定性精确，评价客观，提升审计工作的执行力和公信力。? (三)加强绩效审计和自然资源资产离任审计探究。审计干部要打破财政财务收支审计的旧思路，在项目的
13、审计过程中突出绩效审计意识，将自然资源资产的开发和利用状况作为党政领导干部任期经济责任审计的重要内容，学习借鉴上级审计机关和其他县市(区)审计局绩效审计和自然资源资产离任审计的阅历和成果，结合我市审计工作实际，探究一条符合我市经济发展特色的绩效审计和自然资源资产离任审计道路。? (四)推动落实乡镇审计办事处。主动与市政府 市委编办 市财政局以及各乡镇(街道)沟通协调，从组织机构 人员编制 经费来源以及办公场所等多方面加快我市乡镇审计办事处设立步伐，加强涉农资金监管，以服务三农 服务民生 服务农村和谐发展为根本宗旨，以促进强农惠农政策落实为着力点，实现强农惠农资金运用管理的规范性 平安性 公开性
14、和有效性。? (五)深化审计成果运用和整改工作。狠抓审计项目的整改和成果运用工作：一要完善审计整改联动机制，建立健全部门联动机制，推行联合督查整改制度，特殊是对重大审计项目和重点单位会同市纪委(监察) 组织 政府督查室 效能办等开展联合督促整改工作，做到事事有结果 件件有落实。同时，主动争取将审计结果及其整改状况作为各部门和单位考核 奖惩的重要依据;对整改不到位 屡审屡犯的，要与被审计单位主要负责人进行约谈，严格追责问责。二要进一步建立健全审计成果分析 转化 运用机制，归纳总结审计工作中发觉的带有普遍性 规律性的问题，挖掘苗头性 倾向性的问题，从制度上 机制上 规律上分析缘由，提出建设性有效性
15、的看法和建议，以专题报告 审计要情和审计信息等形式报送党委 政府及有关部门，为党政领导探讨解决问题 加强宏观管理当好参谋助手。? (六)推动审计队伍素养建设。一是注意领导班子建设，以上率下 履职尽责，做到忠诚履责 尽心尽责 勇于负责 敢于问责，确保市委 市政府一系列的战略决策部署在审计工作中得到正确贯彻执行。二是落实党建主体责任，坚持从严管党治党，严格遵守党的各项纪律和规则，特殊是政治纪律和政治规则，推动党风廉政建设两个责任落实。三是强化效能建设，刚好开展立刻就办 真抓实干作风建设年活动回头看，坚决治理庸懒散拖等问题，建立健全责任追究和问责制度，争做四有好干部;四是加强人才培育，建立健全干部轮
16、训机制，提升信息化时代计算机审计实力，努力培育一支政治过硬 业务精湛 清正廉洁的审计干部队伍。? 审计干部年终总结(二) ? 近两年工作中，在区委 区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注意创新，工作作风务实，工作看法严谨仔细，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持依法审计 服务大局 围绕中心 突出重点 求真务实的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一样确定。详细状况如下：? 一 加强学习，培育提高自身综合素养 ? 加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊 自信 独立 自强的意识，在实际工作中端正思想，坚决信念，坚固树立党的观念 政治观念 大局观念和群众观念，始终
17、保持忠于党 忠于祖国 忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;敬重领导 团结同事，为人真诚 人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培育自己的综合素养和实力，做一个合格的新时代审计人员。? 二 强化业务技能，创建业务佳绩 ? 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性 实践性 艺术性很强的工作。尤其面对今日这样愈来愈困难的经济结构与审计环境 愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深化发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品行，而且须要过硬的业务本事。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成
18、果的重要方法。为此我在加强自身学习 提高自身综合素养的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题 典型问题及把推动精品工程主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论学问与解决问题紧密结合 统筹支配 交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素养，既要有广博的理论学问和精通的审计专业学问，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素养，提高从宏观角度分析 解决问题的实力，争创优秀的工作业绩。11 月，我参与了省审计厅组织的 ao 现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中接着探究开展 ao 现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审
19、计效果，接着推动我局的计算机审计实力。? 三 履行职责，圆满完成各项工作任务 ? 两年来，为适应经济责任审计发展形势的须要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参加制定了安阳市北关区领导干部离任经济事项交接方法等经济责任审计制度，并参加指导完善了民航路街道办事处老主任离任 新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局支配的本级财政预算执行状况及财政决算审计 灯塔路街道办事处书记 主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地运用税等税种征收管理状况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的安排生育资金审计 排污费征收管理运用状况审计 农村良种补贴农业
20、机械购置补贴拨付管理发放和运用状况审计 病虫害防治资金审计 农村劳动力转移培训及阳光工程等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参加北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参加深化基层调查，对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并协作区纪委 区信访局 彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相 正确决策处理等供应了第一手资料。出具审计报告 11篇，查出违规金额高达 500 多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议 30 条。? (一)完善制度建设 ? 北关区审计局为进一步规范
21、领导干部经济责任审计工作，增加审计效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职责，参加制订并下发了关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的通知文件。其中一是安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度，二是安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度(试行)，三是安阳市北关区经济责任审计结果运用方法(试行)。参加拟定了北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行方法 北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行方法实施细则 北关区经济责任审计操作规程 北关区经济责任审计办公室工作制度等一系列的制度。参加制订并下发了关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接方法的通知文件。依据方法规定，目
22、前已完成了 20 个单位 29 名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该通知制定了规范具体的领导干部离任经济责任事项交接方法北关区领导干部离任经济责任事项交接表等近十项有 关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项 内容 方法和交接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任，为组织和人事部门的干部任用供应参考依据。参加制订并下发了区纪委 区委组织部 区监察局 区审计局 区财政局 区物价局关于开展财务专项检查工作的通知。这些制度的建立，将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调协作，提高经济责任审计工作质量 规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用
23、，使区经济责任审计工作逐步纳入制度化 规范化的轨道。? (二)开拓思路，主动探究? 1 坚固树立精品工程意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格依据法律法规进行处理。在确保程序 规避风险的基础上，创新工作思路，探究工作方法，主动开展计算机联网审计，有步骤有安排有重点的开展工作。从审计方案的制订 审计实施过程的操作 审计证据的取得 审计报告的编写 审计结论文书的草拟到审计确定的执行落实等都一再把关，并定期向上级领导汇报审计进展状况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率 高质量的完成审计任务。? 2 规避风险 确保质量，着重限制审计环节总体规划。为实现市局提出的两
24、个完善 两个提高 一个探究的审计信息化建设工作目标，探究计算机审计的新路子 新方法，我对审前打算 编制审计实施方案 出具审计报告 检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政 计生 地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为顺当开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解，为此我设计了审前调查表 内限制度测试表 经济决策会议一览表 单位收支明细表等十一种单位 人员基本状况及专项经费收支等调查表格，对取得的审前资料进行初步分析性复核，关注资料间的关系和异样波动，分析确定被审计单位财政 财务收支及其有关活动中可能存在的重要
25、问题和线索，确定审计重点。注意分析。审计评价既是详细审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重 负责的看法依据被审计人任职期间范围履行职责的状况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是 客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施方法规定的评价内容做出评价建议，提出审计看法。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足 评价依据或标准不明确的事项进行评价。? (三)注意审计调查探讨 ? 通过审计调查，揭示问题，分析缘由，提出在体制
26、改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参加撰写的论文对小学教化经费现状的思索发表在第十一期的国家发行刊物中州审计上;我参加撰写的论文北关区经济责任审计建议获得市审计局优秀论文奖;参加撰写的区办事处财务管理存在的问题及对策审计调研报告，为我区领导决策供应参考依据。? (四)努力学习 钻研业务，做好领导助手 ? 在审计局工作的日子里，我深刻相识到审计工作性质的重要性，都同样须要仔细 细致 精确及严谨的工作看法。注意把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求，坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中心关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平常能够虚心向身边的
27、同事及前辈请教，做到多看 多问 多思索，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作主动主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，分清主次科学支配，按时 按质 按量完成任务，同时协作其他科室做好各项文字写作和文件 信息报送工作。? 四 存在的问题及明年发展方向 ? 通过近两年工作，进一步提高了思想政治素养，开阔了视野，拓宽了工作思路，增加了全局意识，强化了心胸坦荡 正直端庄 严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成果，是领导大力支持和热忱帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成果的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政
28、治理论和政策水平，注意综合分析力度 提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和实力。? 在今后的工作中，我会恳切的接受领导和同志们对我提出的指责和建议，恪尽职守。同时，发扬成果 克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。? 审计干部年终总结(三) ? _年成华区审计局仔细实行党的十八大精神，紧紧围绕市局 区委 区政府年初工作支配部署，在拓宽审计视野 把握审计重点 理清审计思路 改进审计方式 增加审计实力 提高审计质量上下功夫，审计工作为全区经济社会的深化发展作出了主动贡献。紧紧围绕这一目标，我区主动发挥内部审计的预防和建设作用，在完善财经制度 维护群众利益 促进
29、管理水平提高 推动廉政建设等方面做出了主动的贡献。? 一 加强指导，促进内审工作顺当开展 ? 根据四川省内部审计条例的要求，我局法规科负责监督指导全区内部审计机构业务工作，并确定 3 名同志为专职人员。_年，通过多种方式，加强对本区内部审计人员的指导。一是充分利用各个审计项目的现场实施阶段，向各单位内审人员宣扬审计工作程序 方法和阅历;二是随时对内审人员遇到的困难供应帮助，_年我局向各内审机构供应了大量参考看法和资料，对内审机构工作开展进行指导，帮助其完善制度和相应工作流程;三是以新审计法实施条例 国家审计准则的颁布为宣扬教化突破口，大力宣扬审计法律法规;四是针对共性问题，我局进行专题探讨，并
30、提出相应改进看法。依据村级公共服务和管理专项资金审计调查中发觉的问题，我局建议各街道加强对社区工作的指导，确保村级公共服务项目的有序开展和推动，特殊应加强对工程建设项目的发包 质量监督 进度限制 竣工验收等工作环节的指导和监督。? 二 加强监督，提高资金运用效率 ? 今年，我区内部审计工作主要集中在对社区基础建设资金和财务收支审计方面，截止 11 月，完成内部审计项目 96 项，其中基本建设审计 49 项 财务收支审计 18 项 效益审计1项 经济责任审计 14项 内部限制评审3项 其他类审计项目12 项。? 为突出内部审计工作重点，我局要求各部门 各街道侧重专项资金的监管和审查，全区下拨的各
31、类专项资金务必纳入内审监管范围，确保专项资金管理无盲区。同时，切实发挥自身职能特点，主动指导和帮助全区各部门 各街道加强内部审计。? 各部门内审人员在加强内部检查和督促整改的同时，针对发觉的问题进行仔细总结，主动提出制度修订或修改看法 20 条，不断促进本单位财务限制制度的完善，取得了良好的效果。? 全区各相关单位非常重视内审工作，在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监督权，发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用，为内部审计发挥重要作用奠定了良好的基础。? 三 存在的问题和困难 ? (一)对内审工作指导还有待进一步加强，部分单位对内审工作的作用相识不够，致使
32、个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作。? (二)部分单位内审工作开展无安排 审计程序不够规范 操作实务未遵循相关审计准则，缘由是大多数内审机构人员是兼职且业务水平有限。? 四 _年工作思路 ? (一)加强四川省内部审计条例的学习贯彻，尤其要向各级领导宣扬条例内容，使其了解内部审计的必要性和重要性，以取得支持;加大我区内审机构建设力度，进一步扩大覆盖面。? (二)加强与市审计局的联系，接受指导和培训，不断提高我区内审工作管理水平，充分发挥内部审计的监督 预防作用。? (三)主动组织内审审计人员参与各类培训，搭建 完善内审机构间的沟通平台，促进内审队伍理论水平和工作实力的不断提高。? 审计干部年
33、终总结(四) ? 我校在 20_年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险 确保资金平安 规范内部管理，促进学校财务管理规范 协调发展起到了主动作用。我校内部审计小组依据教化局审计室 20_年度年初工作安排和学校内部审计安排，在本年度完成了以下工作：? 主要工作内容：? 一 进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。? 二 仔细学习相关业务，刚好了解对农村义务教化经费保障的各项政策。在详细工作中对学校是否按政策规范收费 对作业本费的运用及结算状况 日常公用经费的筹措和运用状况等作为一项
34、重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教化经费保障体制中的作用。? 三 对学校的财务收支 经费管理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并刚好上报审计工作报告，有效地提高了教化经费运用效益。依据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：? 1 对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的全部收入都刚好入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒 截留挪用 转移学校收入的状况。? 2 对学校的各项支出状况，包括老师工资 绩效工资 经补贴 伙食费等支出状况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失奢侈等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。? 3 对于学校的资产构成状
35、况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符 帐物一样;各类往来款项作了相应清理。? 4 对学校的负债也作了相应审计，学校从_年后没有产生新债，更没有举债消费。? 5 对学校收费状况进行了重点审计，未发觉乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费赐予了补助。? 四 仔细贯彻上级内审部门的文件精神，刚好完成了教化局支配的各项工作。? 审计工作中的措施 ? 1 严格执行了年度审计工作安排，提高了对安排肃穆性的相识。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。? 2 全面审计，突出重点
36、。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本状况摸清晰，又抓重点问题进行深化地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。? 3 完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量限制，将审计准则 审计质量限制标准和制度落实到了审计方案 审计证据 审计底稿 审计报告等审计工作的各个环节。? 4 今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。? 审计干部年终总结(五) ? 县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司(原地区电力局)协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖 11 个供电所 3 个专业所 3 个多经企业，机关本部设有 14 个职能股室，党政工团妇机构健全
37、 运作正常。? 近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，根据局党委的统一支配部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹支配，以加强资产 资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深化开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资选购 供应 管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的主动协作下，审计工作得以顺当进行，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作状况汇报如下：? 一 内部审计管理工作 ? 我局内审股成立于 4
38、 月，内部审计工作由局长干脆管理，纪委书记分管。岗位设置为股长 1 名，审计专责 1 名，先后制定了内部审计管理标准(含 10 项审计实施细则)和内审股工作标准(含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准)。? 二 我局审计工作目标及原则 ? 工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面实行管理 创新 发展的工作方针。树立防范重于订正 制度促进管理 监督寓于服务的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失奢侈问题为主要内容，以促进提高资金运用效益 削减损失奢侈 节约资源为主要目标。? 三 我局审计项目的完成状况 ? 审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计 工程管理审计 营销审
39、计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下：? 1 完成了 9 名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题赐予了正确的评价，并出具了审计报告。? 2 完成了基层供电所的财务收支 经费拨付 各种奖金发放等状况的审计，共计22 项。? 3 完成营销审计 12 项，通过审计发觉个别供电所存在电费账 表 卡 册不对口以及对收取的有偿服务费 电费违约金等不记账 不报账的问题。供电所资料管理不规范，不刚好装订 不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。? 4 完成了局属多经企业审计 3 项，重点对多经企业财务
40、管理，经营管理等审计，通过审计发觉帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用(材料领用)管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序 资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。? 5 完成了二期农网 10kv 及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计 9项。协作工程股 生技股等部门对竣工的户户通电工程 二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发觉部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改看法书。? 6 完成了修理房屋装饰 装潢工程审计 4 项，对在装饰 装潢工程中的费用严格根据所签订的合同进行竣工决算和支付工程
41、款，并扣留质保金。? 7 完成了线路施工费用的专项审计 2 项。? 8 完成了局财务费用预决算审计 2 项。? 四 主要完成的审计成果及其应用状况 ? 1 加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金运用率。? 2 跟踪监督检查局财务的预决算执行状况。在监督检查过程中未发觉违纪违规问题。? 3 整体推动，组织好其他常规性审计项目，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按安排支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理方法。? 4 在对多经企业的审计中发觉对债权债务的清理力度不够，应当加强财务管理，加大对各财务制度的刚性执行力。重视资产管理，对所辖电器材料必需定期清查，从
42、而提高企业经济效益。? 五 内部审计工作开展存在的问题及建议 ? 我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在肯定的不足，主要表现在：? 1 进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行状况，加强多经企业财务管理和经营管理。须要接着做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性，做到公正 公允 公开。? 2 内部限制制度还不健全，不够完善，须要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内限制度不全而发生经济损失和经济犯罪。? 3 接着做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增加依法经营观念。? 4 建议狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量。为确保
43、企业审计工作健康有序地发展，结合电力企业改革发展的实际状况和建立现代企业制度要求，制定审计战略安排，为电力企业审计工作的长远发展奠定基础。? 5 建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内部限制制度着手，开展对企业内部限制制度的测试与评价，在此基础上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式 方法，以提高审计工作的效率。? 6 建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关切的热点，主动开展各项审计调查。? 7 建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的探讨和相关制度的建设，对电力企业内部审计的方式 方法 标准和规范等进行探讨，促
44、进审计工作法制化 制度化和规范化。审计人员必需提高审计技能 主动参与各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素养。? 六 内部审计工作展望。? 随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增多以及限制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增加，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我发展的须要，成为现代电力企业管理的有力手段。? 随着各种全部制经济的发展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的发展。面对激烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值化并防范经营风险，特殊是全球经济竞争带来的压力，更须要加强内部审计。? 随着科技的发展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量创建了有利的条件。? 内部审计扎根于单位内部，熟识所在单位的生产 经营管理状况，内部审计在堵塞漏洞 查处舞弊 促进管理 提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。? 面对有利的发展形势，内部审计人员必需增加使命感，坚决信念，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向一个新的高度。?