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1、最新公司财务任务流程一、出纳岗任务流程一现金收付1、收现按看司帐岗开具的收据销售司帐开具的发票收款检查收据开具的金额精确、大小写不合、有经手人签名在收据发票上签字并加盖财务结算章将收据第联或发票联给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传达登记本将记账联连同票据登记本传呼应岗位签收制证工资及结实资产岗水电费、代收款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款本钞票核算岗加工费、材料款2、付现1费用报销考察各司帐岗传来的现金付款把柄金额与原始把柄不合检查并敦促领款人签名据记账把柄金额付款在原始把柄上加盖“现金付讫图章登记现金流水账将记账把柄及时传主管岗复核2人工费、福利费发放凭人力资源部开具的收入证明单付
2、款包括车间工资差额、需以现金方法发放的兑现、奖金等款项在收入证明单上加盖“现金付讫图章登记现金流水账登记票据传达登记本将收入证明单连同票据传达登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票或凭建行存折提取现金安全妥善保管现金、精确支付现金及时盘点现金下午3：30视库存现金余额送存银行4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。二银行存款收付1、银收1收货款拾掇销售司帐传来支票、汇票核对跟补填进账单上午上班时交主管岗背书送交司机进账及取回单拾掇从银行拿回的回款票据将第一联与回执粘贴在一同在微机中编制回款登记表并共享打印将回款登记表连同回款单传销售司帐2其
3、他工程收款收到除货款以外工程的支票、汇票填写进账单进账回单登记票据传达登记本相关岗位3存款收到银行存款上账回单登记票据传达登记本传管理费用岗位2、银付1一般性营业款项按照付款审批单考察调节表中无该局部前期未报账款项开具支票汇票、电汇登记支票应用登记本将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称加盖“转账图章4还贷及银行结算收到银行存款还款把柄及手续费结算把柄登记票据传达登记本传管理费用岗5交税完税收到税务岗位传来的税票附付款审批单填写划款行银行账号及进单凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单进税卡交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票应用登记本传税务岗位编制把柄从税卡交税
4、收到税务岗传来的完税票跟税卡划款凭条登记支票应用登记本传税务岗位编制把柄6及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调理表上挂账及时停顿清理跟查征询，责成相关岗位停顿下账处理。3、按照银行收付情况统计各银行资金余额，随时把持各银行存款余额，避免空头。4、熟练把持公司各银行户头单位名称、开户银行名称、银行账号。三任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、精确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。5、随时把持各银行户头余额，禁止签发空头支票。6、树破优良的窗口笼统。二、销售费用
5、岗任务流程一局部一般费用考察原始把柄残缺、合理、金额精确考察并矫正原始把柄按规范粘贴跟折叠考察审批手续是否完备考察局部费用收入进度如超计划额度，可拒绝报销编制记账把柄涉及现金的把柄传出纳岗，不涉及现金的把柄传主管岗复核3、房租、仓租考察是否附租赁公约考察是否附合理收据考察签字手续是否完备编制记账把柄4、运费考察运输发票合理，金额精确考察无抵扣联、且运费金额逾越100元以上运输发票附在一致张收入证明单上以不针或回形夹住，无需粘贴跟复印考察审批手续是否完备编制记账把柄注：1打算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。2抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注把柄号
6、跟抵扣金额。5、途损考察途损合理按照、途损报告考察签字手续残缺编制记账把柄6、高开冲红考察是否附高开冲红表考察是否附合理收据考察是否有销售司帐考察签名考察审批手续是否完备编制记账付款把柄7、返利考察是否附协议考察是否附合理收据考察是否有销售司帐考察签名考察审批手续是否完备编制记账把柄三、管理费用岗任务流程一局部一般费用考察原始把柄残缺、合理、金额精确考察并矫正原始把柄按规范粘贴跟折叠考察审批手续是否完备考察局部费用收入进度如超季度计划除分管指点审批后，还须报总经理审批；如超年度计划额度，可拒绝报销编制记账把柄二资金支付2、考察付款及报账1按照月度资金计划核对付款工程考察“付款审批单审批手续是否
7、完备登记资金计划出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单及银行付款把柄或附发票收受管理局部相关职员交来的发票考察发票上的审批手续是否完备考察银行票据存根上是否有领用或收款人签字编制记账把柄三特不必度核算1、办公用品入库与领用1入库：考察支票存根与发票对应考察发票金额、数量是否与入库单不合编制记账把柄2领用：月末查察究公用品明细账查察究公用品库传来的领用汇总表编制办公用品领用把柄注：1办公用品由行政事情部按局部上报计划，把持不合购进，料理入库手续，由各局部按月领用。2岁终结构对办公用品停顿盘点。2、修理费1汽车维修考察车队核算员传来的车辆运行费用考察车队核算员辅助账并签章编制记账把柄注：假定已通
8、过银行支付款项，应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。2系统维修按照行政事情部传来的修理发票考察发票是否注明修理工程及承担局部假定有承担局部，须局部担负人签字成认编制记账把柄注：1考虑到由行政事情不合结构的厂房装备维修，由行政事情部不合结算，故维修也可以涉及管理费用以外的制造费用等。3维修物资入库：考察支票存根与发票对应考察发票金额、数量是否与入库单不合编制记账把柄领用：每季度末考察维修物资明细账考察客栈传来的领用汇总表编制维修物资领用凭证4、无形资产摊销月末摊销无形资产编制记账把柄注：无形资产按10年摊销，每月摊销金额=原值/10*12四财务费用签收出纳岗传达来的本钞票收入、本钞票收入、手
9、续费结算单登记资金计划编制记账把柄注：按照本钞票收入时辰、金额及时向出纳查征询余额是否充分支付本钞票，提醒出纳及时划转资金保证付息。五存款、还款签收出纳传来的银行存款上账把柄或还款把柄登记存款限日、还款日期、利率编制记账把柄注：1把柄摘要栏须注明存款起止日期、利率。2按照还款时辰、金额编入财务部月度资金计划中，及时提醒财务部长安排还贷资金。六其他应收款核算及管理2、还款：开具还款收据传出纳岗收款按照出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账把柄3、清理、催收：1开门见山从借钱人报销费用中扣还，并及时将欠款人名单通知其他岗位。2月末倒数第2天清理各局部职员借钱情况编制“局部借钱情况明细表列明借钱人、借
10、款金额、是否过时下发各局部提醒借钱人出借停顿5日到期仍有未还款者编制“扣款明细表列明应扣款人、本月扣款金额通知工资福利岗从借钱大家为中扣除如涉及销售人员扣款，传达给销售司帐予以扣款注：欠款过时未还者，报销费用款一律先冲减欠款。治理性任务1、每月10日按照局部费用计划额度出具费用传达，下发至各局部担负人，并提请超支或有超支迹象的局部留心。2、每季度终了后15天出具费用分析报告，能为公司费用管理把持提出公正化建议。3、参与制定跟完满公司费用把持办法。4、参与年度费用把持计划的制定。5、及时清理催收其他应收款项。6、参与制定跟完满公司其他应收款管理办法。7、活期、不活期查察究公用品库、工程物资库账簿
11、，坚持账实契合。任务恳求1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金应用办法等相关制度。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。倾销付款1、考察月度资金计划按照下月花费计划、倾销计划、客户单位应付账款余额、原材料入库、发票所到时辰等相关情况考察花费部下月资金应用计划汇总资金计划报财务部长审批2、考察付款1按照月度资金计划查察付款工程考察“付款审批单审批手续是否完备登记资金计划并签字传出纳岗付款月末统计本月资金计划应用情况同下月资金计划一同报财务部长2签收出纳岗传来的“付款审批单及银行付款把柄编制记账把柄2付款时留心考察收款单位、材料供应
12、单位、发票开具单位三者应不合。3有连续营业的客户单位应设破应付账款明细科目，设置科目时须精确拔取省名、写明客户全称，编制记账凭证时实行收料、付款两条线应用明细科目。4编制记账把柄时须精确拔取应付账款明细科目，留心区差异科目中临近客户名称、一样客户名称位于差异的科目中。3、应付账款不活期敦促倾销员报账月末打印应付账款科目余额表传花费部倾销员对账保证应付账款的真实与精确三考察客栈明细账1入库活期考察客栈明细账核对所登记入库数量、单价、金额抽出收料单第联材料考察联按账本分类以备与倾销员传来的第报账联副联配单5、盘点每月结构客栈盘点一次敦促客栈管理员编制盘点表编制存货盘存明细表跟汇总表及时供应盘点结果
13、协助客栈管理员报告有关征询题事项按照公司处理决定编制记账把柄1盘盈2盘亏五治理性任务1、材料倾销、材料本钞票、库存管理跟应付账款实施有效监督，活期对存货资产停顿质量评价。2、参与原辅料倾销招标，查察倾销价钞票实行变更情况，及时报告价钞票变更情况。3、每月与倾销员对账一次，及时清理客户单位挂账，保证应付账款真实精确。4、每季度结构客栈盘点一次，保证原辅材料账实契合。六任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度。2、了解财务部各岗位及花费部客栈管理员、倾销员等岗任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、熟悉各原辅料客栈的结构情况，熟悉要紧原辅材料的名称规格、分类、用途、特征等。4、任务目的清楚，任务心强，树
14、破优良的局部笼统。其他核算1、水电费收受出纳岗传来的水电费委托收款把柄分出非消费用水发票传花费部相关岗位互换税票编制记账把柄电发票将消费用水电4、退货入库物资退回，按照销售部开具红字销售单，由销售核算岗按中转库上月种品种加权平均单价，及退货数量打算出退货金额，并将品种，数量，单价，金额等材料编表汇总，本岗按照其汇总表，编制记账把柄。注：1理论核算中与畸形蓝字销售单一同编制记账把柄。5、出库考察客栈产成品明细账登记的发出数量抽花费成品发出把柄并编制分类汇总打算发出金额=数量产成品加权平均单价在客栈明细账中登记发出金额凭汇总表编制记账把柄六治理性任务1、每月10供应本钞票分析，静态跟踪产品本钞票升
15、落情况。2、结构车间本钞票核算员停顿规范本钞票核算，保证及时供应精确的原始材料。3、参与制定本钞票费用把持办法跟完满本钞票管理制度。4、深入车间、客栈熟悉公司各产品花费工序、5、每半年结构客栈停顿一次盘点。原辅材料耗用等相关知识，有效开掘本钞票管理的潜能。七任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。七、销售核算岗任务流程一流程框架调库单中转B库类销售单库存商品账下发出账发中出转商库品主营业务本钞票上库存账下库存账,上发出账销售发票上应收账A类销售单账上发出商品账回款单销售司帐应收账款兑现下应收款二
16、库存商品核算每月月底考察本钞票岗传来的“送货单汇总表的数量及本钞票分出调库品种的数量及本钞票，登记库存商品账借方打算库存商品账加权平均单价痛处从营业系统倒出的登记库存商品账贷方结库存商品账月末与销售司帐核对库存商品账。B类销售单汇总表，三发出商品的核算每月月底考察本钞票岗传来的“送货单汇总表的数量及本钞票分出销售品种的数量及本钞票，登记发出商品账借方同时，痛处从营业系统倒出的A类销售单汇总表，登记发出商品账借方计算发出商品账加权平均单价凭“主营业务收入明细表登记发出商品账贷方结发出商品账月末与销售司帐核对发出商品账。注：中转库加权平均单价=本期收货金额+期初结余金额本期收货数量+期初结余数量作
17、为本期结转主营业务本钞票单价。四退货的核算每月月底考察本钞票岗传来的退货销售单按照销售单备注及单号，分出效力处退货数量跟营业单位退货数量按照库存商品账跟发出商品账上月结存单价，算出退货本钞票，形成退货一览表凭据退货一览表分品种冲转库存商品账跟发出商品账并将退货一览表交于本钞票岗记账。五主营业务收入核算1、畸形销售按照本月销售司帐销售核算岗传来的销售发票记账联，分出老账2000年6月1日平常发货跟新账2000年6月1日以后发货将发票分品种、分效力处停顿数量、金额汇总与销售司帐销售结算岗核对编制“主营业务收入明细表编制记账把柄1新账：运行新营业系统自动结转生成把柄2老账：开门见山在财务系统中编制记
18、账把柄2、退货发生退货时，恳求客户单位退回原发票，或向公司开具销售发票。开票岗凭退回发票或客户单位开出的发票开具红字发票当月开出的发票可作撤消处理。核算收入时以负数作畸形核算。六主营业务本钞票核算按照“主营业务收入明细表及中转库加权平均单价打算当月主营业务本钞票编制“主营业务成本明细表编制记账把柄七回款的核算1、开收据按照营业员供应的交款明细客户跟金额开具收款收据将收据传给出纳岗据此收款发出出纳收款盖章后的收据存根2、编制回款把柄收受销售司帐核算岗传来的分效力处回款单现金收据、银行回单分出老账回款跟新账回款1老账：开门见山在财务系统中凭回款单分效力处编制记账把柄2新账：按照回款票据在营业系统中
19、考察回款单位、银行名称、票据号、回款金额、备注填写运行营业系统自动生成记账把柄从营业系统中打开记账把柄修订记账把柄打印记账把柄注：1新账回款须按效力褒奖开，一个效力处结实用一个暂时把柄号，保证财务系统一个效力处回款生成一张记账2自动结转生成的回款记账把柄，通过修订后，摘要栏“应收账款行应填写营业系统中的暂时把柄号，行存款行须注明单位跟票据号及回款日期。“银3修订自动结转记账把柄，应确保银行存款明细科目与回款单不合。4假定一张回款单同时有老账跟新账，应将老账应收账款补偿到记账把柄中，并修改银行存款金额，使银行存款与回款单不合。八编制产品销售利润表种品种销售数量、销售收入、销售本钞票按照当月“主营
20、业务收入及本钞票明细表相关数量、金额停顿填列，有加工收入应纳入“其他中；销售税金、销售费用按照当月“利润及利润分配表的主营业务税金及附加、营业费用本月发生额停顿填列。九治理性任务1、按月编制各产品利润表，每季度终了后15日提交销售情况分析。2、每月与销售司帐核对中转库余额、应收账款余额。3、理顺营业系统与财务系统之间的核算次序，调跟销售司帐核算与财务销售核算关系，保证票据传递及时明晰，销售核算精确规范。八任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度，熟练把持销售营业系统及财务系统把持。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。八、工资福利岗位
21、任务流程一工资发放1、现金工资性收入1一般系统工资性收入收到人力资源部开具的收入证明单编制记账把柄2差额工资、兑现、奖金等工资性收入签收出纳岗传来的已付款收入证明单分类编制记账把柄2、退职员工工资发放1拾掇异动信息签收人力资源部、行政事情部、车间核算员及其他司帐岗传来的相关异动信息将异动信息分类登记备忘录。2按照备忘录编制工资表3验算工资表工资打算终了验算：上期实发工资上期异动项+上期所得税本期异动项本期所得税=本期实发数6编制正式工资表月度工资表按人力资源部相关恳求编制7编制记账把柄Excel正式工资表打印工资明细表按照正式工资明细表开具扣款收据凭正式工资表汇总表、出纳传来的银行付款支票存根
22、编制记账把柄8装订工资信息材料工资发放终了，将各种信息材料分类装订成册，妥善保管。2褒奖金支付收到人力资源部开具的褒奖金收入证明单与褒奖金账户及暂时效力金手册中褒奖金情况核对编制记账把柄六治理性任务1、及时编制工资表，并拷盘送交银行，保证月度工资准时精确发放。2、及时清理其他应付款，保证代扣代缴到位。3、加强暂时效力金的管理，保证财务账与暂时效力金辅助账不合，保管暂时效力金手册。4、按月与银行公积金核对，保证公积金精确缴存到集团户头。5、保证每月工资准时精确发放。6、确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。七任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的
23、衔接任务。2、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。九、税务岗任务流程一抄税按发票应用明细表格式录入当月已开具的发票与销售核算岗核对收入金额拾掇并装订发票存根打印发票应用明细表并按月装订成册6日前去税务局抄税注：1效力处携外开具的普通发票，在核算收入当月停顿抄税。2保证所录入的销售发票税款金额与财务系统中的销项税不合，同时当月增值税销项=销售收入+其他营业收入17%。3增值税发票存根按每本25张装订，并打算每本销售额跟税额与发票应用明细表对应，普通发票不必重新装订。4清理装订发票存根过程中须留心撤消发票是否所有联次完整，红字发票是否附合理按照。5抄税前须做到抄税软盘数据、IC卡数据、开具
24、的全部公用发票存根联数据、公用发票应用台账四契合。二抵扣收受主管岗传来的抵扣联按发票抵扣联30日前将当月收到的增值税票抵扣联送税务局验证按发票抵扣联清单格式录入当月增值税抵扣联与财务系统核对当月进项税额装订抵扣联打印抵扣联清单并装订成册注：1打算每本抵扣联进项税额，差异税率的进项税分不列示，并与抵扣联清单对应。2及时向各司帐岗位鼓吹抵扣联发票的填写、签章规那么，以便能及时抵扣。三申报税款每月10日前填写各种税款申报表传主管岗考察财务部长签章申报登记税票申报表归类保管注：1增值税、所得税、城建税及其他附加税2填写申报表时，应查征询并扣除延迟开具税票的税款金额，预交的其他税款应在已交税金栏中反响。
25、3各种税款申报金额以相关税法为按照。4领到申报开具的各种税票后，分税种在税票登记本中登记。5全年申报表应按税种分类装订成册。五税款交纳1、申报月度资金计划月末按照当月开票及抵扣情况、税款交纳计划等估量下月税款所需资金填写月度资金计划表财务部长考察2、税款交纳填写付款审批单财务部长审批填写进帐单，连同税票跟付款审批单交出纳料理银行结算手续登记资金计划表签收出纳传来的银行进账回执在税票登记本中登记呼应的税票编制把柄1完税2划卡3从卡中完税(4)签收税务岗申报开具的公积金缴款把柄填写付款审批单财务部长签字传出纳岗缴款签收出纳岗传来的公积金缴款把柄存根编制记账把柄注：1向税卡中在税票登划款时，同时将呼
26、应的税票交给征管员，并记本中备注转征管员。从税卡入库后，收到征管员传来的完税税票跟付款把柄时，编制记账把柄，并在税票登记本中中登记该票。2编制完税记账把柄时，摘要栏中须注明票号跟所属期。六发票的领购及应用按照发票跟收据需求量及时填写票据领购把柄财务部长盖章去税务局置办登记所购票据存保险柜登记发放情况领用人签名编制当月票据领用情况表注：1及时置办所需的票据，随时称心领用需求。2票据按本发放，领用人须交回用完后的票据存根，换领新的票据。3领购的空白票据须妥善保管，防范丧失落。七治理性任务1、随时与地税国税征管员坚持联系。2、及时向其他司帐岗位鼓吹税法知识，规范涉及税务方面把柄考察及账务处理。3、熟
27、练把持公司各项税款的交纳情况。4、积极清理往终年度欠税情况。5、协助开票岗完成相关任务。八任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度，熟悉现行各种税法。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。八收集员工调查材料当月月初将员工月度调查表下发给财务部各员工敦促其填写当月的任务计划当月完后敦促其填写当月的任务小结将小结收齐交指点调查注：员工月度调查表应不才一个月8日之前收齐。九治理性任务1、严峻按国家财经法律、法则、政策、司帐制度，复核司帐把柄，保证司帐核算质量。2、在制定内部司帐核算以及财务管理制度的方面提出创破性建议。3、协助部长加强公司财务司帐管理任务，不合规范财务举动。4、协助部长有效实施对各司帐岗位的调查，以及公道客不雅观地完成各司帐岗位的监交任务。5、不活期结构本钞票核算小组或各司帐核算岗位的阅历交流以及营业一样等小型的座谈会，不活期结构旨在提高财务管理核算的任务检查及阅历交流。6、妥善管理好财务司帐部一般的噜苏大年夜事。7、积极完成指点交办的其他任务。十任务恳求1、熟悉公司各种财务管理制度。2、了解财务部各岗位任务内容，做好与各岗位的衔接任务。3、任务目的清楚，任务心强，树破优良的局部笼统。