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1、2022理财规划师答疑精华5卷2022理财规划师答疑精华5卷 第1卷客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同。对于有一定经济实力，但负担比较重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为()。A:积极进攻型B:攻守兼备，进攻为主C:防守为主，适当稳健投资D:严防死守，绝不投资答案：B解析：经济周期波动深度是指每个周期内波谷年份的经济增长率，它表明每个经济周期收缩的力度，按照波谷年份经济增长率的正负可以分为()。A.古典型B.增长型C.中波型D.大波型E.小波型答案：A,B解析：无论如何组合，如果两个证券构成的投资组合的标准差等于这两个证券标准差的加权平均值时，这两个证券的相
2、关系数()。A:等于-1B:大于等于零且小于1C:大于-1且小于0D:等于1答案：D解析：当两个证券的相关系数为+1时，组合的标准差就变成了构成组合的两个证券的标准差的加权平均数，其中权重由构成组合的金融资产在组合中的占比确定。此时，无论投资比例是多少，组合的收益率均值与标准差都只是简单的加权平均，多样化投资变得毫无意义。构成组合的金融资产之间的相关系数为-1时，此时多样化投资的收益达到极限；只要相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中所有证券的标准差的加权平均。狭义的告知是指()。A:合同订立时，投保方将保险标的的实际价值告诉保险人B:合同订立时，投保方将保险标的的重要事实向保险人进行口
3、头或书面陈述C:合同订立后，将标的的危险增加、事故的发生通知保险人D:合同订立后，将标的的危险变更、增加或保险事故的发生通知保险人答案：B解析：从理论上讲，告知分为广义告知和狭义告知两种。广义的告知是指保险合同订立时，投保方必须就保险标的的危险状态等有关事项向保险人进行口头或书面陈述，以及合同订立后，将标的的危险变更、增加或者事故的发生通知保险人。狭义的告知仅指投保方在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述。在保险实务中，一般是指狭义的告知。关于保险合同订立后标的的风险变更、增加或保险事故发生时的告知，一般称为通知。共用题干李先生购买了某保险单5份。保险费分配如表2-1所
4、示。（单位：元）根据案例回答4549题。从保险费分配表可以看出，该保险是一种()。A:投资连结保险B:变额人寿保险C:分红保险D:人身意外伤害保险答案：A解析：投资连结保险又称变额万能寿险，是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。变额万能寿险的保险金额由两部分构成：一部分是最低给付金额，另一部分是其保费分离账户产生的投资收益。主要具有以下主要特点：投资连结保险是一种投资型产品，保障成分相对较低；投保人可以享受投资收益；投保人承担全部投资风险；保险保障风险和费用风险由保险公司承担；更适合于高层收入阶层。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知第一份首
5、年保费为1260元，其他四分均为1200元，李先生每年应交保险费1200*4+1260=6060（元）。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的投资账户在第5年缴费期间均为1056，如果投资账户的单位卖出价为1.20元，在不考虑手续费及其他费用情况下，则李先生新增投资单位数为1056*5/1.20=4400。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的第三年保险保障为：第一份204元，其余四份144元，第3年缴费后，保险保障金额为204+144*4=780（元）。由上一题知：第3年缴费后，保险保障金额为780元，而由其保险费分配表知，这五份保险从第三
6、年开始保险保障保持不变，所以第5年缴费后，保险保障金额也为780元。若王先生第五年发生了保险人应予赔付的情形，则最高赔付金额为780*1000=780000（元）。在间接标价法下，汇率数值的上下波动与相应外币的价值变动在方向上_，与本币的价值变动在方向上_。()A:一致；相反B:相反；一致C:一致；一致D:相反；相反答案：B解析：在间接标价法下，汇率与外币价值呈反比例关系，与本币价值呈正比例关系，在变动方向上一致。 石先生夫妇的退休金缺口为( )元。A1.05828e+006B1.0912e+006C929968D962894正确答案：A2022理财规划师答疑精华5卷 第2卷 小王与女朋友小董
7、恋爱多年，并于2022年12月到婚姻登记机关进行了登记，计划2022年中旬举行婚礼，为了能办婚礼，小王的父亲为儿子首付10万元购买了一套价值40万元的房屋，登记在儿子名下。根据我国婚姻法，该房屋属于( )。A小王的婚前个人财产B小王的婚后个人财产C其中的30万元是夫妻共同财产D夫妻共同财产正确答案：D一审法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉。A:7B:10C:15D:30答案：A解析：个人理财规划要解决的首要问题是()。A:财务预算B:收支相抵C:财务安全D:财务自由答案：C解析：年金是指每隔一年、金额相等的一系列现金流入或流出量。()答案：错解析：年金是指每
8、年都发生的等额现金流量形式。在税收筹划中往往需要同时运用多种税收筹划技术和方法，也就是运用()。A:绝对节税原理B:相对节税原理C:风险节税原理D:组合节税原理答案：D解析：商业信用的主体是()。A:银行B:厂商C:消费者D:国家答案：B解析：商业信用是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。最近，我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立QD产品，基金公司-QD产品不能投资于()对象。A:可转让存单B:住房按揭支持证券C:资产支持证券D:房地产抵押按揭答案：C解析：2022理财规划师答疑精华5卷 第3卷退休期的理财优先顺序为( )。A.退休规划、资产传承规划、现金规划、
9、投资规划、税务规划B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划C.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划D.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划答案：A解析： 下列( )不属于名义税率。A比例税率B定额税率C平均税率D累进税率正确答案：C资本来源于国外，而投资于国内的基金是()。A:离岸基金B:外国基金C:国家基金D:混合基金答案：C解析：以下关于终身寿险的说法错误的是()。A:终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金.B:所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额C:在整个保险期限内，非分红终身
10、寿险的保险金额通常是不变的；但在分红保险中死亡给付则可能随着红利不断增加D:终身寿险可以分为普通寿险、限制缴费的终身寿险、当期假定终身寿险、变额寿险和多生命寿险答案：B解析：一般认为，生产企业合理的流动比率为()。A:1B:2C:3D:5答案：B解析：通货膨胀发展到物价迅速上升，货币价值不断下降，基本丧失了作为交换媒介和价值标准的功能，这种情况属于()。A:温和的通货膨胀B:缓行的通货膨胀C:超级通货膨胀D:飞奔的通货膨胀答案：C解析：本题考查的是通货膨胀的分类。当通货膨胀发展到物价迅速上升，货币价值不断下降，基本丧失了作为交换媒介和价值标准的功能，这种情况属于超级通货膨胀。 刘先生购买了一张
11、5年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7%，则该债券的发行价格为( )元。A71B82C86D92正确答案：A2022理财规划师答疑精华5卷 第4卷对通货膨胀的测量通常采用()为主要指标。A.批发物价指数B.消费者价格指数C.居民生活费用指数D.物价平减指数答案：B解析：共用题干李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%，同时还购买了货币市场基金。根
12、据案例回答2140题。为确定基金净值，需测算基金资产总值。在计算基金资产总值时，基金拥有的已上市债券，以计算日的()为准。A:开盘价B:收盘价C:最高价D:最低价答案：B解析：股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人（即股东）对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。债券体现了发行主体和持有人之间的债权债务关系。从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行，即：发行价格=面值。收入型基金能带来持续稳定的收入。D项描述的是B股股票。可转换公司债券是公司债券的一种，是指发行时标明发行价格、利率、偿还
13、或转换期限，持有人有权到期赎回或按规定的期限和价格将其转换为普通股票的债务性证券。李小姐的财产由发行证券的公司占有和使用。股票交易是以“手”为单位，一手是100股股票。开放式基金的申购起点一般是1000元。考虑到股票交易的各种费用和税收，李小姐的收益会小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。目前，我国市场上均采用价外法计算开放式基金申购份额。申购份额=申购金额/（1+申购费率）/当日基金单位净值=10000/(1+1.5%)/1.6320=9852/1.6320。市场利率下调，货币市场基金的收益下降；市场利率上调，收益上升。被继承人债务的清偿原则不包括()。A:权利义务相一致的原
14、则B:限定继承原则C:债务均分原则D:有序清偿原则答案：C解析：A项，权利义务相一致的原则是指继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件。被继承人债务的清偿原则包括：继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件；限定继承原则；保留必留份额原则；清偿债务优先于执行遗赠的原则；有序清偿原则。投资者进行期货交易的目的主要是套期保值或()。A:价格发现B:投机获利C:转移风险D:交割实物答案：B解析： 金女士可获得金先生( )万元的遗产。A0B25C37.5D70正确答案：C 2022年1月1日，新的企业会计准则在上市公司率先实施，关于新准则下列说法正确的是( )。A该企业会计准则由一项基本准则和上
15、市公司率先实施B多项新准则影响企业利润C扩张会计估计和会计政策的选择空间D不抑止关联方操控E提高会计信息质量正确答案：ABE把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为()。A.生产法B.收入法C.支出法D.产出法答案：A解析：2022理财规划师答疑精华5卷 第5卷我国早期曾经采用过国家统筹养老保险模式。下列关于国家统筹养老保险模式的说法错误的是()。A:国家向劳动者征收一定的养老社会保险费，但大部分资金由政府财政负担B:工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇C:国家统筹养老保险资金来源过于单
16、一，国家财政负担沉重D:劳动者本人不缴纳任何费用答案：A解析：国家不向劳动者本人征收任何养老社会保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款。 从政策手段来看，产业组织政策基本分为( )。A市场资金配置政策B市场结构控制政策C市场行为调整政策D直接改善不合理的资源配E直接加强新技术改造正确答案：BCD 从2022年起，我国保险资金的运用渠道日渐放宽，其体现的是保险( )的职能。A社会管理B资金分配C融通资金D防灾防损正确答案：C个人净资产的数量越大，资产结构越合理。()答案：错解析：如果某客户净资产占其总资产比例过大，就说明客户还没有充分利用财务杠杆去支配更多的资产，其财务结构仍有进一
17、步优化的空间。影响国际资本流动的因素有()。A:财政赤字与通货膨胀B:资产分散化C:政府的经济政策D:政治、经济以及战争风险E:资本的需求与供给答案：A,B,C,D,E解析：除ABCDE五项外，影响国际资本流动的因素还有利率、汇率。个人养老保险是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。通常的积累方式包括()。A:银行储蓄和购买商业养老保险B:购买债券和购买商业养老保险C:购买国债和购买商业养老保险D:银行储蓄和购买国债答案：A解析： 下列属于暂免征收个人所得税的项目是( )。A外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴B保险营销员佣金中的劳务报酬部分C个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金D个人转让自用达5年以上并且是唯一的家庭居住用房E拍卖文字作品手稿原件取得的收入正确答案：ACD