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1、泓域咨询 /xx公司抛光液项目融资申请报告xx公司抛光液项目融资申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 建设规模及主要建设内容6五、 公司经营宗旨6六、 公司发展规划6七、 项目节能概述11八、 项目建设期原辅材料供应情况12九、 预期效果评价12十、 员工技能培训13十一、 建设投资估算14建设投资估算表15十二、 建设期利息16建设期利息估算表16十三、 流动资金17流动资金估算表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表20十六、 经济评价财务测算20营业
2、收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十七、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析27十九、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十、 经济评价结论29二十一、 项目招标依据30二十二、 总结30二十三、 附表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表34营业收入、税金及附加和增值税估算表35综合总成本费用估算表36固定资产折旧费估算表37无形资产和其他资产摊销估算表38利润及利润分配表38项目投资现金流量表39报告说明抛光液是一种
3、不含任何硫、磷、氯添加剂的水溶性抛光剂，抛光液具有良好的去油污，防锈，清洗和增光性能，并能使金属制品显露出真实的金属光泽。性能稳定、无毒，对环境无污染等优点。根据谨慎财务估算，项目总投资11533.08万元，其中：建设投资8475.14万元，占项目总投资的73.49%；建设期利息107.58万元，占项目总投资的0.93%；流动资金2950.36万元，占项目总投资的25.58%。项目正常运营每年营业收入24800.00万元，综合总成本费用19231.68万元，净利润4082.32万元，财务内部收益率28.28%，财务净现值9197.23万元，全部投资回收期5.02年。本期项目具有较强的财务盈利能
4、力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称xx公司抛光液项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人梁xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积16000.00约24.00亩1.1总建筑面积324
5、45.941.2基底面积9920.001.3投资强度万元/亩331.672总投资万元11533.082.1建设投资万元8475.142.1.1工程费用万元7065.542.1.2其他费用万元1156.942.1.3预备费万元252.662.2建设期利息万元107.582.3流动资金万元2950.363资金筹措万元11533.083.1自筹资金万元7142.093.2银行贷款万元4390.994营业收入万元24800.00正常运营年份5总成本费用万元19231.686利润总额万元5443.097净利润万元4082.328所得税万元1360.779增值税万元1043.5510税金及附加万元125.
6、2311纳税总额万元2529.5512工业增加值万元8370.2913盈亏平衡点万元7412.85产值14回收期年5.0215内部收益率28.28%所得税后16财务净现值万元9197.23所得税后四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积16000.00（折合约24.00亩），预计场区规划总建筑面积32445.94。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xx吨抛光液，预计年营业收入24800.00万元。五、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣
7、作出贡献。六、 公司发展规划（一）公司未来发展战略公司秉承“不断超越、追求完美、诚信为本、创新为魂”的经营理念，贯彻“安全、现代、可靠、稳定”的核心价值观，为客户提供高性能、高品质、高技术含量的产品和服务，致力于发展成为行业内领先的供应商。未来公司将通过持续的研发投入和市场营销网络的建设进一步巩固公司在相关领域的领先地位，扩大市场份额；另一方面公司将紧密契合市场需求和技术发展方向进一步拓展公司产品类别，加大研发推广力度，进一步提升公司综合实力以及市场地位。（二）扩产计划经过多年的发展，公司在相关领域领域积累了丰富的生产经验和技术优势，随着公司业务规模逐年增长，产能瓶颈日益显现。因此，产能提升计
8、划是实现公司整体发展战略的重要环节。公司将以全球行业持续发展及逐渐向中国转移为依托，提高公司生产能力和生产效率，满足不断增长的客户需求，巩固并扩大公司在行业中的竞争优势，提高市场占有率和公司影响力。在产品拓展方面，公司计划在扩宽现有产品应用领域的同时，不断丰富产品类型，持续提升产品质量和附加值，保持公司产品在行业中的竞争地位。（三）技术研发计划公司未来将继续加大技术开发和自主创新力度，在现有技术研发资源的基础上完善技术中心功能，规范技术研究和产品开发流程，引进先进的设计、测试等软硬件设备，提高公司技术成果转化能力和产品开发效率，提升公司新产品开发能力和技术竞争实力，为公司的持续稳定发展提供源源
9、不断的技术动力。公司将本着中长期规划和近期目标相结合、前瞻性技术研究和产品应用开发相结合的原则，以研发中心为平台，以市场为导向，进行技术开发和产品创新，健全和完善技术创新机制，从人、财、物和管理机制等方面确保公司的持续创新能力，努力实现公司新技术、新产品、新工艺的持续开发。（四）技术研发计划公司将以新建研发中心为契机，在对现有产品的技术和工艺进行持续改进、提高公司的研发设计能力、满足客户对产品差异化需求的同时，顺应行业技术发展，不断研发新工艺、新技术，不断提升产品自动化程度，在充分满足下游领域对产品质量要求不断提高的同时，强化公司自主创新能力，巩固公司技术的行业先进地位，强化公司的综合竞争实力
10、。积极实施知识产权保护自主创新、自主知识产权和自主品牌是公司今后持续发展的关键。自主知识产权是自主创新的保障，公司未来三年将重点关注专利的保护，依靠自主创新技术和自主知识产权，提高盈利水平。公司计划在未来三年内大量引进或培养技术研发、技术管理等专业人才，以培养技术骨干为重点建设内容，建立一支高、中、初级专业技术人才合理搭配的人才队伍，满足公司快速发展对人才的需要。公司将采用各种形式吸引优秀的科技人员。包括：提高技术人才的待遇；通过与高校、科研机构联合，实行对口培训等形式，强化技术人员知识更新；积极拓宽人才引进渠道，实行就地取才、内部挖掘和面向社会广揽人才相结合。确保公司产品的高技术含量，充分满
11、足客户的需求，使公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。公司将加强与高等院校、研发机构的合作与交流，整合产、学、研资源优势，通过自主研发与合作开发并举的方式，持续提升公司技术研发水平，提升公司对重大项目的攻克能力，提高自身研发技术水平，进一步强化公司在行业内的影响力。（五）市场开发规划公司根据自身技术特点与销售经验，制定了如下市场开发规划：首先，公司将以现有客户为基础，在努力提升产品质量的同时，以客户需求为导向，在各个方面深入了解客户需求，以求充分满足客户的差异化需求，从而不断增加现有客户订单；其次，公司将在稳定与现有客户合作关系的同时，凭借公司成熟的业务能力及优质的产品质量逐步向新的客户群体拓展
12、，挖掘新的销售市场；最后，公司将不断完善营销网络建设，提升公司售后服务能力，从而提升公司整体服务水平，实现整体业务的协同及平衡发展。（六）人才发展规划人才是公司发展的核心资源，为了实现公司总体战略目标，公司将健全人力资源管理体系，制定科学的人力资源开发计划，进一步建立完善的培训、薪酬、绩效和激励机制，最大限度的发挥人才潜力，为公司的可持续发展提供人才保障。公司将立足于未来发展需要，进一步加快人才引进。通过专业化的人力资源服务和评估机制，满足公司的发展需要。一方面，公司将根据不同部门职能，有针对性的招聘专业化人才：管理方面，公司将建立规范化的内部控制体系，根据需要招聘行业内专业的管理人才，提升公
13、司整体管理水平；技术方面，公司将引进行业内优秀人才，提升公司的技术创新能力，增加公司核心技术储备，并加速成果转化，确保公司技术水平的领先地位。另一方面，公司将建立人才梯队，以培养管理和技术骨干为重点，有计划地吸纳各类专业人才进入公司，形成高、中、初级人才的塔式人才结构，为公司的长远发展储备力量。培训是企业人力资源整合的重要途径，未来公司将强化现有培训体系的建设，建立和完善培训制度，针对不同岗位的员工制定科学的培训计划，并根据公司的发展要求及员工的发展意愿，制定员工的职业生涯规划。公司将采用内部交流课程、外聘专家授课及先进企业考察等多种培训方式提高员工技能。人才培训的强化将大幅提升员工的整体素质
14、，使员工队伍进一步适应公司的快速发展步伐。公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，制定和实施有利于人才成长和潜力挖掘的激励政策。根据员工的服务年限及贡献，逐步提高员工待遇，激发员工的创造性和主动性，为员工提供广阔的发展空间，全力打造团结协作、拼搏进取、敬业爱岗、开拓创新的员工队伍，从而有效提高公司凝聚力和市场竞争力。七、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、
15、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点
16、，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场
17、，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方
18、可上岗操作。十一、 建设投资估算本期项目建设投资8475.14万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7065.54万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4124.50万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2758.43万元。3、安装工程费估算
19、本期项目安装工程费为182.61万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1156.94万元。（三）预备费本期项目预备费为252.66万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4124.502758.43182.617065.541.1建筑工程费4124.504124.501.2设备购置费2758.432758.431.3安装工程费182.61182.612其他费用1156.941156.942.1土地出让金622.66622.663预备费252.66252.663.1基本预备费121.33121.333.2涨价预备费131.33131.3
20、34投资合计8475.14十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4390.99万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息107.58万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息107.58107.580.001.1.1期初借款余额4390.991.1.2当期借款4390.994390.990.001.1.3当期应计利息107.58107.580.001.1.4期末借款余额4390.994390.991.2其他融资费用1.3小计107.58107.580.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额
21、2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计107.58107.580.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2950.36万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产10526.5011336.2312955.7
22、016194.621.1应收账款4736.935101.315830.067287.581.2存货3684.283967.684534.505668.121.2.1原辅材料1105.291190.311360.351700.441.2.2燃料动力55.2659.5168.0285.021.2.3在产品1694.771825.142085.872607.341.2.4产成品828.96892.731020.261275.331.3现金842.12906.901036.461295.571.4预付账款1263.181360.341554.681943.352流动负债8608.779270.9810
23、595.4113244.262.1应付账款3099.153337.553814.344767.932.2预收账款5509.615933.436781.068476.333流动资金1917.732065.252360.292950.364流动资金增加1917.73147.52295.04590.075铺底流动资金3157.953400.873886.714858.39十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11533.08万元，其中：建设投资8475.14万元，占项目总投资的73.49%；建设期利息107.58万元，占项目总投资的0.93%
24、；流动资金2950.36万元，占项目总投资的25.58%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11533.08100.00%1.1建设投资8475.1473.49%1.1.1工程费用7065.5461.26%1.1.1.1建筑工程费4124.5035.76%1.1.1.2设备购置费2758.4323.92%1.1.1.3安装工程费182.611.58%1.1.2工程建设其他费用1156.9410.03%1.1.2.1土地出让金622.665.40%1.1.2.2其他前期费用534.284.63%1.2.3预备费252.662.19%1.2.3.1基本预备费121.331
25、.05%1.2.3.2涨价预备费131.331.14%1.2建设期利息107.580.93%1.3流动资金2950.3625.58%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资11533.08万元，其中申请银行长期贷款4390.99万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11533.08100.00%1.1建设投资8475.1473.49%1.2建设期利息107.580.93%1.3流动资金2950.3625.58%2资金筹措11533.08100.00%2.1项目资本金7142.0961.93%2.1.1用于建设投资4084.1535.
26、41%2.1.2用于建设期利息107.580.93%2.1.3用于流动资金2950.3625.58%2.2债务资金4390.9938.07%2.2.1用于建设投资4390.9938.07%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入24800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16120.0017360.0019840.0024800.002增值税642.15699.49814.1
27、81043.552.1销项税2095.602256.802579.203224.002.2进项税1453.451557.311765.022180.453税金及附加77.0583.9397.70125.233.1城建税44.9548.9656.9973.053.2教育费附加19.2620.9824.4331.313.3地方教育附加12.8413.9916.2820.87（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1043.55万元。（三）综合总成本费用
28、估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用19231.68万元，其中：可变成本16857.68万元，固定成本2374.00万元。达产年项目经营成本18579.40万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费10385.7411184.6
29、412782.4515978.062工资及福利费879.62879.62879.62879.623修理费226.52226.52226.52226.524其他费用1495.201495.201495.201495.204.1其他制造费用122.02122.02122.02122.024.2其他管理费用123.88123.88123.88123.884.3其他营业费用1249.301249.301249.301249.305经营成本12987.0813785.9815383.7918579.406折旧费424.67424.67424.67424.677摊销费12.4512.4512.4512.4
30、58利息支出215.16215.16215.16215.169总成本费用13639.3614438.2616036.0719231.689.1其中：固定成本2374.002374.002374.002374.009.2可变成本11265.3612064.2613662.0716857.68（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加125.23万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5443.09（万元）。企业
31、所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5443.0925.00%=1360.77（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5443.09万元，缴纳企业所得税1360.77万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5443.09-1360.77=4082.32（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16120.0017360.0019840.0024800.002税金及附加77.0583.9397.70125.233总成本费用13639.3
32、614438.2616036.0719231.684利润总额2403.592837.813706.235443.095应纳所得税额2403.592837.813706.235443.096所得税600.90709.45926.561360.777净利润1802.692128.362779.674082.328期初未分配利润0.001622.423375.705539.849可供分配的利润1802.693750.786155.379622.1610法定盈余公积金180.27375.08615.54962.2211可供分配的利润1622.423375.705539.848659.9412未分配利润
33、1622.423375.705539.848659.9413息税前利润3219.653762.424847.957019.02十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=28.28%。本期项目投资财务内部收益率28.28%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量
34、的现值之和：财务净现值（FNPV）=9197.23（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9197.23万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.02年。本期项目全部投资回收期5.02年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投
35、资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0016120.0017360.0019840.0024800.001.1营业收入0.0016120.0017360.0019840.0024800.002现金流出8475.1414981.8614017.4317694.2619442.222.1建设投资8475.140.002.2流动资金1917.73147.522212.77737.592.3经营成本12987.0813785.9815383.7918579.402.4税金及附加77.0583.9397.70125.233所得税前净现金流量-
36、8475.141138.143342.572145.745357.784累计所得税前净现金流量-8475.14-7337.00-3994.43-1848.693509.095调整所得税804.91940.611211.991754.766所得税后净现金流量-8475.14537.242633.121219.183997.017累计所得税后净现金流量-8475.14-7937.90-5304.78-4085.60-88.59计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：37.76%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：28.28%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：1520
37、1.20万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：9197.23万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.35年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.02年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目
38、运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为32.62。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利
39、息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.33。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4390.994390.994390.994390.991.2当期还本付息107.58215.16215.16215.16215.161.2.1还本1.2.2付息107.58215.16215.16215.16215.161.3期末借款余额4390.994390.994390.994390.9943
40、90.992利息备付率32.623偿债备付率28.33二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入24800.00万元，综合总成本费用19231.68万元，税金及附加125.23万元，净利润4082.32万元，财务内部收益率28.28%，财务净现值9197.23万元，全部投资回收期5.02年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十二、 总结
41、1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十三、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4124.502758.43182.617065.541.1建筑工程费4124.504124.501.2设备购置费2758.432758.431.3安装工程费182.61182.612其他费用1156.941156.942.1土地出让金622.66622.663预备费252.66252.663.1基本预备费121.33121.333.2涨价预备