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1、泓域咨询 /xx区煤制乙二醇项目专项扶持资金申请报告xx区煤制乙二醇项目专项扶持资金申请报告xxx投资管理公司目录一、 项目背景分析4二、 公司基本信息4三、 项目概述4四、 项目提出的理由5五、 研究结论5六、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6七、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7八、 创新驱动发展8九、 财务会计制度10十、 劣势分析（W）13十一、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十二、 项目节能概述15十三、 项目运营期原辅材料供应及质量管理16主要原辅材料一览表17十四、 项目技术工艺分析17十五、 建设投资估算18建设投资估算表20十六、 建设期利息20建设
2、期利息估算表20十七、 流动资金21流动资金估算表22十八、 项目总投资23总投资及构成一览表23十九、 资金筹措与投资计划24项目投资计划与资金筹措一览表24二十、 经济评价财务测算25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表27利润及利润分配表29二十一、 项目盈利能力分析30项目投资现金流量表31二十二、 财务生存能力分析32二十三、 偿债能力分析33借款还本付息计划表34二十四、 经济评价结论34二十五、 项目风险分析35二十六、 项目招标依据37二十七、 项目总结37一、 项目背景分析乙二醇是用途广泛的基础化工原料，其下游消费领域主要集中在聚酯行业，和PTA聚合生产
3、聚对苯甲酸乙二酯（PET）。而其在非聚酯领域的占比较小，主要包括防冻液、活性剂以及少量精细化工产品。二、 公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：姚xx3、注册资本：550万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-5-167、营业期限：2010-5-16至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事煤制乙二醇相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）三、 项目概述1、项目名称
4、：xx区煤制乙二醇项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：姚xx四、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。五、 研究结论经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项
5、评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。六、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积26667.00约40.00亩1.1总建筑面积50129.471.2基底面积16800.211.3投资强度万元/亩362.002总投资万元18908.942.1建设投资万元15226.522.1.1工程费用万元13193.772.1.2其他费用万元1649.53
6、2.1.3预备费万元383.222.2建设期利息万元220.482.3流动资金万元3461.943资金筹措万元18908.943.1自筹资金万元9909.803.2银行贷款万元8999.144营业收入万元31800.00正常运营年份5总成本费用万元24379.386利润总额万元7243.817净利润万元5432.868所得税万元1810.959增值税万元1473.4310税金及附加万元176.8111纳税总额万元3461.1912工业增加值万元11792.7413盈亏平衡点万元11427.20产值14回收期年5.2315内部收益率23.91%所得税后16财务净现值万元7720.83所得税后七、
7、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积50129.47，其中：生产工程27780.83，仓储工程12474.17，行政办公及生活服务设施4935.21，公共工程4939.26。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程8736.1127780.833715.441.11#生产车间2620.838334.251114.631.22#生产车间2184.036945.21928.861.33#生产车间2096.676667.40891.711.44#生产车间1834.585833.97780.242仓储工程4536.0612474.171444.902.11#仓库1
8、360.823742.25433.472.22#仓库1134.023118.54361.232.33#仓库1088.652993.80346.782.44#仓库952.572619.58303.433办公生活配套1075.214935.21709.553.1行政办公楼698.893207.89461.213.2宿舍及食堂376.321727.32248.344公共工程2520.034939.26565.29辅助用房等5绿化工程4794.7379.91绿化率17.98%6其他工程5072.0612.197合计26667.0050129.476527.28八、 创新驱动发展聚焦重点领域，按照三次产
9、业联动、多业态融合的思路，坚持高端化、集聚化、特色化，重点打造新一代信息技术、新能源及节能环保、高端装备制造、生物医药及医疗装备、汽车及新能源汽车、家用电器、安全食品加工、文化和旅游等主导产业，形成一批具有全球竞争优势的产业集群，基本形成以战略性新兴产业为引领、先进制造业为主体、现代服务业为支撑、现代农业为基础的现代高效产业体系。（一）发展壮大战略性新兴产业按照“龙头企业大项目产业链产业集群产业基地”的发展思路，以战略性新兴产业集聚发展基地为突破口，引导人才、技术、资本、土地等资源要素向战略性新兴产业集聚，努力将战略性新兴产业打造成为推动产业转型升级的新引擎。到2020年，战略性新兴产业产值达
10、到7000亿元，产值超千亿的战略性新兴产业基地达到4个。（二）改造提升传统优势产业落实“中国制造2025”和“互联网+”行动计划，加快传统产业新兴化，通过技术工艺创新、信息技术融合和商业模式创新，深入实施“机器换人”行动计划、工业“强基”工程和质量品牌提升行动，支持企业瞄准国内外标杆企业推进技术改造，推动生产方式向柔性、智能、精细转变，加快工业化和信息化融合。到2020年，传统制造业产值达到9000亿元。（三）提速发展现代服务业以建设服务业集聚区为突破口，推动生产性服务业专业化和高端化发展、生活性服务业精细化和优质化发展、高技术服务业集聚化和集群化发展，全面推动服务业发展提速、比重提高、水平提
11、升。到2020年，服务业增加值达到4600亿元。（四）优化发展现代农业按照服务城市、改善生态、兴业富民的要求，优化农业空间布局，加强农田水利基础设施建设，推进单功能的传统农业向多功能的现代农业转型升级，着力打造具有鲜明地域特色的都市现代农业体系。（五）大力发展信息经济树立互联网思维，充分发挥互联网在产业转型升级和“两化融合”中的平台作用，以建设国家电子商务示范城市、创建中国软件名城、信息消费试点城市、宽带中国示范城市等为抓手，制定实施“互联网+”合肥行动计划，加快互联网、云计算、大数据、物联网等与三次产业深度融合，创新产业组织、商业模式、工业链、物流链等，推动新技术、新产业、新业态同步发展。拓
12、展网络民生服务模式，提升公共服务水平。建立公共信息资源开发和共享机制，推动政府信息系统和公共数据互联共享，在重点领域和行业开展大数据应用示范，发展大数据信息安全产业。九、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
13、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于
14、转增前公司注册资本的25%。6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。7、公司可以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法，并遵守下列规定：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；（2）原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%；但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例，报公司股东大会审议；（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（
15、二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述
16、意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。十、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速
17、发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、
18、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十三、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，主要原材料及辅助材料是：略等若干，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些
19、供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材
20、料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十四、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程
21、项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十五、 建设投资估算本期项目建设投资15226.52万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他
22、费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计13193.77万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6527.28万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6280.40万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为386.09万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1649.53万元。（三）预备费本期项目预备费为383.22万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程
23、设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6527.286280.40386.0913193.771.1建筑工程费6527.286527.281.2设备购置费6280.406280.401.3安装工程费386.09386.092其他费用1649.531649.532.1土地出让金967.10967.103预备费383.22383.223.1基本预备费155.49155.493.2涨价预备费227.73227.734投资合计15226.52十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款8999.14万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息220.48万元。建设期利息估
24、算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息220.48220.480.001.1.1期初借款余额8999.141.1.2当期借款8999.148999.140.001.1.3当期应计利息220.48220.480.001.1.4期末借款余额8999.148999.141.2其他融资费用1.3小计220.48220.480.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计220.48220.480.00十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、
25、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3461.94万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产12617.2314558.3416499.4519411.121.1应收账款5677.756551.257424.758735.001.2存货4416.035095.425774.816793.891.2.1原辅材料1324.811
26、528.631732.442038.171.2.2燃料动力66.2476.4386.62101.911.2.3在产品2031.372343.892656.413125.191.2.4产成品993.611146.471299.341528.631.3现金1009.381164.671319.961552.891.4预付账款1514.061747.001979.932329.332流动负债10366.9711961.8913556.8015949.182.1应付账款3732.114306.274880.445741.702.2预收账款6634.867655.618676.3610207.483流动
27、资金2250.262596.452942.653461.944流动资金增加2250.26346.19346.19519.295铺底流动资金3785.174367.514949.845823.34十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18908.94万元，其中：建设投资15226.52万元，占项目总投资的80.53%；建设期利息220.48万元，占项目总投资的1.17%；流动资金3461.94万元，占项目总投资的18.31%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18908.94100.00%1.1建设投资15226
28、.5280.53%1.1.1工程费用13193.7769.78%1.1.1.1建筑工程费6527.2834.52%1.1.1.2设备购置费6280.4033.21%1.1.1.3安装工程费386.092.04%1.1.2工程建设其他费用1649.538.72%1.1.2.1土地出让金967.105.11%1.1.2.2其他前期费用682.433.61%1.2.3预备费383.222.03%1.2.3.1基本预备费155.490.82%1.2.3.2涨价预备费227.731.20%1.2建设期利息220.481.17%1.3流动资金3461.9418.31%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投
29、资18908.94万元，其中申请银行长期贷款8999.14万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18908.94100.00%1.1建设投资15226.5280.53%1.2建设期利息220.481.17%1.3流动资金3461.9418.31%2资金筹措18908.94100.00%2.1项目资本金9909.8052.41%2.1.1用于建设投资6227.3832.93%2.1.2用于建设期利息220.481.17%2.1.3用于流动资金3461.9418.31%2.2债务资金8999.1447.59%2.2.1用于建设投资899
30、9.1447.59%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入31800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20670.0023850.0027030.0031800.002增值税896.651061.441226.241473.432.1销项税2687.103100.503513.904134.002.2进项税1790.452039.062287.662660.573税金及附加
31、107.60127.37147.15176.813.1城建税62.7774.3085.84103.143.2教育费附加26.9031.8436.7944.203.3地方教育附加17.9321.2324.5229.47（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1473.43万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息
32、支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用24379.38万元，其中：可变成本20217.12万元，固定成本4162.26万元。达产年项目经营成本23125.73万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费12430.2614342.6116254.9619123.482工资及福利费1093.641093.641093.641093.643修理费551.40551.40551.40551.
33、404其他费用2357.212357.212357.212357.214.1其他制造费用228.55228.55228.55228.554.2其他管理费用142.15142.15142.15142.154.3其他营业费用1986.511986.511986.511986.515经营成本16432.5118344.8620257.2123125.736折旧费793.35793.35793.35793.357摊销费19.3419.3419.3419.348利息支出440.96440.96440.96440.969总成本费用17686.1619598.5121510.8624379.389.1其中：
34、固定成本4162.264162.264162.264162.269.2可变成本13523.9015436.2517348.6020217.12（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加176.81万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7243.81（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7243.8125.00%=18
35、10.95（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额7243.81万元，缴纳企业所得税1810.95万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7243.81-1810.95=5432.86（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20670.0023850.0027030.0031800.002税金及附加107.60127.37147.15176.813总成本费用17686.1619598.5121510.8624379.384利润总额2876.244124.125371.997243.815应纳所得税额2876.2
36、44124.125371.997243.816所得税719.061031.031343.001810.957净利润2157.183093.094028.995432.868期初未分配利润0.001941.464531.107704.089可供分配的利润2157.185034.558560.0913136.9410法定盈余公积金215.72503.46856.011313.6911可供分配的利润1941.464531.107704.0811823.2412未分配利润1941.464531.107704.0811823.2413息税前利润4036.265596.117155.959495.72二十
37、一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.91%。本期项目投资财务内部收益率23.91%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7720.83（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7720.83万元（大于0），说明本期项
38、目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.23年。本期项目全部投资回收期5.23年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0020670.0023850
39、.0027030.0031800.001.1营业收入0.0020670.0023850.0027030.0031800.002现金流出15226.5218790.3718818.4223000.8224168.022.1建设投资15226.520.002.2流动资金2250.26346.192596.46865.482.3经营成本16432.5118344.8620257.2123125.732.4税金及附加107.60127.37147.15176.813所得税前净现金流量-15226.521879.635031.584029.187631.984累计所得税前净现金流量-15226.52-13346.89-8315.31-4286.133345.855调整所得税1009.071399.031788.992373.936所得税后净现金流量-15226.5