《恒顺醋业:江苏恒顺醋业股份有限公司2022年半年度报告.PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《恒顺醋业:江苏恒顺醋业股份有限公司2022年半年度报告.PDF(128页珍藏版)》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2022 年半年度报告 1/128 公司代码:600305 公司简称:恒顺醋业 江苏恒顺醋业股份有限公司江苏恒顺醋业股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 二二二年二二二年八八月月 2022 年半年度报告 2/128 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席
2、全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人杭祝鸿杭祝鸿、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘欣刘欣及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)陈强陈强声明:声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告内容中所涉及的未来计划等前瞻性陈述存在不确定性,不构成
3、公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析 五、其他披露事项(一)可能面对的风险”的相关内容。十一、十一、其他其他 适用
4、不适用 2022 年半年度报告 3/128 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.6 第四节第四节 公司治理公司治理.18 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.19 第六节第六节 重要事项重要事项.25 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.30 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.33 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.33 第十节第十节 财务报告财务报告.35 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名
5、并盖章的财务报表;报告期内在上海证券交易所网站、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年半年度报告 4/128 第一节第一节 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所、上证所 指 上海证券交易所 公司、本公司、恒顺醋业 指 江苏恒顺醋业股份有限公司 恒顺集团、控股股东 指 江苏恒顺集团有限公司 天衡会计师事务所、天衡 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币
6、亿元 镇江国控 指 镇江国有投资控股集团有限公司 云阳公司 指 恒顺重庆调味品有限公司(原名称:江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司)恒顺商城 指 镇江恒顺商城有限公司 江苏恒顺食品科技有限公司 指 原名称:江苏恒睿数据投资运营有限公司 恒顺米业 指 镇江恒顺米业有限责任公司 国金小贷 指 镇江市丹徒区国金农村小额贷款有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏恒顺醋业股份有限公司 公司的中文简称 恒顺醋业 公司的外文名称 Jiangsu Hengshun Vinegar-Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 H
7、engshun Vinegar 公司的法定代表人 杭祝鸿 统一社会信用代码 91321100608834062C 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 魏陈云 李雪芳 联系地址 江苏省镇江市恒顺大道66号 江苏省镇江市恒顺大道66号 电话 0511-85307708 0511-85307798 传真 0511-84566603 0511-84566603 电子信箱 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 江苏省镇江市恒顺大道66号 公司注册地址的历史变更情况 2022年1月25日由原“江苏省镇江市丹徒新城恒顺大道66号”变更为“江苏省镇江市恒
8、顺大道66号”,实际地址没有发生变动。公司办公地址 江苏省镇江市恒顺大道66号 公司办公地址的邮政编码 212028 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 公司注册地址的变更详见于2021年11月11日披露的 江苏恒顺醋2022 年半年度报告 5/128 业股份有限公司关于修改公司章程部分条款的公告(公告编号:临2021-063)。四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部、上海证券交易所 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、五、公司股票
9、简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 恒顺醋业 600305-六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)调整后 调整前 营业收入 1,183,232,224.96 1,035,587,832.93 1,035,244,701.88 14.26 归属于上市公司股东的净利润 127,908,656.46 126,754,698.27 127,4
10、43,046.08 0.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 116,551,673.10 115,247,689.74 115,257,162.63 1.13 经营活动产生的现金流量净额 132,765,108.11 170,145,505.70 168,085,420.80-21.97 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,184,977,201.79 2,170,553,447.16 2,170,553,447.16 0.66 总资产 3,021,526,151.06 3,211,501,542.61 3,211
11、,501,542.61-5.92 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)调整后 调整前 基本每股收益(元股)0.1288 0.1264 0.1271 1.90 稀释每股收益(元股)0.1288 0.1264 0.1271 1.90 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)0.1174 0.1149 0.1149 2.18 加权平均净资产收益率(%)5.75 5.15 5.18 增加0.6个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.24 4.68 4.69 增加 0.56 个百分点 2022 年半年度报告 6/12
12、8 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 上年同期财务数据追溯调整主要是 2021 年公司全资子公司镇江恒顺商场有限公司完成镇江恒润调味品有限责任公司 100%股权收购,其中收购江苏恒顺集团有限公司持有的镇江恒润调味品有限责任公司 55%股权,构成同一控制下企业合并。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用)非流动资产处置损益 1,544,464.76 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策
13、规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,759,558.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 8,099,517.17 系理财产品持有及处置收益、其他非流动金融资产公允价值变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-209,888.16 减:所得税影响额 1,974,159.69 少数股东权益影响额(税后)-137,490.41 合计 11,356,983.36 将公开发行证券的公
14、司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十、十、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)行业发展现状 全球疫情仍在持续,世界经济复苏动力不足,大宗商品价格高位波动,外部环境更趋复杂严峻和不确定。调味品行业也面临消费需求收缩、成本上涨等压力和挑战。但调味品企业顺应市场的变化,积极探索企业发展新模式,在产品研发方面不断推陈出新,在产品销售方面快速适应渠道变化,获得了稳定的发展。行业继续呈现出“整体发展平稳
15、,大企业引领,各细分领域与各品牌之间出现一定的差异和分化”的发展态势。2022 年半年度报告 7/128 2021 年 100 强企业(100 家)数据统计,生产总量为 1830.6 万吨,同比增长率为 6.8%;销售收入为 1317.1 亿元,同比增长率为 11.2%。2021 年调味品著名品牌企业 100 强企业统计分析显示:调味品行业总产量保持正向增长,生产产量与销售收入均有提高。统计的 12 个分支产业,除火锅调料、酱腌菜、调味料酒产业产量下滑之外,其余产业产量均呈现稳步上升趋势,其中增速较快的产业依次为鸡精(粉)、复合调味料、味精等分支产业。2021 年度食醋企业(32 家)生产总量
16、为 157.5 万吨,同比增长率为 3.1%。公司产量为 34.5 万吨(中国调味品协会口径)。6 家企业出现负增长。2021 年度复合调味料企业(39 家)生产总量为 89.9 万吨,同比增长率为 17.8%。2021 年度调味料酒企业(18 家)生产总量 37.3 万吨,同比增长率为-0.4%。公司产量 7.8万吨,位列调味料酒产量前三位。(以上为中国调味品协会著名品牌企业 100 强统计分析)1、食醋产业升级空间巨大(1)食醋企业通过产业链整合,推动产业转型升级 现阶段的食醋企业,正在进行产业的整合和转型升级。众多公司正与全国科研院所合作,实现企业自身技术的创新升级。随着国家对行业高质量
17、发展的要求和劳动力成本的上升,现有食醋企业对智能制造更加重视。尤其是人工智能应用,更为行业带来了新的机遇和挑战,食醋企业未来会将更加注重数据的价值,不断进行自我创新,自我变革和自我进化。如我公司的智能制造项目入围了全国智能制造示范项目。该项目通过产业链、供应链和智能装备间的互联互通和态势感知,提升食品安全全程保障和精益化生产能力。(2)新的企业纷纷进入食醋产业,带动整个行业创新 食醋产业良好的发展前景,使得众多企业跨品类甚至跨行业进入到食醋行业。他们结合自身优势,顺应消费渠道、消费市场和消费群体的变化趋势,为行业带来了新的产品和营销理念,为行业的创新注入了新鲜血液。2、食醋企业积极开拓多元化经
18、营理念 食醋除了调味功能外,本身也是一种保健食品,有一定的保健功能。历代文献古籍里面都对食醋的保健功能作用进行记载。保健醋就是未来食醋多元化的一个重要方向。食醋多元化发展还可以向饮料和休闲食品拓展。3、食醋产品向高端、高品质方向发展 食醋产品顺应消费升级趋势,在不断升级,向高端发展。近年来市场上出现了很多的高端醋产品。除了产品本身更加强调健康外,在包装上也做了重大改变。提升了食醋的档次和价格,被广泛应用于高端消费和礼品市场。目前国内食醋类为主的复合调味料仅占复合调味料产品总数的 5%左右,但随着餐饮市场的变化,食醋行业应该更加重视开发复合调味料,在口味、使用方式和营养功能等方面适应消费变202
19、2 年半年度报告 8/128 化的新趋势。4、食醋品牌宣传渠道和手段更趋多样 品牌宣传已经不再局限于传统的电视广播报纸杂志,传播的渠道更加立体化、多元化,网络大 V、网红以及短视频等渠道越来越受到企业的青睐。在传播内容上,未来会更加注重文化的传播和精神文明的宣传,通过文化的导入传播企业的品牌,建立消费者的认知。5、线上线下融合促进全渠道发展 未来线下渠道和线上渠道在不断融合,界限越来越模糊。新零售模式会成为未来增长最快的渠道模式。新零售不但有线上渠道的流量入口,又有线下渠道的快速配送。同时利用积累的数据资源,通过大数据对客户的购买价值进行分析,并进行针对性的宣传。同时,场景消费、体验式消费也会
20、成为趋势。食醋行业从竞争格局来看食醋集中度有较大提升空间。食醋行业目前仍然高度分散,小作坊大量存在,根据 2021 年中国调味品协会中国调味品著名品牌企业 100 强2021 年度食醋企业(32 家)生产总量为 157.5 万吨,同比增长率为 3.1%。我公司产量为 34.5 万吨(中国调味品协会口径)。产量 10 万吨以上的食醋企业仅有 3 家,占总数 32 家的 9%,食醋企业稳健增长,头部集中度较低,国内集中度提升空间较大。扩张中的老牌醋企,具有品牌沉淀和粘性客户群,先发优势较强,但随着有着健全销售网络的其他企业加入,潜在品牌竞争或加大,龙头企业挑战与机遇并存。随着消费升级趋势确立,当消
21、费者逐渐选择更健康、口味更丰富的高端产品时,也倾向选择知名度高、有品质保障的大厂商的产品,消费升级从一定程度上会倒逼小企业退出行业,淘汰部分低端和小作坊产能。基于此,预计未来行业集中度将进一步提升。(来源:中国调味品协会)(二)公司的主营业务 公司始于 1840 年清道光年间,是中国四大名醋之一镇江香醋的代表,恒顺品牌被评为“中国驰名商标”、“中国食醋产业领导品牌”。经历 180 余年发展,恒顺已成为目前中国最大的制醋企业、国家级农业产业化重点龙头企业,同时为全国同行业首家上市公司(2001 年上市),主导食醋产品连续 20 多年销量全国领先,食醋年产量已超 30 万吨(中国调味品协会口径),
22、广销 66 个国家及我国驻外 200 多个使(领)馆,多次蝉联国际金奖、国家质量金奖等,成为欧盟地理标志产品、中国名牌产品。在引领中国醋业发展的基础上,恒顺借力资本,进一步聚焦主业,围绕“做深醋、做高酒、做宽酱”的产品战略,健全复合调味料全品类体系,在现有产品基础上丰富产品矩阵。同时注重销售渠道建设和研发科技创新,利用营销中心下设战区面向全国化布局,大力拓展线上业务。恒顺目前拥有 6000 多平方米的研究实验场所和中试基地,是国家博士后科研工作站、国家认定企业技术中心,其“固态分层发酵技艺”已被列入首批国家非物质文化遗产保护名录。恒顺曾先后获得“亚洲名优品牌奖”、“中国调味品行业领军企业”、“
23、全国食品工业质量竞争2022 年半年度报告 9/128 力卓越企业”、“十三五轻工行业科技创新先进集体”、“改革开放 40 年 江苏高质量发展榜样企业”、“全国文明单位”、“国家高新技术企业”、“江苏省小巨人企业”等荣誉称号,被推选为中国调味品协会会长单位以及中国食醋专业委员会主任委员单位。公司主持的“固态酿造食醋智能化装备技术及产业化”获得江苏省科学技术二等奖,主持的“传统固态酿造食醋关键技术与高香气食醋产品开发及产业化”获得江苏轻工协会科学技术一等奖。公司第四次被认定为“国家高新技术企业”,获得“十三五”轻工行业科技创新先进集体荣誉称号。报告期内,公司申请专利 19 件,其中发明专利 8
24、件,实用新型专利 1 件。上半年获得授权专利 8 件,其中发明专利 4 件,实用新型专利 1 件。获准商标注册 10 件。成功立项江苏省国际科技合作项目、镇江市知识产权战略推进计划项目。(三)经营模式 1、销售模式 公司一改传统的销售模式,全力构建“货找人”的销售平台,以精准定位消费场景,看准市场发展机会、找准产品销售渠道,切准客户需求。为实现创新式销售模式的改变,从组织结构、组织的效能等方面作了全新的调整与布局。加强总部对市场的规划、统筹、管理职能的发挥,并以战区、片区、作战队的销售架构前沿形式,加强作战计划的准确性、作战方案的可行性、作战实施的标准化。改变 KA 事业部、电商事业部和特通事
25、业部的职能,采取对战区、片区和系统赋能的形式,为市场提供更高效的服务与支撑。建立人才培养基地,建立了“营销核心人才培养计划”和“管培生梯队培养计划”,对部门及一线重要的管理岗位,以数据、能力、表现等指标综合考评,真正发挥“人尽其才”。加强市场督查,通过抓好过程管理,真正把费用的产出比、收益率做好可考核、可量化。2、生产模式 公司建立了标准化生产管理体系及供应链体系,围绕“以销定产,产销协同”的模式组织生产,推进提升销售计划的准确性逐步实现产销同步,内控半成品与产成品合理库存,降低库存成本。公司通过工艺装备升级,快速推进企业智能化、信息化改造进程。通过向生产基地全面推进SAP 系统运用和数据分析
26、,快速实现生产系统的标准化和成本管控的精细化。在生产组织中,以项目化开展精益生产管理,不断总结和提升经验技能,推进改善创新活动深入,降低成本、提高效率。2022 年公司持续推进生产智能化及数字化技术的应用,进一步提升产品质量稳定性和生产效率,全面推进公司生产过程数字化转型。公司利用镇江独特的地理种植优势在镇江市周边建立了 4500 亩香陈醋专用糯米种植基地,并在江苏省建成了万余亩的食醋专用粮种植基地。采用“公司+基地+农户”的合作种植和定向采购模式,通过对 GAP 体系的认证推广,重点放在了统一农资供应、统一技术管理上,从源头上消灭了原材料的质量安全风险。通过产品生产过程的全过程质量管控,建立
27、起了一整套从农田到餐桌的质量追溯管理体系,强化制造过程、工艺流程、质量标准等执行情况的监督管理,确保了恒顺产品品质的稳定。2022 年半年度报告 10/128 3、采购模式 公司遵循上市公司内控制度,根据自身的业务的特点,重新制定了严谨的采购制度和科学规范化的流程,并将流程在 SAP 系统中固定。同时,公司还组建了采招委员会并设立了日常工作机构采购(招标)办公室以监督和指导日常采购行为。通用的大宗原物料以公开招标为主,使采购过程公开、透明、公平、公正。其它采购方式为辅,最大程度上降低采购风险以及采购成本控制。根据不同物料属性制定相应的合理且规范的采购策略,在控制风险和成本的同时极大地提高了采购
28、效率。规范了供应商准入、退出机制,科学量化供应商评估体系,保证了供应资源的持续、稳定和健康。同时还建立了专业的供应商培养机制,承担起公司的应有的社会责任。科学合理化利用采购资金,以降低应付账款的风险以及采购综合成本。4、生产工艺流程(1)食醋(香醋、陈醋)公司主营产品香醋、陈醋采用传统的固态分层发酵工艺,精选江南优质糯米为主要原料,历经制酒、制醅、淋醋三大过程、大小 40 多道工序,约 180 天以上时间的贮存,独具“酸而不涩,香而微甜,色浓味鲜,愈存愈醇”的特色。目前,该工艺已被列入首批国家级非物质遗产保护名录。公司坚持全产业链质量标准化管控,在每个生产环节都需通过严格的质量检验后才可进入下
29、一生产流程中,确保产品安全,质量稳定。食醋生产工艺流程:原料验收制酒发酵制醅发酵封醅淋醋煎醋储存产品包装入库(2)料酒 恒顺料酒以传统黄酒为基础加入萃取的香辛料调配而成。公司采用国内最先进的双边酿造工艺,精选江南优质大米为原料,无浸泡,直接蒸煮。麦曲生产采用全自动圆盘制曲工艺,糖化率高。制酒的前、后酵全部采用大罐发酵法,成品酒也采用大罐储存。公司最为核心的技术是采取鲜姜鲜葱为原料,通过先进淬取设备获得原汁原味的复合型调味液,定量添加,确保料酒的风味稳定。料酒生产工艺流程:原料验收蒸饭加曲拌料大罐发酵压榨澄清煎酒储存调配产品包装入库 5、品牌策略 2022 年公司将继续坚持“百年恒顺,酿造专家”
30、的品牌定位,通过对不同市场消费者消费习惯和生活态度的深入研究,通过产品创新、新品类拓展、既有品类产品优化升级等,满足消费者不同生活场景的产品使用需求。在品牌传播方面,“吃好醋、选恒顺”的传播理念通过各种传播途径以及各个重要节庆节点进行整合传播,巩固恒顺在醋品类的领导地位。而在追求健康、美味、便捷的复合调味料方面,与年轻消费者通过生活圈场景化营销进行互动,产生共鸣。让年轻化的恒顺品牌成为年轻人选择调味品的心目中最爱。在媒体传播方面,公司是江苏广电江苏卫视的战略合作伙伴。通过节目冠名、内容植入、原2022 年半年度报告 11/128 生广告等多种形式,提升恒顺品牌在全国市场尤其是外围市场的品牌知名
31、度,让消费者对恒顺品牌产生熟悉感,成为购买选择之一。同时在小红书、抖音、B 站等年轻人活跃的平台,通过不同类型达人的原创内容、达人直播介绍、品牌官方号的持续互动沟通,增加与年轻消费者的粘性,成为他们的朋友。当下消费分级和消费者生活圈层多样化,公司通过系统的市场研究,结合恒顺的研发和生产制造优势,在新产品研发方面不断创新。包括季节限定的樱花口味油醋汁、美味一包到位的复合调料包、差异化的新品酱油,受到了广大年轻消费者的喜欢。为恒顺成为消费者全生命周期消费品打下坚实基础。报告期内,公司管理层紧紧围绕年初制定的奋斗目标,全力加速跑起来。在疫情的影响下,公司重点拓展多渠道、多维度、多层次等网络布局,结合
32、公司实际在“品牌力、产品力、渠道力、文化力和组织力”五力并举,奋力争取各项任务目标的完成。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司为“中华老字号”企业,始创于 1840 年清道光年间,作为“四大名醋”之首镇江香醋的代表,是唯一的食醋上市企业,形成了以行业地位明显、品牌知名度高、渠道广泛、非物质传统工艺与现代化创新结合的技术优势、质量优等诸多竞争优势。公司食醋产品的产销量长期位居全国第一,是目前国内规模最大、现代化程度最高的食醋生产企业;(一)品牌价值巨大,消费升级潜力高。公司的品牌具有很高的消费者心智夺取程度,是消费品行业最大的持续性竞争优势。另外食醋类特别是恒
33、顺香醋及相关产品(醋饮,醋胶囊等)作为健康食品,未来消费空间巨大,按照日本的人均可比研究,国内的醋及其产品的人均消费量至少还有 3 倍以上的提升空间。(二)独特酿造的技艺,造就独具的产品特性。国务院 2006 年将镇江恒顺香醋酿制技艺列入首批国家级非物质文化遗产名录,也是江苏省食品制造业中唯一入选的传统手工技艺。恒顺香醋选用优质糯米为原料,采用固态分层发酵的传统技艺,历经制酒、制醅、淋醋三大工艺过程 40多道工序精制而成,独具“酸而不涩,香而微甜,色浓味鲜,愈存愈醇”的特色。独特的酿造技艺,使得醋类产品拥有极强的盈利能力,高端产品毛利率在 50%以上,使得其具备了大部分调味品没有的投资价值。(
34、三)产品质量安全始终引领行业,质量管控体系优于同类企业。通过食品链可追溯管理,公司建立了一整套从农田到餐桌的管理体系。严格的管控使公司质量安全处于行业领导地位,消除了食品质量安全风险。食醋本身具有较高酸度,不易变质,恒顺醋的酸度更是高于整体醋类产品,具有非常强的食品安全壁垒。报告期内,公司核心竞争力持续提升。2022 年半年度报告 12/128 三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2022 年是实施“十四五”规划关键之年,也是落实国企改革三年行动的攻坚收官之年,公司在董事会的正确领导下,坚持聚焦主业,紧紧围绕生产经营中心,大力推进企业改革、加强内部管理、优化资源配置,率先提前完成
35、“双过半”目标任务,为下半年工作打下了坚实基础。报告期内,公司实现营业收入(合并报表)11.83 亿元,较上年同期增长 14.26%;归属于上市公司股东的净利润 1.28 亿元;每股收益 0.1288 元;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1.17 亿元。其中,主营调味品实现收入 10.89 亿元,较上年同期增长 9.29%;综合毛利率 35.47%,同比下降 2.15 个百分点。食醋类(含白醋)实现收入 7.18 亿元;食醋毛利率 41.13%。料酒产品实现收入 1.75 亿元,较上年同期增长 16.27%;料酒毛利率 27.65%。报告期内,重点做了以下方面工作:1.“瘦身”取
36、得新成效。在 2021 年工作开展的基础上持续发力,完成子公司自然人股权收购工作,激励类股权清理已全部完成,非激励类的个人股权正在持续推进中。2.“强体”增力下功夫。一是产能项目扎实推进。非公开发行项目已于 7 月 4 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过,相关产能建设项目均按序时进度推进。二是科技创新成果突出。研发中心新申报省级科技项目 2 项,市级科技项目 2 项;新获授权专利 8 件,其中发明专利 4 件,实用新型专利 1 件;申请专利 19 件,其中发明专利 8 件。3.产品创新体系化推进。产品战略委员会实体化、常态化运营,一方面,定期梳理现有产品,淘汰老化、低毛利、竞争力不强的产品
37、,另一方面,积极拓展新产品,复合调味料、油醋汁、蚝汁酱油、“酸甜抱抱”轻醋气泡水等新品稳步增长。4.市场拓展开新局。一是全国化布局进程加速。上半年华东地区表现稳健,华南、西南等地区增长提速。二是市场结构趋于合理均衡。外围市场拓展成效逐步显现,市场分布不均衡状况进一步改善。三是产品结构出现积极变化。大单品加快培育,企业抗风险能力逐步增强。5.强化管理练内功。强化集团管控,将 SAP 系统覆盖到所有子公司,发挥规模效应和协同优势。强化财务管控,搭建财务共享中心,构建业财一体化的数字化管理体系;推进财务会计委派制度,实现对子公司业务成本强管控。强化项目管控,落实项目建设全生命周期管理,通过 SAP系
38、统模块的二次开发利用,加强全过程管控。以创新驱动夯实企业现代化管理水平,促进信息技术与产业融合发展。6.降本增效出实招。围绕“节降成本和费用、提高效率和效益”的目标,一方面向制度借力,梳理改进采购流程,完善并发布了采购(招标)管理暂行办法,运用采招平台广泛开展公开招标。另一方面深化内部挖潜,制定节降目标并分解下沉,对现有产品开展小品种整合工作,不断提升生产运营效率。7.引培并举增内力。广开渠道引进来。推进市场化用工,面向社会公开招聘关键岗位人员,建立百名“恒顺红领”年轻干部人才储备库,目前已选拔出首批“红领”培养队伍;通过培训、轮岗、挂职等培养方式,增强企业发展所需人才梯队厚度。强调业绩导向、
39、结果导向及过程管理2022 年半年度报告 13/128 提拔调整干部;同时,构建职称和职务双通道并行的晋升机制。8.文化引领添动力。打造品牌效应,成功举办第 45 届镇江恒顺酱醋文化节暨调味品展销会,将“恒顺”品牌打出新的高度、新的文化、新的特色、新的亮点,受到社会各界一致好评。弘扬核心价值,以品牌传播、产业合作为切入点,寻求社会效益与经济效益双提升。2022 年下半年,公司将继续进一步聚焦调味品主业,发挥自身优势,加快变革、加速创新,拓宽赛道、提升能力,确保“十四五”期间做强做大。紧紧围绕“做深醋业、做高酒业、做宽酱业”三大核心主业发展,发力主业、提升能力、推动创新,着力从产业、技术、产品、
40、体制机制、经营模式五个方面加快转型升级。全力以赴推动公司高质量发展,积极贯彻执行产业强市“一号战略”,提升公司产品市场竞争力。报告期内主营业务构成情况报告期内主营业务构成情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减 调味品 1,088,999,279.05 702,767,737.91 35.47 9.29 13.05 减少 2.15 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同
41、期增减 醋 718,334,804.91 422,883,699.65 41.13 0.14 0.76 减少 0.36 个百分点 料酒 175,041,605.49 126,642,601.57 27.65 16.27 19.10 减少 1.72 个百分点 小计 893,376,410.39 549,526,301.22 38.49 2.94 4.46 减少 0.90 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减 华东大区 553,366,586.64 332,018,224.03 40.00
42、 8.03 11.68 减少 1.96 个百分点 华南大区 182,275,701.77 125,255,982.16 31.28 11.90 15.67 减少 2.24 个百分点 华中大区 184,838,288.94 130,253,664.39 29.53 7.93 11.57 减少 2.30 个百分点 西部大区 98,136,142.09 67,954,430.09 30.75 10.76 14.49 减少 2.26 个百分点 华北大区 70,382,559.61 47,285,437.24 32.82 14.49 18.35 减少 2.19 个百分点 合计 1,088,999,279
43、.05 702,767,737.91 35.47 9.29 13.05 减少 2.15 个百分点 报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 1,183,232,224.96 1,035,587,832.
44、93 14.26 2022 年半年度报告 14/128 营业成本 763,452,395.36 640,518,786.03 19.19 销售费用 164,143,393.22 143,730,527.56 14.20 管理费用 56,950,057.04 61,600,691.30-7.55 财务费用 1,833,552.67 2,209,925.19-17.03 研发费用 39,906,247.99 37,655,254.02 5.98 经营活动产生的现金流量净额 132,765,108.11 170,145,505.70-21.97 投资活动产生的现金流量净额 89,952,597.75
45、 94,567,193.04-4.88 筹资活动产生的现金流量净额 -125,471,877.63 -11,494,371.22 不适用 营业收入变动原因说明:主要系调味品销售增长及存量房销售所致 营业成本变动原因说明:主要系产品销售增长、结构调整及原料等成本增加所致 销售费用变动原因说明:主要系广告费用增加所致 管理费用变动原因说明:主要系技术服务费用减少所致 财务费用变动原因说明:主要系利息收入增加所致 研发费用变动原因说明:主要系加大新产品研发支出所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的采购及费用款项增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期项目建
46、设投入增加及投资理财产品现金流出净额增加所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期实施 2021 年度现金股利分配及银行融资净额减少所致 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年
47、期末变动比例(%)情况说明 货币资金 408,266,860.12 13.51%311,164,367.47 9.69%31.21%主要系期末银行存款增加所致 预付款项 9,985,091.69 0.33%7,478,928.16 0.23%33.51%主要系期末预付货款增加所致 存货 227,194,045.00 7.52%379,010,720.25 11.80%-40.06%主要系开发产品及期初库存商品销售、恒顺米业不再纳入合并范围所致 其他权益工具投资 14,871,100.00 0.46%-100.00%主要系国金小贷公司转让所致 2022 年半年度报告 15/128 在建工程 12
48、0,660,953.60 3.99%67,980,786.21 2.12%77.49%主要系本期工程项目投入增加所致 其他非流动资产 27,983,128.81 0.93%16,425,731.81 0.51%70.36%主要系预付长期资产款项增加所致 短期借款 34,054,916.21 1.13%90,098,325.91 2.81%-62.20%主要系本期减少银行借款所致 预收款项 291,332.04 0.01%559,911.13 0.02%-47.97%主要系期末预收租赁款减少所致 合同负债 40,013,803.47 1.32%172,980,645.58 5.39%-76.87
49、%主要系期末商品预收款减少所致 应交税费 48,994,700.49 1.62%14,526,374.10 0.45%237.28%主要系期末应交所得税及增值税增加所致 一年内到期的非流动负债 13,114,421.86 0.43%4,498,141.38 0.14%191.55%主要系一年内到期的银行长期借款增加所致 租赁负债 3,481,190.18 0.12%5,162,278.00 0.16%-32.56%主要系恒顺米业不再纳入合并范围、本期计提折旧所致 长期应付款 26,269,746.16 0.87%741,424.00 0.02%3443.15%主要系云阳公司收到资产补偿款所致
50、递延收益 42,986,500.10 1.42%29,327,290.84 0.91%46.58%主要系本期收到的与资产相关的政府补助增加所致 2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,000,000.00 保证金 固定资产 1,336,506.91 借款抵押物 无形资产 682,860.55 借款抵押物 合计 6,019,367.46/(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)根