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1、泓域咨询 /xx公司YX形密封圈项目投资立项申请xx公司YX形密封圈项目投资立项申请xxx集团有限公司目录一、 项目名称及项目单位4二、 项目建设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议6五、 公司简介7六、 项目背景分析7七、 项目工程设计总体要求8八、 公司经营宗旨8九、 保障措施9十、 股东权利及义务10十一、 企业技术研发分析12十二、 项目实施保障措施14十三、 预期效果评价15十四、 项目节能概述15十五、 建设投资估算16建设投资估算表17十六、 建设期利息18建设期利息估算表18十七、 流动资金19流动资金估算表19十八、 项目总投资20总投资及
2、构成一览表21十九、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22二十、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26二十一、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28二十二、 财务生存能力分析30二十三、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十四、 经济评价结论32二十五、 招标要求32二十六、 总结32报告说明YX形密封圈是截面宽度与之高度比大于2，并且基于对使用稳定性的要求，YX形密封圈的工作唇短于非工作唇，由此分为孔用YX形密封圈和轴用YX形密封圈，YX形密封圈使用时不会翻滚，所以YX形密封圈适宜于高压、高速的液
3、压缸选用。根据谨慎财务估算，项目总投资28876.45万元，其中：建设投资22732.34万元，占项目总投资的78.72%；建设期利息657.03万元，占项目总投资的2.28%；流动资金5487.08万元，占项目总投资的19.00%。项目正常运营每年营业收入64300.00万元，综合总成本费用55212.50万元，净利润6608.23万元，财务内部收益率15.63%，财务净现值2849.42万元，全部投资回收期6.61年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及项目单位项目名称：xx公司YX形密封圈项目项目单位：xxx集团有限公司二、 项目建设地点本期
4、项目选址位于xx（待定），占地面积约67.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据等。（二）技术原则1、立足于本地区产业发展的客观条件，以集约化、产业化、科技化为手段，组织生产建设，提高企业经济效益和社会效益，实现可持续发展的大目标。2、因地制宜、统筹安排、节省投资、加快进度。主要经济指标一览表序号项目单位指标
5、备注1占地面积44667.00约67.00亩1.1总建筑面积86181.501.2基底面积28140.211.3投资强度万元/亩332.852总投资万元28876.452.1建设投资万元22732.342.1.1工程费用万元19876.742.1.2其他费用万元2164.132.1.3预备费万元691.472.2建设期利息万元657.032.3流动资金万元5487.083资金筹措万元28876.453.1自筹资金万元15467.803.2银行贷款万元13408.654营业收入万元64300.00正常运营年份5总成本费用万元55212.506利润总额万元8810.977净利润万元6608.238
6、所得税万元2202.749增值税万元2304.3910税金及附加万元276.5311纳税总额万元4783.6612工业增加值万元16885.0313盈亏平衡点万元31935.58产值14回收期年6.6115内部收益率15.63%所得税后16财务净现值万元2849.42所得税后四、 主要结论及建议该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。五、 公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为
7、国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。六、 项目背景分析密封件是能达到密封效果的零部件，起到防止固体微粒或者流体从相邻结合面间泄漏，防止外界的杂质如灰尘、水分等侵入机器设备的内部的作用。密封件的应用十分广泛，是国防、石油、化工、煤炭、交通运输和机械制造等行业的基
8、础部件和配件。近年来，随着我国经济的发展，各种密封件行业同样保持着较高的增长。七、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范八、 公司经营宗旨根据国
9、家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，充分运用经济组织形式的优良运行机制，为公司股东谋求最大利益，取得更好的社会效益和经济效益。九、 保障措施(一)推进科技创新应用发挥科技创新及推广应用优势，建立产业创新试验区，对重点项目给予财政补助，提升自主创新能力，加速科技创新成果转化应用，带动产业快速发展。(二)落实任务分工将规划确定的各项目标任务分解落实到各地有关部门。各有关部门要结合任务分工制定工作方案，并把规划目标、任务、措施等纳入本部门或本地区相关规划。有关部门要协同推进规划任务，在重点领域建立工作协作机制，定期研究解决重大问题。(三)创新融资渠道建立、完善政策引导、社会参与
10、的多元化产业投融资机制。推动金融机构加大对行业产业项目信贷支持力度。通过制定发布行业产业鼓励发展目录等方式，引导产业投资基金、风险投资基金等社会资金进入行业产业。(四)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(五)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(六)完善调度评估建立完善规划动态监
11、测与评估机制。结合评估考核，定期监测和评估规划执行情况，找出规划实施过程中存在的问题，推动规划重点任务落实，为下一步工作重点提供决策依据。十、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公
12、司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起
13、诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 企业技术研发分析新品
14、的开发要坚持树立市场占有率最大化、加速核心业务跨越式发展的企业发展战略，重点抓好产品发展的技术创新战略、市场营销战略、人才战略、品牌战略的管理和实践。而持续的科技创新源于现代国际化的管理方法，要建立从规划、开发、技术、工艺、试制到办公一体化的科研管理体系，保证新产品研发过程中的市场调研、产品规划、产品开发、新产品试制、性能验证、产品完善、批量生产等工作顺利开展，在组织结构上保证科研工作的闭环管理。经过十多年产品创新和技术研发，不断消化吸收国内外先进技术资料，与客户进行广泛技术交流，公司拥有了多项核心技术，应用于各类产品，服务于客户的多样化需求。（一）核心技术人员、研发人员情况公司员工总数为xx
15、人，其中研发人员xx人，占员工总数的xx%。公司的核心管理和技术团队形成了以总经理为核心的技术研发团队，建立了以市场需求为导向、技术创新为重点、项目管理为主线的研发管理体系。（二）研发机构设置公司的创新活动由总经理负总责，公司形成了以企业技术中心为主体的创新平台，负责创新活动的具体实施。公司创新组织机构完善，管理运作规范，确保了公司各项持续性创新机制的实施以及各项创新活动的有序开展。技术研发部根据公司发展战略，负责新产品开发计划、策划、设计、实施工作，负责公司日常工艺、技术标准化管理，组织开展工艺和技术创新工作，开展对外技术交流与合作，带动公司的整体发展。（三）技术创新机制和制度安排技术创新能
16、力是公司核心竞争力的体现，公司一直将设计创新、工艺创新、材料创新作为生存和发展的核心要素。为了进一步促进创新能力的提升，加快产品开发步伐，公司采取了一系列措施，保障各项创新活动的实施。（1）持续关注国际领先技术和产品公司积极组织研发人员参加德国、日本、美国等国家的行业及应用展会，充分了解和学习国际领先技术和产品，更加深入了解下游客户对产品的应用，以更具性价比的产品满足国内市场需求。（2）定期会议和培训公司鼓励研发人员主动拜访各地的主要客户，了解客户的及时需求及公司产品的适用情况。公司管理层和研发人员定期召开会议，对新需求、新技术和新产品进行集中讨论，形成产品技术开发方案，从而达到技术分享和激发
17、创新的目标。（3）制度激励公司制定了企业技术中心产品开发管理规定、技术创新项目管理实施方案、企业技术中心人员绩效考核制度，实行以创新产品开发为核心的考核、奖惩管理办法，针对新产品的开发、量产、改进等，为研发人员设置了项目奖，激发了研发人员的创新热情和参与创新的积极性。此外，公司核心技术人员间接持有公司股份，分享公司成长带来的收益，提升其工作积极性，增强了核心技术人员的稳定性。十二、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期
18、，做好市场开发和人员培训工作。十三、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十四、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整
19、指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十五、 建设投资估算本期项目建设投资22732.34万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19876.74万元。1、建筑工程费估算根据
20、估算，本期项目建筑工程费为11255.61万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8174.21万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为446.92万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2164.13万元。（三）预备费本期项目预备费为691.47万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11255.618174.21446.9219876.741.1建筑工程
21、费11255.6111255.611.2设备购置费8174.218174.211.3安装工程费446.92446.922其他费用2164.132164.132.1土地出让金1088.131088.133预备费691.47691.473.1基本预备费316.44316.443.2涨价预备费375.03375.034投资合计22732.34十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款13408.65万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息657.03万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息657.03164.26492.771
22、.1.1期初借款余额6704.3251.1.2当期借款13408.656704.326704.321.1.3当期应计利息657.03164.26492.771.1.4期末借款余额6704.32513408.651.2其他融资费用1.3小计657.03164.26492.772债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计657.03164.26492.77十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用
23、分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5487.08万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034161.4741481.7848802.101.1应收账款0.0015372.6618666.8021960.941.2存货0.0011956.5114518.6217080.731.2.1原辅材料0.003586.954355.595124.221.2.2燃料动力0.00179.3521
24、7.78256.211.2.3在产品0.005500.006678.577857.141.2.4产成品0.002690.213266.693843.161.3现金0.002732.923318.543904.171.4预付账款0.004099.384977.815856.252流动负债0.0030320.5136817.7743315.022.1应付账款0.0010915.3913254.4015593.412.2预收账款0.0019405.1323563.3727721.613流动资金0.003840.964664.025487.084流动资金增加0.003840.96823.06823.0
25、65铺底流动资金0.0010248.4412444.5414640.63十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28876.45万元，其中：建设投资22732.34万元，占项目总投资的78.72%；建设期利息657.03万元，占项目总投资的2.28%；流动资金5487.08万元，占项目总投资的19.00%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28876.45100.00%1.1建设投资22732.3478.72%1.1.1工程费用19876.7468.83%1.1.1.1建筑工程费11255.6138.98%1.1
26、.1.2设备购置费8174.2128.31%1.1.1.3安装工程费446.921.55%1.1.2工程建设其他费用2164.137.49%1.1.2.1土地出让金1088.133.77%1.1.2.2其他前期费用1076.003.73%1.2.3预备费691.472.39%1.2.3.1基本预备费316.441.10%1.2.3.2涨价预备费375.031.30%1.2建设期利息657.032.28%1.3流动资金5487.0819.00%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28876.45万元，其中申请银行长期贷款13408.65万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单
27、位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28876.45100.00%1.1建设投资22732.3478.72%1.2建设期利息657.032.28%1.3流动资金5487.0819.00%2资金筹措28876.45100.00%2.1项目资本金15467.8053.57%2.1.1用于建设投资9323.6932.29%2.1.2用于建设期利息657.032.28%2.1.3用于流动资金5487.0819.00%2.2债务资金13408.6546.43%2.2.1用于建设投资13408.6546.43%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一
28、）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入64300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045010.0054655.0064300.002增值税0.001910.962320.452304.392.1销项税0.005851.307105.158359.002.2进项税0.003940.344784.706054.613税金及附加0.00229.32278.45276.533.1城建税0.00133.77162.43161.313.2教育费附加0.0057.3
29、369.6169.133.3地方教育附加0.0038.2246.4146.09（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2304.39万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算
30、，本期项目综合总成本费用55212.50万元，其中：可变成本46245.41万元，固定成本8967.09万元。达产年项目经营成本53337.91万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030310.3236805.3943300.462工资及福利费0.002944.952944.952944.953修理费0.00673.60673.60673.604其他费用0.006418.906418.906418.904.1其他制造费用0.00483.45483.45483.454.2其他管理费用0.0048
31、6.42486.42486.424.3其他营业费用0.005449.035449.035449.035经营成本0.0040347.7746842.8453337.916折旧费0.001195.811195.811195.817摊销费0.0021.7621.7621.768利息支出0.00657.02657.02657.029总成本费用0.0042222.3648717.4355212.509.1其中：固定成本0.008967.098967.098967.099.2可变成本0.0033255.2739750.3446245.41（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加
32、和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加276.53万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8810.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8810.9725.00%=2202.74（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8810.97万元，缴纳企业所得税2202.74万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8810.97-2202.74=
33、6608.23（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045010.0054655.0064300.002税金及附加0.00229.32278.45276.533总成本费用0.0042222.3648717.4355212.504利润总额0.002558.325659.128810.975应纳所得税额0.002558.325659.128810.976所得税0.00639.581414.782202.747净利润0.001918.744244.346608.238期初未分配利润0.000.001726.875374.099可供分配的利润0.00
34、1918.745971.2111982.3210法定盈余公积金0.00191.87597.121198.2311可供分配的利润0.001726.875374.0910784.0812未分配利润0.001726.875374.0910784.0813息税前利润0.003854.927730.9211670.73二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.63%。本期项目投资财务内部收益率15.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期
35、项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2849.42（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2849.42万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收
36、期：投资回收期（Pt）=6.61年。本期项目全部投资回收期6.61年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0045010.0054655.0064300.001.1营业收入0.000.0045010.0054655.0064300.002现金流出11366.1711366.1744418.0547944.3558278.462.1建设投资11366.1711366.172.2流动资金0.003840.96823
37、.064664.022.3经营成本0.0040347.7746842.8453337.912.4税金及附加0.00229.32278.45276.533所得税前净现金流量-11366.17-11366.17591.956710.656021.544累计所得税前净现金流量-11366.17-22732.34-22140.39-15429.74-9408.205调整所得税0.00963.731932.732917.686所得税后净现金流量-11366.17-11366.17-47.635295.873818.807累计所得税后净现金流量-11366.17-22732.34-22779.97-174
38、84.10-13665.30计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.93%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.63%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：10433.51万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：2849.42万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.88年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.61年。二十二、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目
39、的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十三、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.76。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债
40、备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.26。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6704.32513408.6513408.6513408.651.2当期还本付息164.26
41、1149.79657.02657.02657.021.2.1还本1.2.2付息164.261149.79657.02657.02657.021.3期末借款余额6704.32513408.6513408.6513408.6513408.652利息备付率17.763偿债备付率16.26二十四、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入64300.00万元，综合总成本费用55212.50万元，税金及附加276.53万元，净利润6608.23万元，财务内部收益率15.63%，财务净现值2849.42万元，全部投资回收期6.61年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十五、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计