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1、附件1衢州市柯城区文化和旅游体育局2020年度整体绩效评价报告绩效评价时段为2020年1月1日至12月31日。绩效评价对 象为衢州市柯城区文化和旅游体育局（以下简称区文旅体局） 2020年度部门整体支出，绩效评价的资金范围包括区财政安排 给区文旅体局及纳入该局2020年度部门预算的2家下属事业单位 的所有财政性资金。一、主要绩效情况2020年区文旅体局在区委区政府的正确领导下，坚持党建 统领紧紧围绕中心工作，不断推进各项工作稳步向前。推进文旅 产业融合试验区创立，依托九华立春祭、梧桐祖殿等资源，加 大立春文化传承保护和利用。加快实施“一乡千宿”工程加快 民宿产业开展，柯城区“一乡千宿”改革试点
2、被评为浙江首批 民宿（农家乐）助力乡村振兴改革试点名单，重点推进九华乡建设 民宿集聚区。积极主动服务全区重大文旅工程。加大乡村运动基 础设施和体育硬件设施建设，组织开展各类体育赛事，借力打响 运动柯城品牌。聚力旅游品牌创立，完成柯城全域旅游大数据中 心二期工程，深化万村景区化工作，成功举办2020年橘子音乐 节。提升公共文化服务，抓实乡镇（街道）综合文化站标准化管理 工作，完成文化中心提升改造工程。落实各项文化惠民活动，严格按照内部控制管理制度中对资产执行相关管理要求，做 到定期清查、盘点，建立资产明细台账，粘贴规范的固定资产标签, 同时注意在进行资产盘点时使用资产盘点表进行记录。（五）完善定
3、点医疗机构结算制度完善定点医疗机构结算制度，及时完成与定点医疗机构结算 工作,防止拖欠结算款项、无法收回款项的情况发生。（六）进一步提高“网上办” “掌上办”办件比例建议结合专项工作实际，提高“网上办” “掌上办”办件 比例，为群众提供便捷办事途径，提高群众办理效率，进一步 深化“最多跑一次改革”。10 附件3衢州市柯城区教育局2019年度整体绩效评价报告绩效评价时段为2019年1月1日至12月31日。绩效评价范 围包括衢州市柯城区教育局（以下简称区教育局）整体资金收支 情况、固定资产情况、内部控制情况、生均公用经费使用及校 舍维修等方面。一、主要绩效情况加快工程建设，进一步增加教育资源。20
4、19年区教育局完 成鹿鸣小学、白沙小学主体工程验收，城南小学完成整体竣工验 收，学校搬迁按计划进度进行。积极开展学前教育，全区2019 年共有幼儿园95所，比2017年增长了 5. 56%。学前全区幼儿园 三年入园率98. 04%,比2017年提高了 0.56%。深化教育教学改 革，创新“学校+俱乐部”模式，推动场地、师资、赛训三大融 合，培育俱乐部、体育工程、体育苗子三优主题。搭建区域联 盟平台，实现STEAM教育联盟等五个区级教育信息化建设应用联 盟的校际合作、共建共享、资源互通，初步实现“一校一创 新，一校一特色”的区域创新教育格局。深化“最多跑一次” 改革，完善“数字+平台”，构建教育
5、公共服务新模式。2019年11 全市率先实现学前教育和义务教育两学段入学报名“一网通”全 覆盖，基本实现入学报名无纸化。二、评价结论经评价小组综合评价，2019年度区教育局部门整体绩效评 价等级为“优”。三、评价发现问题（一）全过程预算绩效管理机制有待完善局部工程的绩效目标产出指标设定有待进一步完善，未通过 清晰、可衡量的指标值予以表达。如校舍维修工程的进度目 标、测算依据等不够细化，且在工程实施过程中未对工程实施情 况和资金支出进度进行事中监控和事后绩效评价。（二）预算控制不够精准，指标变动率过大“三公经费”变动率为10. 04%,预算控制率47.12%,变动 和控制偏差率均超过10%。其中
6、三公经费支出，相比于上年预算 未严格贯彻落实三公经费只减不增的要求，经核实其中包含教师 出国培训经费未单独统计，占用因公出国计划指标，导致三公经 费出现有较大幅度增长。2019年初预算总金额70, 287. 98万元， 2019年预算调整额33, 117. 57万元，指标变动过大，预算控制不 够精准。（三）学前教育存有短板截止2019年底柯城区幼儿园共有95所，其中公办幼儿园 （含集体办）27所，公办幼儿园（含集体办）覆盖率仅为1228.42%。不符合学前教育第三轮行动计划（2017-2020年）目 标，距公办幼儿园（含集体办）覆盖率到达50%的目标还有较大 差距。（四）财务管理有待加强存有局
7、部财务报销管理不符合相关规定；支出存在附件不齐 全或签字手续不完整；财务人员账务核算水平有待提高等问题。（五）资产管理制度执行不到位，固定资产管理有待加强大局部直属学校对内部控制管理中有关资产管理制度执行不 到位，未按管理方法对资产进行清查、盘点，未形成规范的盘 点记录。（六）工程工程管理欠规范局部直属学校校舍维修等工程未按工程立项文件要求及时实 施，存在个别工程未实施或延期实施的情况。局部直属学校工程 工程款存在未按合同日期支付的情况。局部直属学校工程备案资 料中缺少相关资料。（七）个别教师存在参与校外培训机构兼职的情况经查发现2019年存在3位在职教师违规参与校外培训机构兼 职的情况。（八
8、）城乡教育开展存在不均衡情况通过本次绩效评价调查问卷反映出城乡教育存在不均衡情 况，如：参与问卷调查的38位乡镇学生中有21. 05%对乡镇学校 的食宿条件满意度不高、参与问卷调查的35位乡镇教师中有1331. 43%表示希望教育资源进一步向乡村倾斜，提高农村学校办学 条件和师资队伍。四、相关建议为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高 财政资金使用效益。建议如下：（一）明确主体责任，健全和完善预算绩效管理体系建议按照全面实施预算绩效管理要求，结合部门职能特点， 优化预算管理流程，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控 和评价的责任分工，提升绩效管理能力和水平，推动预算绩效管 理工作
9、常态化、规范化和科学化。（二）科学合理编制预算，提高部门预算编制质量完善预算编制与执行制衡机制，提高预算编制的约束力。在 编制年度部门预算时加强科学分析、准确预测，充分反映本部门 各项业务所需资金，准确把握部门工作重点，提高预算编制的精 确性。建议教师出国培训经费核算实行计划单列，并单独统 计。（三）科学规划布局，合理提高公办幼儿园比例建议进一步完善农村幼儿园布局规划，支持农村中小学闲置 校园优先用于改造为公办幼儿园。建议对局部现有国有、集体出 租给个人办园的场地收回举办公办幼儿园，加快公办幼儿园的增 长速度。（四）规范财务管理，严格执行财务制度14加强原始凭证审核，对于原始单据不全、发票不合
10、规的费用 支出不能予以报销。规范财务审批与票据签字，明确各类费用报 销的审批人员及权限金额。（五）加强资产管理制度的执行力度严格按照内部控制管理制度中对资产执行相关管理措施，做 到定时清查、盘点，建立资产明细台账，同时注意在进行资产 盘点时使用资产盘点表进行记录。（六）加强工程工程管理建议加强和完善对工程实施和资金使用的跟踪监督管理。 按照相关规定进行不定期抽查跟踪工程实施进度和资金使用规范 情况，确保专项资金使用合规和工程严格按照立项文件相关要求 实施。同时提高对档案管理工作的重视，根据实际情况制定科 学、合规的档案管理制度，保证日常资料及时、完整的归档。（七）规范校外培训机构管理建议加强学
11、校教师队伍管理和师德师风建设工作，引导广大 教师自觉提升师德修养，增强职业操守，自觉抵抗有偿补课行 为，自觉拒绝校外培训机构兼职邀请。（八）建议对农村教育加大倾斜力度根据国家中长期教育改革和开展规划纲要（ 2010-2020 年）文件要求，建议优化教育投入结构，合理配置教育资 源，统筹城乡教育协调开展，重点向农村地区、遥远地区、贫 困地区倾斜，加快实现城乡均衡开展。15附件42018年-2020年柯城区老旧小区配套基础设施改造提升工程绩效评价报告一、工程基本情况2018年-2020年柯城区老旧小区配套基础设施改造提升工程 工程起止时间为2018-2020年度，工程涉及范围为全区六个街 道、万田
12、乡、石室乡、住建局的城镇老旧小区改造工程161项、 城中村和零直排工程23项以及区建投公司的“文昌路二期”， 具体包括街道各片区污水零直排、消防隐患、智安小区、老旧 小区改造等基础设施建设工程。二、综合评价情况及评价结论工程主管部门区住建局及工程实施主体（6个街道办事处、 2个乡镇、区建投公司）在2018-2020年期间基本能按照有关要 求完成柯城区老旧小区配套基础设施改造提升工程建设；对工程 实施过程中涉及的重大事项，各街道乡镇能做到通过班子会议集 体决策；基本能按照规定使用各级专项资金。区内老旧小区改造 面积、涉及户数、楼栋数、小区数等绩效目标均已完成或超16 过。为衢州市申报全国文明城市
13、成功提供了重大的支持，工程的 绩效显著。但在工程资金使用和程序管理上也存在一定的问题， 经评价，评价等级为优。三、评价发现问题（一）中央资金尚有结余截至2020年6月30日中央资金的执行率不高，主要原因是 局部工程结算不够及时，工程尾款未支付。（二）工程管理程序不规范调查中发现2018年实施的老旧小区配套基础设施改造提升 工程存在工程未批先建、招标程序后置等工程管理程序不规范的 情况。（三）工程归档资料不完善调查中发现工程资料归档不够完善，局部工程缺少工程竣工 报告、工程量确认单、施工图纸、工程竣工验收证书和工程质 量保修书等资料。四、相关建议（一）加快工程结算工作各业主单位应加强与施工单位的
14、对接，催促施工单位抓紧提 交结算资料，及时办理结算审核，确保工程尾款按合同约定支 付，提高资金使用绩效。（二）加强特殊情况下工程实施的程序管理针对2018年创文初始阶段实施的老旧小区配套基础设施改17 造提升工程工程管理工作不到位的特殊情况，建议区住建局指导 各街道办事处根据柯城区小区环境和公用设施整治工程实施办 法（试行）和衢州市柯城区人民政府办公室关于印发柯城 区老旧小区改造工程中央财政专项资金管理使用意见的通知的 要求对工程实施管理文件资料的合理性进行梳理完善。（三）加强工程资料档案的管理针对局部工程档案资料不完整的情况，建议区住建局指导各 街道办事处加强工程资料档案管理，责成工程负责人
15、员及时收集 补充完善相关资料。18附件52019年产业转型升级奖补大专项政策绩效评价报告为进一步规范和加强对2019年产业转型升级奖补大专项政 策专项资金使用情况的监督和管理，提高财政资金使用效益，组 织了 2019年产业转型升级奖补大专项政策绩效评价。一、政策基本情况“产业转型升级”奖补政策涉及的主要部门有：衢州市柯 城区经济和信息化局、衢州市柯城区市场监督管理局、衢州市柯 城区开展和改革局、衢州市柯城区电子商务办公室等。2019年 “产业转型升级”专项资金预算共安排8854.83万元，实际到位 资金8845.78万元，实际支出8583.87万元，结余资金261.91万 元，总体预算执行率为
16、97.04%。二、主要绩效情况大力培育工业企业，增强了企业综合竞争力。产业转型补助 政策的落实，既降低了企业设备购置和投入的本钱，到达了为企 业减负的目的，同时，增强了企业开展的内在动力和支撑力，19 开展免费展览57场、阅读推广活动168场，送书下乡13752册， 开展送戏下乡220场次。积极开展文艺精品创作，建立健全文物 保护体系，定期组织开展各级文物保护工作。加强行业监管， 切实开展文化执法工作。二、评价结论通过综合分析评价，区文旅体局2020年度部门整体绩效评 价等级为“良”。三、评价发现问题（一）预算绩效管理机制有待完善预算绩效管理机制有待健全，部门整体绩效目标未细化量 化，未明确部
17、门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任 分工；预算绩效管理队伍建设有待加强，全过程预算绩效管理链 条有待完善。（二）预算控制不够精准，指标变动率过大2020年财政批复年初预算金额6,734.15万元，2020年追加预 算金额3,700.51万元，追加预算金额占年初预算金额54.95%,预 算指标变动率过大，预算控制不够精准。（三）局部补助支出缺少相应的补助标准支付2020年度全域旅游补助资金，风情小镇创立补助经 费，3A景区创立经费，补助资金缺少相应补助标准文件。（四）局部补助资金扶持重点不突出，规模效益不明显 局部补助资金扶持重点不突出，支出较为分散，规模效益不 提高了企业的竞争力，推动
18、经济开展方式转变，增强了全区的经 济实力和综合竞争力。鼓励企业提升自主创新能力，促进企业转 型升级。积极引导企业拥有自主知识产权，同时鼓励企业提升自 主创新能力，充分发挥财政资金杠杆作用撬动企业创新研发激 情，激励企业借助科技力量做大做强做精。淘汰落后产能，加 快新旧动能转换。推行企业开办“零本钱”，打造良好营商环 境。多措施并举，推动实体经济高质量开展。三、绩效评价结果1 .相关性一般。工程符合国家、省级、衢州市政策和柯城区 产业转型升级开展要求及规划。但也存在预算目标不够明确，政 策未整合，政策重叠和交叉等问题。2 .效率性较高。工程实施过程中，存在个别工程资金结存金 额较大，缺少相关的考
19、核机制等问题，一定程序上影响了资金的 使用效率。3 .有效性一般。从问卷调查情况看，产业转型升级专项资金 总体实施情况满意率较高，但也存在资金使用效益有待提高等问 题。四、绩效评价发现问题（一）专项资金政策内容方面专项资金政策分散，未进行有效整合，专项资金从预算资金 角度看已经完成整合，但在政策制定和实际操作中并没有做到有 效融合。个别政策存在重叠与交叉情况。个别政策概念界定不够20 明确，依赖部门实际操作过程中把握和解释。政策执行的时间界 线有待进一步明确，政策局部内容实施主体有待进一步明确。（二）专项资金政策落实方面个别工程存在考核制度缺失和指标设计不合理的情况，如中 国衢州医药健康城公益
20、场馆工程缺少运维职责考核机制，未对项 目运行情况进行考核。个别工程流程不够严密，联审疑问消除未 留痕。个别公益场所宣传力度不够，资金使用效率有待提高。 政策目标不够清晰，与全面预算绩效管理要求仍有差距。从政策 看，局部工程对政策实施后到达的预期效果未设定目标或虽然确 定了目标，但是以定性为主，确定的绩效目标相对笼统，与预 算绩效目标管理暂行方法要求有差距。总体执行率较高，但也存 在个别工程当年度执行率较低的情况，如：衢州市柯城区市场监 督管理局的企业首套公章经费执行率为32.6%。五、相关建议（一）有效整合专项资金，完善资金政策体系根据国家、省、市、区各级政府工作重点和经济社会开展 政策导向，
21、进一步清理整合、归并压缩产业转型升级资金扶持政 策和资金，重新梳理和界定受益对象的范围和要求。积极推进大 专项资金综合管理，实现一个大专项资金配套一个任务清单、一 个资金管理方法、N个资金管理细那么和一套政策依据，以强化资 金规范化管理，从而确保以最合理、最有效的方式使用财政资 金，进一步提高财政资金使用效益。21（二）规范工程管理，完善监督机制一是细化工程审核方法，规范各级审核签字、盖章手续， 健全分层分级管理制度体系。二是完善和优化工程考核评分指 标，细化评分规那么，增强工程评分制度的公平性和可操作性。（三）加强全过程预算绩效管理，提高资金使用效益严格按照“建成全方位、全过程、全覆盖的预算
22、绩效管理 体系”的要求，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效 管理理念。全面实施“大专项+任务清单”工程预算绩效管理， 构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。（四）加大工程宣传力度，提高知名度借助多种宣传手段，加大宣传营销力度，提高衢州医药健康 城的知名度。（五）建立健全动态绩效考核机制，提升管理实效在医药健康城公益场馆运营过程中，将原有的公益场馆运 维管理职责内容细化为绩效考核指标，在考核指标设定过程中 把握关键指标，突出考核重点。将动态绩效考核机制，引入到 日常管理过程中，并将考核结果与政府补助金额挂勾，充分发挥 财政资金激励作用，提升公益场馆运行管理实效。2223明显。（
23、五）财务管理有待加强存有财务核算不规范情况、个别财务报销管理不规范、资产 账实不符等情况。（六）重大工程推进缓慢花彩小镇工程暂停实施，好忘忧田园萱草未来村工程尚未开 工建设，乡村运动产业双创孵化园未落实到位。（七）资产管理制度执行不到位存有个别工程资料移交不及时、相关权证办理不及时情况； 资产管理制度执行不到位。（八）采购制度执行不严格，单一来源采购缺乏合理性采购“2020年橘子音乐节”服务、“柯城立春文化传承生 态保护区总体规划”等局部服务采购未通过市场询价或招投标方 式进行采购，单一来源采购缺乏合理性。（九）内控建设制度不健全存有专项资金制度不健全、局部内控制度建立不健全等问 题，如采购制
24、度中，对大宗服务类采购30万以内采用询价或网 上询价，30万以上无具体规定。（十）内部制度监控薄弱缺乏有效内部的内控监督机制，无定期监督内控制度执行情 况记录；专项资金使用后，缺少相应的审计、监督，资金监管 不到位。四、相关建议为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高 财政资金使用效益。建议如下：（一）明确主体责任，健全预算绩效管理机制建议按照全面预算绩效管理要求，结合部门职能特点，优化 预算管理流程，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评 价的责任分工，提升预算绩效管理水平，推动预算绩效管理工作 常态化、规范化和科学化。（二）科学合理编制预算，提高部门预算编制质量建议提高年初预
25、算的精准和细化程度，预算安排时应充分考 虑结转结余及工程实际需求，在编制年度部门预算时加强科学分 析、准确预测，充分反映本部门各项业务所需资金，准确把握 部门工作重点，提高预算编制的精准性。对拟新出台重大工程 （政策）应开展事前绩效评估，就立项必要性、投入经济性、 绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性等进行客观、公 正的评估，评估结果作为申请预算的前置条件，突出绩效导 向。同时认真审核年中追加和调整预算的必要性，确保资金安排 后尽快落实到工程、发挥效益。（三）加强专项资金使用管理一是建立健全专项资金使用管理方法，明确专项资金使用 范围、拨付条件、拨付程序及拨付标准，做到公开、公平使用 专
26、项资金，保证专项资金的合理使用。二是加强专项资金使用管理，强化资金整合效应，突出重点，改变“低、小、散”扶持 方式，表达集中资金办大事理念，促进专项资金效益发挥。三 是加强和完善对工程实施和资金使用的跟踪监督管理。通过调 查、回访等多种形式不定期抽查跟踪工程实施进度和资金使用规 范情况，发现问题及时纠偏，确保专项资金使用合规和工程严格 按照立项文件相关要求实施。同时提高对档案管理工作的重视， 根据实际情况制定科学、合规的档案管理制度，保证日常资料及 时、完整归档。（四）规范财务管理，严格执行财务制度规范财务核算，根据行政单位会计准那么对相关业务进 行核算，财务报表真实、客观反映单位的财务状况及
27、财务收支情 况。规范报销管理并加强原始凭证审核，对于原始单据不全、 发票不合规的费用支出不能予以报销。尽快完成工程工程的财务 竣工决算并按规定纳入财务核算，加强固定资产清理工作，对存 在账实不符的资产应按规定进行报批处理，保证资产账实相符。（五）规范政府采购服务工程建立健全政府采购服务工程相关制度，严格执行服务采购有 关要求，尽量保证通过市场化方式择优选取服务供应商，促进服 务采购程序公开、公平、公正，节约财政资金。（六）进一步完善内控制度体系完善内控制度体系建设，建立健全文化旅游体育专项资金使 用管理方法，规范专项资金使用范围和标准等。建议成立内控制度监督部门，建立全过程内控制度监督机制，通
28、过内控监督机制 保证内控制度得到有效执行。附件2衢州市柯城区医疗保障局2020年度整体绩效评价报告绩效评价时段为2020年1月1日至12月31日。绩效评价对 象为衢州市柯城区医疗保障局（以下简称区医保局）2020年度 部门整体支出，绩效评价的资金范围包括区财政安排给区医保 局、城镇职工基本医疗保险基金及城镇职工基本医疗保险基金的 财政性资金。一、主要绩效情况区医保局在区委区政府的坚强领导下，紧紧围绕加快建设 “四个区”的战略目标，全面深化医疗保障改革。推进“医保 精准扶贫”模式，围绕“符合条件的困难群众资助参保率到达 100%和医疗救助落实率到达io。”目标，建立“一k三员”工 作机制和服务体
29、系，实现困难群众参保“全覆盖”、待遇享受 “全到位”、医保政策“全落地”。编制“医保通”制度汇编， 推进医保经办标准化建设。推进医保支付方式改革，深化总额控 制下的以DRGs点数付费管理为主的支付方式改革，落实药品耗 材集中采购改革。加强基金监管，开展内控专项检查，相继开 展基本医疗复印件报销专项稽核、医保资金收支结算情况专项检 查和承办医保经办服务第三方机构自查自纠。完成公立医疗机 构、非公立医药机构自查自纠及全区范围医药机构全覆盖检查工作，涉及60家次，共追回违规费用280余万元，共查处参保人员骗 保案件9起，移交公安机关2件。二、评价结论通过综合分析评价，区医保局2020年度部门整体绩效
30、评价 等级为“优”。三、存在问题（一）预算绩效管理机制有待完善预算绩效管理机制有待健全，未明确部门内部绩效目标设 置、审核、监控和评价的责任分工；预算绩效管理队伍建设有 待加强，全过程预算绩效管理链条有待完善。（二）预算控制不够精准，指标变动率过大2020年财政批复年初预算金额1,364.47万元，2020年追加预 算金额438.45万元，追加预算金额占年初预算金额32.13%,预 算指标变动率过大，预算控制不够精准。（三）财务管理有待加强存有个别出差报销期限超过1个月、讲课劳务费未取得劳务 费发票的情况。（四）资产管理制度执行不到位存有固定资产定期清查盘点未落实到位等情况。（五）定点医疗机构
31、款项结算不及时局部定点医疗机构资金清算不及时，与定点医疗机构款项结 算不及时存在一定的坏账风险。（六）“网上办” “掌上办”办件比例过低根据相关资料显示区医保局“网上办” “掌上办”办件比 例72.8%,在衢州各县（区）中排名第5, “网上办” “掌上 办”办件比例过低。离深化“最多跑一次改革”要求尚有一定 差距。四、相关建议为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财 政资金使用效益。建议如下：（一）明确主体责任，健全和完善预算绩效管理体系建议按照全面预算绩效管理要求，结合部门职能特点，优化 预算管理流程，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评 价的责任分工，提升预算绩效管理水平，推动预算绩效管理工作 常态化、规范化和科学化。（二）科学合理编制预算，提高部门预算编制质量完善预算编制与执行制衡机制，提高预算编制的约束力。在 编制年度部门预算时加强科学分析、准确预测，充分反映本部门 各项业务所需资金，准确把握部门工作重点，提高预算编制的精 确性。（三）规范财务管理，严格执行财务制度规范报销管理，应严格按照财务管理制度进行报销并同时加 强报销单据的审核，规范各项补助的发放及报销款项支付。（四）加强资产管理制度的执行力度