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1、酒店审计个人年终工作总结_审计年终工作总结 酒店审计个人年终工作总结。 当旧的一年逝去，新的一年到来时，此时可以对自己工作方面过去的一年做个总结，通过总结可以找出自己工作的成果以及不足。下面是由工作总结之家我为大家整理的“酒店审计个人年终工作总结”，仅供参考，欢迎大家阅读。 酒店审计个人年终工作总结(一) 20xx年酒店平稳中寻求突破走过了不平凡的经营历程。在酒店管理小组的关怀和支持下，计财部领导的指导下，在这个团结、务实、高效的集体中，审计组本着务实、严谨、求精、求进展的态度，牢牢把握住“服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，以坚忍不拔的执着和努力，完成了酒店领导交给的各项
2、工作任务，有效地保障了酒店经济工作的开展。 一、主要工作状况 1、制定相关制度，规范操作程序。仔细履行工作职责，圆满完成每一项工作任务。今年是酒店试运行的第五年，随着酒店业务的变化和酒店荣获四酒店后，很多工作环节需要进一步规范和提升，在乐观参与响应酒店学习活动的同时，审计组以高标准、严要求，深化扎实地落实领导交给的工作，准时依据实际工作需要，通过与相关部门沟通，规范和完善操作程序。例如“关于客人预付款收据遗失后的结帐规定”“关于对半年以、上客人有预付款而未结账处理通知”做到了“严格管理，注意实效，奖罚分明”有效地保证了酒店审计工作的开展。 2、完善每天、每周的日常审计工作，对前台登记和收银各环
3、节加强掌握力度，保证酒店资金的平安。将审计每日的稽核工作制度化，工作程序标准化，使酒店日常审计能有机地、严谨地开展，20xx年x至x月，累计审查房间xx间，客人信息xx条，审查返佣金额xx元，有效地保障了酒店经济工作的开展。 3、完善系统功能，使系统更适应酒店的管理要求。审计组依据酒店业务进展的需要，多次与西软工程师联系，对电脑系统进行了改进。新增“其他赔偿”项目，调整房价差异报表显示资料不完善的缺陷。使各类报表更符合管理要求。 4、做好每月的数据统计。审计每月关于应收账款状况、客房和会议室每月使用状况、超过两个月应收未收状况和集团与小业主用房状况等数据统计，不仅有力地支持财务核算工作，而且为
4、酒店管理层有效地了解酒店的经营状况供应了精确的信息。 二、工作中存在的重点、难点及其对应措施 1、今年酒店经济业务有所放缓，但记账消费的客人和协议公司不断上升。审核中时常会出现相关部门对欠款金额上万、免费升级房、房价优待的签字不准时的状况，审计组督促力度还有待加强。 2、加强对“S”账、“AR”账的审核力度，杜绝非正常因素引起的坏账，加快催收力度。坚决执行应收账款管理规定，每月月初准时上报上月应收账款统计表和超过两个月应收未收统计表。并乐观与销售部相关人员协作，保证全部AR账都能按月结算。 3、今年酒店的会议有所增加，会议室超时加收费用、横幅使用的状况、会议结算的形式也多种多样，审计组针对每一
5、笔费用录入与会议主单进行核对，同时乐观与前台和会议中心联系，实行不同的审计方案，确保不漏收每一笔会议费用。 4、审计组与前台工作人员共同协作力量。收银台是特别“敏感”的区域，少数客人及协议公司在消费时简单忽视酒楼和杂货商品的消费价格，时常都会在结帐后返回酒店进行核实，认为自己并没有消费那么多金额，就会责备收银员是否收费出现失误。出现此类状况就需要审计组准时查找历史记录并供应相应历史单据与客人核对，协作前台工作人员耐心跟客人核对账单，做好解释工作，避开使用生硬语言，坚持原则又不失敏捷，让客人心服口服。在树立酒店形象的同时表示出期盼客人下次再次入住的意愿。 三、创新思路，拓宽视野，学习无止境 1、
6、审计组并不完全依靠现有的审计制度，通过长期的学习和培训，制定出双向复核制度，确保各类数据和报表的精确性。 2、针对目前审计组削减一人的状况，更新现有交班制度，细化交班内容。明确写出当日审核记录、处理上班遗留工作状况、交下班处理工作状况。确保工作效率。信任经过长期的学习和培训，结合实际工作状况会建立出一套更加完善的审计制度确保酒店资金平安。 3、日常业务力量培训学问的更新。通过学习“酒店财务管理基础、现金管理”“内部掌握的概述”“对前台办理协议公司入、住程序进行规范”等专题培训。拓宽视野，有效地提高了业务技能，完善了审计工作。 放眼20xx，审计组更加需要刻苦学习，努力工作。使审计组更具有凝聚力
7、。只有这样，才能适应时代的进展。信任我们在酒店管理小组的领导下，与酒店全体同仁一道，谱写出xx新乐章。 酒店审计个人年终工作总结(二) 20xx年以来，财务审计部在酒店领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，较好地完成了各项日常工作及临时事宜，现将20xx年工作状况汇报如下： 一、酒店本部的财务审计管理和财务审计核算工作 1、作为职能工作部门，合理掌握成本费用，以“仔细、严谨、细致”的精神，有效地发挥企业内部监督管理职能是我们工作的重中之重。20xx年财务审计部在成本掌握方面比往年有了肯定的提高，随着酒店业务的不断拓展，新增项目前期投入较大，成本费用也随之增加，每月的日常办
8、公消耗用品和办公设备是一笔不小的开支，财务审计部乐观主动协作酒店行政部门，在选购工作中严格把关，成本掌握方面取得了肯定成效。 2、20xx年度，财务审计部的日常会计核算工作详细如下： (1)在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照酒店的财务审计管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。 (2)在凭证审核环节中，我们仔细审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。 (3)每月核算x多人的工资是财务审计部最为繁重的工作，除了计算发放工资外，我们还要为新入职员工说明工资构成及酒店相关规定，这就要求财务审计人员必需耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错
9、。经过努力，酒店每月基本上能准时发放工资。 (4)按时完成酒店的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。 (5)完成各政府相关部门下达的工作：酒店的工商年检、会计师事务所的财务审计审计、对统计局的季度申报等。 (6)催收款项是财务审计部门最为重要的工作。由于受其他缘由影响，工程款的催收难度也有所增加，虽然我们尽了很大努力，也取得肯定的成效，但却不是很抱负。 总之，随着酒店业务的不断扩大，20xx年度财务审计部工作量越来越大，财务审计人员的人数并没有相应增加。但我们能够分清轻重缓急，有序地开展各项工作。一年来，我们完成了财务审计部的日常核算工作，并准时供应了各项精确有效的财务审计数据，基本上满意
10、了酒店各部门及外部有关单位对我部的财务审计要求。 二、分酒店及合作方的财务审计核算工作 1、跟进收取各分酒店的款项，在经营部的关心下，基本上能够根据协议准时收取各分酒店的款项。 本年度，由于xx分部的业务量增大，xx分酒店、xx分酒店和xx分酒店等的部分业务转到总酒店开具发票、收退合作款，大大增加了我们的工作量。比如，xx分部的年产值比去年增长了x%;对xx、xx和xx三个分酒店20xx年的开具发票、合作款的收取跟进、核算退回、投标保证金的支付收取等工作，财务审计部做了全力协作。 2、今年合作方的业务量也比往年有较大的增加，这部分的利润占酒店的利润比重较高。同样，对合作方的开具发票、工程款的收
11、取跟进、核算退回，投标保证金的支付收取等工作，财务审计部也全力予以协作完成，工作态度和工作成果得到了合作方的充分确定。 三、不足和有待改善的地方 一年中，财务审计部尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的掌握上，在规范财务审计核算程序、统一财务审计管理表格方面，在更准时精确地向酒店领导供应财务审计数据、实施财务审计分析等方面。在财务审计工作中我们也发觉酒店的一些基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随便;这些应是20xx年财务审计管理要着重思索和解决的问题。 作为财务审计人员，我们在酒店加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大
12、的努力。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的进展，与各位共同进步，与酒店共同成长。 酒店审计个人年终工作总结(三) 收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员把握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入状况，并将应收款准时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括： 一、夜审班前预备 班前必需了解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常，从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类，主要有三部分： 1、前台客房结账单及收银日报表。 2、餐厅缴款凭证及账单包括：xx餐厅、xx餐厅
13、。 3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、xx商品、游艺厅、商务中心。 二、夜审工作流程 1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否全都，假如数据有修改，收银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。 2、打印出“今日入住客人报告”，依据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否全都，折扣房手续是否完整。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写入夜审报告交日审处理。 3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的缘由，确认责任人。
14、 4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的缘由，调整账目单需负责人签字。 5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账部分)账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，假如是签名不同，要提示收银员结账时留意;假如是转错房间，则要立即调整。 6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。 7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺当进行做好预备。 8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。 9、数据整理。 10、出具夜审报表： (1)编制“xx宾馆
15、营业日报表”。 (2)编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。 (3)填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审帮助处理的要注明清晰，填写时要仔细。 11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。 三、日审工作流程 1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容。 每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要准时处理;准时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知书编号存档，月底统计后，注上处理看法报财务送经理处理。 2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后
16、根据账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。 3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表。 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账)的汇总表。 4、核对餐厅结账单： (1)核对餐厅结账单时应留意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明缘由，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改缘由，并由厅面管理人员签名证明，收银员应起监督作用。 (2)核对营业
17、对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否全都，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否全都，如有不符，应马上向收银员查明缘由并准时做出处理，确保营业收入的正确反映。 (3)打折手续应完整：用宾馆优待卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;假如是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要留意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明状况，准时做出处理。 (4)免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对比各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标，应马上找其
18、补办手续，否则上报财务经理处理。 5、核对其他部门的缴款凭证及收费单： 其他部门(包括xx中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业结束后，依据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。 (1)收费单的核销及管理：收费单必需按号挨次使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发觉不联码使用的，应向收费单使用人查询缘由，准时催交。作废单必需有领班以上人员签字方可。 (2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。 6、检查夜间审计人员制作的各项营业报
19、表： 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应马上修改，并追究夜间审计员责任。 7、审计主管同日审人员要常常到各营业点进行检查： 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否照实反映，现金是否照实上缴。假如发觉收银员或其他操作人员不按规范操作的，应马上订正，并将状况及处理看法准时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止状况再发生，确保宾馆不受损失。 8、报表装订： 按日期挨次将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。 四、账务处理工作流程 1、每日营业收入传票的编制。 编制收入传票的依据是每日销售总结报
20、告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： (1)借：应收账款客账 应收账款街账明细 应收账款团队 银行存款 (2)贷：营业收入 应付账款电话费 2、街账、客账安排表统计。 街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优待卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行安排。准时预备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做预备。 3、客人清算应收款后账务处理。 客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查
21、明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。 4、超60天应收款挂账催款。 依据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项详细内容，并将状况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要准时赐予答复，协商解决方法，为尽快清算应收账款排解障碍。 以上就是我今年的工作总结。 扩展阅读 酒店审计年终工作总结 酒店审计年终工作总结 酒店财务审计工作总结 收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账 户中。它要求收入核数员把握餐厅收银
22、、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考 核营业收入状况，并将应收款准时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括 （一）夜审班前预备 班前必需了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的 缴款凭证和账单分类,主要有三部分 1、前台客房结账单及收银日报表。 2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。 3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、 桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。 （二）夜审工作流程 1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电 脑报表是否全都，假如数据有修改，
23、收银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证，要统计附 件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。 2、打印出“今日入住客人报告”，依据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房 单上的价格是否全都，折扣房手续是否完整。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写 入夜审报告交日审处理。 3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的缘由，确认责任人。 4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的缘由，调整账目单需负责人签字。 5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账部分)账单上的客人签名同开房单上 客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，假如是签名不同，要提示 收银员
24、结账时留意;假如是转错房间，则要立即调整。 6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。 7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺当进行做好预备。 8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动 过费，审核账务报告两遍，终审。 9、数据整理。 10、出具夜审报表 A、编制“宾馆营业日报表”。 B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。 C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审帮助处理的要注 明清晰，填写时要仔细。 11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室
25、。 （三）日审工作流程 1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容 每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要准时处理;准时填写审计通知书，通知责任人 所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知 书编号存档，月底统计后，注上处理看法报财务送经理处理。 2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后根据账单的号码， 在票证核对表上按号划销。 如有缺号， 调整作废单据手续不齐， 要写入夜审报告交日审处理。 3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单， 反映向客人收取的房租、 餐费及 其它等费用
26、。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信用卡、 支票、外汇、转会议账)的汇总表。 4、核对餐厅结账单 1)核对餐厅结账单时应留意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核 对，假如不符，要找收银员查明缘由，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说 明修改缘由，并由厅面 gun l人员签名证明，收银员应起监督作用。 2)核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否全都， 核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否全都， 如有不符， 应马上 向收银员查明缘由并准时做出处理，确保营业收入的正确反映。 3)打折手续应
27、完整：用宾馆优待卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;假如是宾馆 g un l人员为客人打折的，要有 gun l人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注 意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明状况，准时做出处理。 4)免费接待是否符合标准：各级 gun l人员在宾馆免费接待，签单的权限应对比各级 gu n l人员权限表。查看各级 gun l人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标， 应马上找其补办手续，否则上报财务经理处理。 5、核对其他部门的缴款凭证及收费单 其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收 银员在营业结束后， 依
28、据收银单汇总填制缴款凭证， 缴款凭证各项金额与所附收费单金额合 计应相符。 1)收费单的核销及 gun l 收费单必需按号挨次使用， 审计员对各部门每日交来的收费单 按号在“票证使用单”上逐张划销，发觉不联码使用的，应向收费单使用人查询缘由，准时催 交。作废单必需有领班以上人员签字方可。 2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心 采集机器上的数据，做到账实相符。 6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应马上修改，并追究夜 间审计员责任。 7、审计主管同日审人员要常常到各营业点进行检查 检查收银
29、员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作， 营业款是否照实反映， 现金是否照实 上缴。假如发觉收银员或其他操作人员不按规范操作的，应马上订正，并将状况及处理看法 准时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止状况再发生，确保宾馆不受损失。 8、报表装订 按日期挨次将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封 面上注明起止日期存档。 （四）账务处理工作流程 1、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是 借：应收账款客账 应收账款街账明细 应收账款团队 银行存款 贷：营业收入 应付账款电话费 2、街账、客账安排表
30、统计 街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优待卡及应回而未回账单等内容，收入核数 员每天要填写街账、客账统计表，进行安排。准时预备将费用记录到每一账户中。作到日清 月结，为月末填写街账、客账汇总表做预备。 3、客人清算应收款后账务处理 客人接到宾馆催款通知后，规定在 30 天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应 开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进行账 务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每 日现金收入记录表中。 4、超 60 天应收款挂账催款 依据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超
31、 60 天以上应收款挂账客户， 进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项详细内容，并将状况向财务经理汇报。由财 务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要准时赐予答复，协商 解决方法，为尽快清算应收账款排解障碍。 酒店审计年终工作总结 审计工作总结 2022 年审计工作总结2022 年酒店平稳中寻求突破走过了不平凡的经营历程。在酒店 管理小组的关怀和支持下，计财部领导的指导下，审计组与全体酒店 同仁共同经受“5.12 特大地震灾难”的哀思、次贷危机引发的金融 危机、北京奥运胜利举办。在这个团结、务实、高效的集体中，审计 组本着务实、严谨、求精、求进展的态度，牢牢把握住“服
32、务大局、 围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，以坚忍不拔的执 着和努力，完成了酒店领导交给的各项工作任务，有效地保障了酒店 经济工作的开展。 一、主要工作状况 主要工作状况 1、 制定相关制度，规范操作程序。仔细履行工作职责，圆满完成 每一项工作任务。今年是酒店试运行的第五年，随着酒店业务 的变化和酒店荣获四星级酒店后，很多工作环节需要进一步规 范和提升，在乐观参与响应酒店学习活动的同时，审计组以高 标准、严要求，深化扎实地落实领导交给的工作，准时依据实 际工作需要，通过与相关部门沟通，规范和完善操作程序。例 如“关于客人预付款收据遗失后的结帐规定”“关于对半年以 、 上客人有预付款
33、而未结账处理通知”做到了“严格管理，注意 实效，奖罚分明”有效地保证了酒店审计工作的开展。 2、 完善每天、每周的日常审计工作，对前台登记和收银各环节加 强掌握力度，保证酒店资金的平安。将审计每日的稽核工作制 度化，工作程序标准化，使酒店日常审计能有机地、严谨地开 展， 2022 年 1 至 10 月， 累计审查房间 50532 间， 客人信息 1010640 条， 审查返佣金额 577859 元， 有效地保障了酒店经济工作的开 展。 3、 完善系统功能，使系统更适应酒店的管理要求。审计组依据酒 店业务进展的需要，多次与西软工程师联系，对电脑系统进行 了改进。 新增“其他赔偿”项目，调整房价差
34、异报表显示资料 不完善的缺陷。使各类报表更符合管理要求。 4、 做好每月的数据统计。审计每月关于应收账款状况、客房和会 议室每月使用状况、超过两个月应收未收状况和集团与小业主 用房状况等数据统计，不仅有力地支持财务核算工作，而且为 酒店管理层有效地了解酒店的经营状况供应了精确的信息。 5、 加强对酒店外租点的管理，促进酒店的全面进展。酒店外租经 营点是酒店服务的延长，加强对酒店外租点的管理，促进酒店 的全面进展，为客人供应更丰富的服务内容。但由于酒店共有 12 户外租经营点，工作量和工作面都较大，因此审计针对各经 营点的特点，制定了不同的审计方案，确保了酒店和各外租经 营点的经济利益。2022
35、 年 1 至 10 月，审查早餐券 33286 张(累 计金额 832150 元)，审查酒店停车牌 11293 次(累计金额 88840 元，注：截止 10 月 31 日)。 6、 加强发票管理，严把票据关。今年酒店因外部因素入住率有所 放缓，经济业务量削减，发票的使用量也较去年有所降低。审 计组严格根据税务局的要求和酒店的规定，并且依据酒店经营 特点，制定了审核程序，严把票据关，杜绝非正常开票。 7、 做好审计组日常业务力量的培训工作。审计员业务力量和工作 责任心是打算审计工作质量的关键，因此今年加强了对审计员 的日常业务力量的培训工作，将培训工作制度化，每月至少一 次培训，2022 年 1
36、 月至 10 月共集中培训 12 次，小组争论 19 次，完成了“酒店财务管理基础、现金管理”“内部掌握的概 、 述” “对前台办理协议公司入住程序进行规范”“8 月份奥 、 、 运会期间的房价审核”等专题培训。在每月的培训中，准时对 前期工作进行总结，发觉工作中存在的问题，有效地提高了业 务技能，完善了审计工作。 8、 准时订正发觉错误。审计工作本着发觉错误，就解决错误的原 则，准时订正发觉错误 416 条，为酒店避开很多不必要损失。 9、 抽查审计。不定期对前台备用金进行抽查，全年不低于 4 次。 不定期对前台票据管理员的票据进行清查，全年不低于 8 次。 二、工作中存在的重点、难点及其对
37、应措施 作中存在的重点、难点及其对应措施 1、 今年酒店经济业务有所放缓，但记账消费的客人和协议公司不 断上升。审核中时常会出现相关部门对欠款金额上万、免费升 级房、房价优待的签字不准时的状况，审计组督促力度还有待 加强。 2、 加强对“S”账、 “AR”账的审核力度，杜绝非正常因素引起的 坏账，加快催收力度。坚决执行应收账款管理规定，每月月初 准时上报上月应收账款统计表和超过两个月应收未收统计表。 并乐观与销售部相关人员协作，保证全部 AR 账都能按月结算。 2022 年 1 至 10 月收回超过两个月应收未收 9.87 万元。 账欠 AR 款38.39 万元，有效地掌握了应收账款，保证了应
38、收账款的收 回。 3、 今年酒店的会议有所增加，会议室超时加收费用、横幅使用的 状况、会议结算的形式也多种多样，审计组针对每一笔费用录 入与会议主单进行核对，同时乐观与前台和会议中心联系，采 取不同的审计方案，确保不漏收每一笔会议费用，2022 年 1 月 至 10 月，共计审查会议 962 次，会议金额 104.33 万元，会议 室超时 27 次，超时金额 6079 元，横幅使用 35 次，金额 4042 元。 4、 审计组与前台工作人员共同协作力量。收银台是特别“敏感” 的区域，少数客人及协议公司在消费时简单忽视酒楼和杂货商 品的消费价格，时常都会在结帐后返回酒店进行核实，认为自 己并没有
39、消费那么多金额， 就会责备收银员是否收费出现失误。 出现此类状况就需要审计组准时查找历史记录并供应相应历史 单据与客人核对，协作前台工作人员耐心跟客人核对账单，做 好解释工作，避开使用生硬语言，坚持原则又不失敏捷，让客 人心服口服。在树立酒店形象的同时表示出期盼客人下次再次 入住的意愿。 5、 协议公司定期抽查和审核。与酒店签订协议的公司共计 3555 家，签订后未消费协议公司 443 家。针对今年房价的调整和部 分协议公司合同到期更换合同等一系列问题，审计组进行全面 抽查和审核。此项工作需耗费大量时间、人力，清查同时确保 数据精确性和真实性。为了防止下次重复审核，审计组保留此 次数据并进行归
40、类，在日常工作中记录新增协议公司数据分类 后纳入数据库。 6、 会所客人登记入住相关规范操作。 酒店对会所用房有严格规定， 旺季期间会所开房数不得超过 10 间， 淡季依据当日入住率进行 变动。今年公安厅严格规定住店客人信息必需做到一床一证， 防止不法份子进行恐怖攻击。审计组在日常审核过程中发觉会 所登记入住客人有重复使用身份证状况，经过调查后得知会所 在前台存放 25 张身份证复印件，如当日会所用房超过 25 间就 会出现身份证重复登记。审计组为杜绝此类大事再次发生，新 增 “会所住房统计报表” 并乐观与前厅相关部门进行沟通和协 ， 调。 7、 淡季期间酒店为吸引新老顾客实行免升级、房价优待
41、政策。每 年服务行业进入淡季都会开展各类优待政策，从而吸引新老顾 客眼球，从中树立形象和亮点。本酒店也不列外，为了回馈新 老顾客长期以来对本酒店的支持和关怀。酒店有选择性的实行 免升级、房价优待。在执行此项政策时相关工作人员简单忽视 供应相应的依据。审计组依据酒店规定准时审核客人以往消费 记录，查看客人信息是否符合优待政策。并随时督促相关部门 责任人准时在房单签字。 8、 审计组在今年暴露出的问题 1 审计报告的复核和处理力度还有所欠缺。报告中时常出现错 别字、数据失真、查处问题未准时解决等问题。 2 今年 5 月审计组在削减一人的状况下，缺少白天行政人员的 连接，日审与夜审之间的工作交接存在
42、严峻脱节现象，甚至出 现审计人员独立审核的状况，发挥不出团队合作精神。降低审 计工作效率。特殊体现在工作遗留问题无法精确的进行跟踪处 理和准时反馈。 针对以上两点问题审计组进行相应整改措施 针对以上两点问题审计组进行相应整改措施 整改措施 1 完善审计复核制度。在实行双向复核同时增加复核人员对复 核数据和内容的责任心。通过业务培训和月度工作总结，提高 审计组组员的工作责任心和工作力量。 2 加强交班制度的管理。每日日审对上一日审计报告和值班记 录本进行审核和处理，对不能准时处理的问题上报主管并反映 在值班记录本上，每班对上一班未处理事项，跟踪处理，直到 问题解决。从而转变审计形象，树立“真实、
43、精确、准时”的 工作态度。 三、创新思路，拓宽视野，学习无止境 创新思路，拓宽视野，学习无止境 创新思路 审计创新需要在平日工作中，通过长期学问累积和工作阅历积 累制造出新的、更有效的审计整合模式。 审计组从两个方面进行创新，审计制度创新和审计技术创新 制度创新 制度创新 1 审计组并不完全依靠现有的审计制度，通过长期的学习和培 训，制定出双向复核制度，确保各类数据和报表的精确性。 2 针对目前审计组削减一人的状况，更新现有交班制度，细化 交班内容。明确写出当日审核记录、处理上班遗留工作状况、 交下班处理工作状况。确保工作效率。信任经过长期的学习和 培训，结合实际工作状况会建立出一套更加完善的
44、审计制度确 保酒店资金平安。 审计技术创新 审计技术创新 1 审计技术创新不是凭空想象，它必需根植于深厚的实践基础。 通过日常工作中暴露出的问题，审计组建立协议公司数据库， 将各类数据进行分类，便利协议公司数据的查找。新增“会所 住房统计报表” 。 2 完善每天、每周的日常审计工作。实行双向复核，增加复核 人员对复核数据和内容的责任心。 3 日常业务力量培训学问的更新。通过学习“酒店财务管理基 础、现金管理”“内部掌握的概述”“对前台办理协议公司入 、 、 住程序进行规范”等专题培训。拓宽视野，有效地提高了业务 技能，完善了审计工作。放眼 2022，审计组更加需要刻苦学习，努力工作。使审计 组
45、更具有凝聚力。只有这样，才能适应时代的进展。信任我们 在酒店管理小组的领导下，与酒店全体同仁一道，谱写出世代 锦江新乐章。2022 年 11 月 1 日 审计组 酒店审计年终工作总结 工 作 总 结 2022 年我部在集团公司领导的重视与关怀下，从筹备期快速过渡，人力、物 力均不断的充实和加强，审计业务已全面绽开。 一、工作回顾 (一)审计中发觉的问题 在各被审单位的支持与协作下，我部已完成常规审计 30 家、离任审计 2 家、 资产清查 1 家共计 33 家公司的审计工作，审计的行业涉及工业、商业、外贸、 酒店、旅游及房地产等 6 大行业。在审计过程中，查出私设帐外帐 +申请认证 酒店审计年
46、终工作总结 跟踪审计年终工作总结今年以来，在 XXX 公司审计处的指导和支持下，我们鑫金茂 工程造价询问公司 XXXX 工程跟踪审计组紧紧围绕双方签订的 XX 建设工程跟踪审计服务协议 ，以及我公司相关审计指导性 文件的要求，深化细致，全程跟踪，亲密协作 XXX 公司工程部、 项目部的工程管理和投资掌握等各项工作的实施， 尽心尽力为业 主做好服务，为 XX 建设的投资掌握严格把关，完成了全年的跟 踪审计工作目标和任务。 一、工程现场状况二、开拓性地开展跟踪审计工作。 我公司跟踪审计组于 2022 年 1 月份开头进驻工程现场开展 工作，担当 XX 工程（1）标段（包括在 XX、XX 行政区域范
47、围内 实施的 XX、XX 新建项目）的跟踪审计及造价询问任务，仔细完 成业主所托付的各类分包工程和新增工程预算 （含工程量清单和 标底编制） ，完成工程材料、设备选购价格审核；完成工程结算 审核；完成工程预付款、进度款审核等任务。此外，还协作业主 完成工程签证及变更审批项目报审的造价估算； 完成工程变更及 签证审核，并参与现场计量；参与工程方案优化比选，并提出跟 踪审计书面意；为协作业主强化工程造价管理，发出跟踪审计工 作联系单；参与隐藏工程验收。 在进行跟踪审计活动中， 我始终根据 XXX 公司审计处的要求 有力地协作了业主工程、项目部的投资掌握和造价管理工作。尽 管工程地点分散，但每个工作日我都会