《报修业务收入流程.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《报修业务收入流程.doc（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、报修业务收入流程1.1 业务流程范围1.1.1所涉及的业务范围 呼叫中心接到保修电话、创建派工单、维修人员上门维修、用户签字、完成维修任务报告、开票、收款、业务员回款、收款员核帐、财务记帐与稽核1.1.2所涉及的部门范围 财务部（经理、出纳、会计） 用户 客服部（经理、营业员、计统员、维修人员）1.2目标1.1.1经营目标 获得最大的经营利润 提高客户满意度，提高客户服务响应速度 确保现金安全及时上缴1.1.1.财务目标 核算规范，确保销售收入的真实、准确、完整 保证资产安全、控制货款回笼风险 票据使用规范，控制严密1.1.3.合规目标 维修收费符合国家有关规定。 票据使用符合国家有关规定 维
2、修人员的资质符合国家有关规定。1.3 风险1.3.1.经营风险 相关设备突发故障，使维修无法确认，导致收入损失。 完工时间延期、服务不规范，导致信誉丧失。 安全事故，导致停业。 过度服务导致获力损失。1.3.1.财务风险 坐支或截留收入。 无序使用发票。 以为用户在三包期内不向三包期外的用户收取费用或挪用坐支维修费 销售收入计算错误，无用户签字。1.3.3.合规风险 违反国家价格政策或法规，受到处罚。 票据使用违反法律规定，受到处罚。1.4 相关会计科目 银行存款 现金 其他业务收入 原材料 应交税金1.5 业务流程步骤及控制点1.5.1维修：1.5.1.1.呼叫中心接到用户要求报修电话后，创
3、建派工单，给维修人员下达维修任务单，维修人员凭维修任务单上标注的地址，在承诺的时间内赶到用户家进行维修。1.5.1.1.维修任务单一式四联，存根联动、维修人员、客户联、财务各一联。维修任务单要连续编号，建立维修任务单领用登记台帐。1.5.1.3.在维修任务单上应标明此报修用户是否属于免费维修户（三保范围内的）。1.5.1.4.维修时，需要收费的更换部件，要有用户对维修配件的数量和维修费金额的签字认可。如用户需要发票，可凭维修任务单-客户联，到公司的营业大厅开具。1.5.1.5.有涂改和写错的维修任务单应作废。作废的维修任务单要将所有联次收齐粘贴，并标注作废字样。1.6 核对1.6.1 维修完成
4、后，维修人员将客户签字的维修任务单带回，将存根联给计统员保存，登记维修台帐；将财务联连同收到的款项交给计统人员核对，维修人员要与计统人员办理维修款交接登记台帐，登记台帐有双方的签字。1.6.2 对需要发票的用户，计统员应根据维修任务单上的金额，严格按照发票使用规定给用户开具，同时计统人员做好发票领用登记手续，维修人员要在发票领用登记台帐上签字，内勤人员在开具发票时，要收回维修任务单的客户联，否则计统员拒绝开具发票，客户丢失了维修任务单，可让客户写出说明并签字。1.6.3 客服部计统员要根据维修任务单的标注，检查应收取维修费用的用户是否按标准收费。计统员每日将核对无误后的款项存入指定银行，并将现
5、金交款单和维修任务单-财务联一起交到财务部。1.6.4 会计人员应仔细核对现金交款单和维修任务单-财务联是否相符，并定期检查客服部的维修台帐。1.7 财务记帐：1.7.1 财务部门根据审核无误后的现金交款单和维修任务单-财务联描扫会计核算中心记账，确认维修收入的实现。1.8 业务流程图表业务目标业务风险控制点监督检查方法流程步骤图1获得最大的经营利润(风险4-5,9)2提高客户满意度，提高客户服务响应速度(风险1-3)3确保现金安全及时上缴(风险7,9,10)4保证资产安全、控制销售收入回笼风险(风险1,3,6,7)5票据使用规范，控制严密(风险12)6维修收费符合国家有关规定。(风险13)7
6、票据使用符合国家有关规定8.维修人员的资质符合国家有关规定（风险1相关设备突发故障，使销售过程无法确认，导致收入损失。（控制点3.1）2完工时间延期、服务不规范，导致信誉丧失。(控制点1.1-2, 3.1, 4.1-2)3安全事故，导致停业。(控制点3.1)4过度服务导致获力损失(控制点1.1-3)。5坐支或截留收入(1.1, 3.1, 4.1-2,5.1,6.1)。 6无序使用发票(控制点7.1, 10.1, 11.1, 11.2)。7以用户在三包期内为由不向三包期外的用户收取费用或挪用坐支维修费 (控制点10.1-2, 11.3)。8销售收入计算错误，无用户签字(控制点11.3)。9违反国
7、家价格政策或法规，受到处罚（控制点10.1,11.1, 11.1-3）。10票据使用违反法律规定，受到处罚(控制点10.1, 11.1, 11.2)。1.维修1.维修1.核对3.财务记帐1.1呼叫中心（或运营部调度）接到用户要求报修电话后，给维修人员下达维修任务单，维修人员凭维修任务单上标注的地址，在承诺的时间内赶到用户家进行维修。.1.1检查业务员电话记录1.2维修任务单一式四联，维修人员、调度、用户、财务各一联。维修任务单要连续编号，建立维修任务单领用登记台帐。1.2检查维修任务单的填写,查看台帐1.3在维修任务单上应标明此报修用户是否属于免费维修户（三保范围内的）。1.3检查维修任务单1
8、.4维修时，需要收费的更换部件，要有用户对维修配件的数量和维修费金额的签字认可。如用户需要发票，可凭维修任务单-客户联，到公司的运营大厅开具。1.4检查维修任务单1.5有涂改和写错的维修任务单应作废。作废的维修任务单要将所有联次收齐粘贴，并标注作废字样1.5同上1.核对1.1.维修完成后，维修人员将客户签字的维修任务单带回，将调度联给调度保存，登记维修台帐；将财务联连同收到的款项交给内勤核对。1.1实地查看流程1.1.对需要发票的用户，内勤人员应根据维修任务单上的金额，严格按照发票使用规定给用户开具。1.2实地查看发票使用情况1.3. 运营部内勤要根据维修任务单的标注，检查应收取维修费用的用户是否按标准收费。运营部内勤每日将核对无误后的款项存入指定银行，并将现金交款单和维修任务单-财务联一起交到财务部1.3查看业务流程1.4.会计人员应仔细核对现金交款单和维修任务单-财务联是否相符，并定期检查运营部的维修台帐1.4检查对帐记录3.财务检查3.1财务部门根据审核无误后的现金交款单和维修任务单-财务联登记相关收入帐户，确认维修收入的实现。3.1实地观察流程1.9 主要控制点相关文件 维修任务单 发票 报修电话记录表 维修台帐 维修任务单使用台帐 发票使用登记台帐 维修材料管理台帐 交款登记薄 优惠通知单1.10 相关制度和备查文件 管理模式维修管理流程