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1、货币采购实施细则（试行）第一章总则第一条为加强货币资金管理，规范在采购过程中使用货币方 式支付的行为，提高货币的使用价值，特制订本实施细则。第二章相关术语第二条汇票（一）收取的攀钢集团内部所有款项（含货币、汇票），均认 定为汇票。（二）通过抵账方式将集团外部欠款调整为集团内部单位支 付的，款项收回后认定为汇票。（三）以轧差或互抵等方式结清债权债务的，结算方式认定 为汇票。第三条货币集团外部单位以银行转账方式支付的款项，认定为货币。第四条采购物资采购、分包、租赁等。第三章 货币资金使用原则第五条集团外部实行资金封闭运行的项目，其支付方式原则按以收定支执行，在满足代发劳务工工资、职工工资、税金等刚
2、 性货币资金需求后，剩余货币资金才能安排分包、材料等款项的 支付。第六条集团内部项目，采购款除代发的劳务工工资外，其他 款项原则上均按汇票方式支付。第七条货币回款不能满足代发劳务工工资、职工工资、税金 等刚性货币支出的，按照市场化原则收取贴现息。第四章货币采购管理内容及要求第八条在项目实施过程中，款项收回为汇票或者货币收回不 足确需使用货币方式采购的，在满足一定条件并按权限审批后方 可开展相关业务。第九条物资采购（一）货币支付方式采购的范围1 .应急、紧俏等物资采购。2 .合作供方不执行此模式。（二）货币支付方式采购的条件：使用货币支付方式采购， 原则上其价格较常规采购的价格下降幅度不低于8%
3、0（三）审批权限：给予建安分公司、特种分公司、修建分公 司、成都分公司、设计院、钢构、采购中心每月30万元的货币支 付额度，由各分、子公司根据本单位资金及采购情况在限额内自 行安排、审批；特殊情况需超限额支付的，一事一议，报公司审批同意后执行。（四）审批流程：各分、子公司在采购前，由项目部填制货币支付方式采购 审批表，经项目经理（车间负责人）、业务主管部门、财务部门、 单位负责人审批同意后方可实施采购业务，货币支付方式在采购 合同中明确。特殊情况需超限额支付的，由采购单位提出申请，计划财务 部与采购中心提出意见，报总会计师、总经理审批同意后方可实 施采购业务，货币支付方式在采购合同中明确。具体
4、的物资采购流程及需完善的相关资料按照公司物资采购 实施细则执行。（五）特殊情况超限额支付货币的，公司按货币采购价格下 浮比例的一半收取贴现息，贴现息由受益项目承担。（六）货币支付方式采购审批表一式两份，采购部门留 存一份，随合同、发票等资料交财务部门一份。（七）货币支付，按公司资金管理办法规定纳入月度资金预 算。第十条 分包（不含代发的劳务工工资）、租赁等款原则上均 不支付货币，分包、租赁等合同中支付方式均统一为商业汇票。 根据公司资金状况采用货币支付的，按照折扣折让方式执行。第十一条各分、子公司使用现金采购的，其审批权限按照公 司资金管理办法规定执行并包含在30万元的货币支付额度之 内。第十
5、二条 合作项目的资金使用严格以收定支，除职工工资、 五险一金、税金外（按市场价收取贴现息），公司不予解决其他任 何货币缺口。第五章检查与考核第十三条集团外部实行资金封闭运行的项目，对分包、材料、 租赁等款项实行货币支付的，其采购价格必须是货币价格。公司 将组织相关部门进行检查，未按规定执行的，按公司专项考核实 施细则的相关规定予以考核。第十四条 各分、子公司要对货币支付方式采购审批表中的各项数据真实性负责，如有虚假，一经查实，按公司专项考核 实施细则的相关规定予以考核。第六章附则第十五条 本办法自下发之日起开始执行。第十六条 本办法由公司财务管理部门负责解释。附件：货币支付方式采购审批表附件：货币支付方式采购审批表填制单位：时间：年 月曰项目名称项目编码序号物资名称采购数量常规采购（元）货币采购（元）下降 幅度备注计量 单位数量单价总 金额单价总 金额项目经理：业务主管部门负责人：财务部门负责人：单位负责人：