《医院财务科岗位及职责表(5页).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《医院财务科岗位及职责表(5页).doc（5页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、-医院财务科岗位及职责表-第 5 页 财务科岗位设置及工作职责财务科下辖三个二级单位：会计室、门诊收款室、住院记账处。担负着科学编制预算、依法组织医院收入、控制医院各项支出，积极筹措并合理运用资金，加强经济活动的控制和监督等任务。具体岗位设置及职责分工如下：一、财务科科长岗位目的：在院长领导下，负责财务科的全面工作,遵守医院财务制度，负责医院财务规划，和管理工作，制定全院的年度财务预算，监督医院财务制度执行，实施经济核算，为医院发展提供有力支持。贯彻执行国家方针、政策和法律法规，遵守国家财经纪律。按照会计法医院财务制度和医院会计制度的要求，建立健全医院财务管理制度和各项内部会计控制制度，并随政
2、策法规的变动及时完善更新，为医院设立规划目标提供准确的财务数据支出、预测及分析；认真履行财务监督职能，对医院所有的经济活动进行督促检查。组织对医院各部门的所有经济活动进行定期或不定期地检查和指导，发现违规违纪行为予以及时制止和纠正，如发现重大问题，及时向院领导或上级主管部门报告；按照医院财务管理需要和内部控制的要求，确定财会岗位设置和人员配备方案；做到岗位设置合理、职权明确、互相监督、互相制约。并对所有财务人员按照各自的岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财务管理和会计核算工作规范化、制度化；4根据医院经营计划，负责编制、执行医院预算并考核员执行情况。负责医院年度预算的编制，并细分解
3、到季度、月度预算，制定财务收支；协助上级领导筹措资金，并监督检查预算的执行情况计划；负责组织分析预算完成情况，并根据完成情况进行考核及预算调整。5组织开展会计核算和所有款项的首付工作。负责组织开展医院的会计核算工作，积极组织所有款项收付工作，负责组织开展对原始凭证、会计凭证的审核、登账工作，做到收费规范合理，有依据、有标准；负责监督编制各类会计报表，并对会计报表进行审定。组织财务管理及分析工作，根据医院发展和财务状况，组织制定资金需求计划，负责所需资金的筹措，并合理调配有效使用资金，运用会计资料，采用科学方法，进行财务分析，预测，撰写财务分析报告，找出经济管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和
4、措施，充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋。认真贯彻执行行政事业单位国有资产管理规定，建立和完善国有资产管理措施，配合相关的职能管理科室，做好国有资产的管理工作。严格执行财产物资采购计划审批制度，建立并严格执行财产物资的购入、领用、维护、报废、转让制度及财产物资的年终清查制度，确保国有资产的完整和安全。根据医院事业发展计划和年度经营目标，充分估计预期的收益和风险，制定和实施医院长短期融资方案，为医院建设与发展提供优质、高效的资金保障。制订人才培养计划，建设财会人才梯队。制定财会业务骨干的选拔、培养、使用制度，引入激励和淘汰机制，组织和督促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业道德，不断
5、提高财务人员学历层次和职称等级，着力塑造一支高素质、高水平的财会队伍。积极推进会计信息化建设，在实现所有会计核算及财务管理数据网络化操作的基础上，逐步建立分科室、分项目的固定资产投资分析数据库；收入、成本、结余的效益指标数据库；以及资产、负债、净资产等反映基本财务状况的动态数据库及其分析系统。二、 财务科副科长（兼主管会计） 协组财务科科长工作，重点负责医院日常会计业务处理的监督、审核和指导，保证会计核算资料的及时性、真实性、正确性和完整性。严格按照医院会计制度的规定，设置账簿体系，组织会计人员正确运用会计科目进行会计核算，编制会计报表。负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系。
6、组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定。负责记账凭证的规范性、会计科目和会计数据的正确性、附件的完整性及会计账表数据的准确性审核。负责医院年度预决算工作。在对上年度预算执行情况进行全面分析的基础上，根据医院年度经营目标和业务发展的需要，合理预测收支的增减因素，编制医院预算。年终，编制各类会计决算报表，撰写综合分析报告。负责日常财务分析工作。根据预算执行情况，定期进行财务分析，编写财务分析报告，分析盈亏增减变化原因，提出建设性意见，为领导提供经济决策依据。严格审查应交纳的个人所得税、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并督促及时办理交纳手续，做到按时、足额
7、上交。定期与不定期地检查支票、各种收费票据的领取、保管、发放及日常记录工作。三、出纳岗位严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度，按照规定办理现金收付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的有权拒绝受理或退回要求重制。遵守现金保管有关规定，确保库存现金安全。不得用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金及时存入银行。保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对
8、空白收据要妥善保管，并认真按规定办理领用、注销手续。及时确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现金，按照规定管理好银行存款，每月与银行对帐，保持双方余额的一致，未达帐项要及时查询、清理。对收取的各项收入，按实收金额开出收款收据，并将收取的款项及时缴存银行。四、稽核岗位按会计法和有关法规、财务制度、收支标准等规定，负责对记帐凭证和原始凭证等会计数据进行审核，包括经济业务的合法性、摘要的规范性、附件的完整性、手续的完备性、会计科目和会计数据的正确性等内容。 对不符实、不合法、不完整、不规范的凭证退还各有关人员更正、补齐，再进行重新填制与审核。 对计算机输出的报表及时进行逻辑性审核，确保会计报表数字
9、、内容与帐薄一致，且表表相符。及时核对银行账，编制银行存款余额调节表，核实未达账项，保证银行存款账面余额与银行对帐单调节相符。根据稽核中发现的问题，提出进一步完善会计核算制度，改进会计工作的意见和建议。对稽核中发现的较大问题或可疑现象，主动向科室领导汇报。五、工资核算岗位按人事部门通知，编制工资发放名册，及时送交银行按时发放。工资名册要装订成册，按会计档案管理要求妥善保管。根据经管办提供的绩效工资核算表，与各核算科室上报的奖金分配表进行核对无误后，编制绩效工资发放清册，及时送交银行按时发放。正确划分工资及代扣款项的明细项目，提供详尽的工资分配明细资料。按国家有关规定，正确计算并代扣代缴职工个人
10、所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金、医疗保险金、工会费等款项。六、资产管理岗位协助上级拟定各种福鼎资产管理制度，核算制度和折旧报废管理制度。负责对有关财产使用部门进行资产管理和核算正确划分固定资产和低值易耗品界限，编制固定资产目录，负责对固定资产的明细核算；设置固定资产明细帐，建立固定资产卡片，对固定资产的购置、领用、捐赠、报损应按规定及时调整或督促有关部门办理报批手续，做到帐卡物三者相符。按医院会计制度规定计算提取固定资产折旧，按期编报固定资产增减变动情况表。参与固定资产的清查盘点，对盘盈、盘亏、毁损的固定资产按规定进行帐务处理，同时要查明原因，分清责任，按规定审批权限办理报批手续。
11、会同有关部门对固定资产的使用状况、利用效果进行分析，促进固定资产的合理使用，并督促有关部门加强维护、保养，挖掘潜力，提高利用率。七、资金核算岗位根据国家有关规定，结合本院特点和需要拟订资金管理办法，并根据实际情况及时进行修订。根据医院资本收入支出的特点和资本管理的规定，对各项收入，各项支出、成本的核算、成本对象的确定，费用的归集分配等拟定详细的核算程序。会同有关部门建立定额、原始记录、内部结算价格制度，做好内部成本管理的基础工作，为正确计算医院成本提供可靠依据。根据院长的指示和领导的安排，做好资金筹集、供应和使用管理工作，为医院开辟有效的融资渠道，并创造良好的资金使用环境。5. 配合领导编写各
12、项财务收支及资金预算计划，配合领导落实和检查计划的执行情况，并将预算计划的执行情况编写成分析报告，上报院领导。6.参与医院对各项预算的审批，并审查个职能部门、临床科室的费用计划、支票和各种报销单据，报领导审批。八、基建会计岗位配合领导与相关专家对医院基建项目进行可行性研究，为项目决策提供提供可行性意见。促具体经办人员对基本建设活动中的各项财产物资做好及时入库登记工作，定期进行财产物资清查，保证建设资金的合理使用。3.严格按照基建财务会计制度规定进行会计核算和财务管理，按规定时间和要求向上级主管部门和财政部门报送基建财务报表。4.及时与资金拔入单位和拔出单位核对往来款项，做好债权债务的清偿工作。
13、5.按医院档案管理制度规定及时归集、整理、装订、移交基建会计档案资料，对尚未移交的档案须妥善保管。6.工程项目竣工时，配合相关人员进行竣工清理、竣工决算、竣工审计、竣工验收。九、票据管理岗位认真学习有关行政事业性收费票据管理的规章制度，熟练掌握各类票据管理业务。做好对领购票据的统一登记和专门保管工作。严把票据领用关，做好领用登记工作。负责办理各类票据的领用、结报和缴销手续。指导和监督票据使作用人正确使用和填写各类票据，对尚在使用人员手中的未使用票据要定期进行核对。十、档案管理岗位负责记账凭证、账表等会计资料的审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册的工作。负责填制会计档案清册，对整理完毕予以存档
14、管理的会计资料按照编号进行逐一登记。做好各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的存档保管及安全保密工作，不得擅自出借。因需外借的会计档案，须经财务科长批准，并做好登记。对需销毁的会计档案，要填写“会计档案销毁清册”。会计档案销毁前，重要的会计资料，应复印留存。十一、系统管理岗位负责财务软件操作系统的维护，定期对计算机设备进行检查，确保机器设备正常运转，不得擅自修改程序和公式。严格遵守计算机的各项制度规定，做好密码与口令的保密工作。定期检查计算机病毒，维护好机内会计数据。负责电算化系统升级换版的调试和人员变动重新设置工作。定期做好电算化系统操作运行情况的总结工作，并提出改进意见。十二、门诊
15、住院收费处主任岗位1.在院领导和财务科长的领导下根据医院的发展实际，组织好医院的门诊住院收费处的财务管理工作。2.组织制定门诊住院收费处内部及与工作相关的各项规章制度的和各项工作执行流程。3.负责各项规章制度的监督执行。4.负责对各窗口工作质量，服务态度的考核。5.负责对住院、门诊收入报表的审核。6.负责对病人退费合规性的审核，对门诊住院退票进行签字管理，并登记备查。十三、门诊、住院收费岗位负责收取病人缴纳的预交金、医药费等各项费用，办理各项退费。及时打印收入日报表，每天营业终了，清点所收现金及支票，做到账款相符。严格执行日清日结制度和现金管理制度，当日费用当日结算，当日所收现金必须当日全部送缴银行，不得私自外借、挪用。严格按照国家医疗服务价格及标准收费，做到按标准、按项目收费，保证收费工作的规范性。严格自行退费制度，按照管理权限规范操作，任何人不得擅自退费。严格执行票据管理制度规定，对所领取的票据及收费印章进行妥善保管，按照要求使用，不准借用或者挪用，不准任意涂改和毁损。严格按照收费管理系统流程操作，不得私自篡改系统、加载任何软件。