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1、最新财务管理及报销规定根据市政府、财政局及学校管理中心关于加强财务管理的最新要求，特对相关费用报销做最新规定，与规定不符或者手续不全的将不予报销，请全校教职员工能够对照严格执行。1、收费管理：严格按照收费许可证批准的收费项目执行教育收费，学校各部门不得擅自扩大收费范围和收费标准，更不能违反国家的规定，巧立名目乱收费。学校所有收费项目实行审批制度，财务科根据审批通过后的项目进行收费，各部门缴费时请填写缴费单。收费审批表请到校园网下载，缴费单请到财务科领取。2、差旅费：差旅费报销有会议通知的须附上相关会议通知，无会议通知的请附上学校请假单，会议通知及请假单须有符合审批权限的领导签字；出差人员乘坐飞
2、机从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经学校领导批准方可乘坐。经过校领导同意出差期间有餐饮费用的不再报销伙食补助费；经过领导同意利用出租车解决市内交通的不再报销公杂费；无住宿费票据的只能报销往返途中的伙食补助费和公杂费，当天往返的按一天计算；培训学习时间超过十天的，公杂费和伙食补助费均减半报销。住宿费规定限额标准为：省内每人每天 150 元，省外每人每天 200 元。伙食补助费每人每天补助标准为江阴、宜兴市10 元，省内 20 元、省外 40 元。公杂费每人每天标准为：省内10 元、省外 20 元。3、参加培训学习的，需附上相关邀请函或者通知。如果通过旅游公司进行名师资料总结-精品资料欢迎
3、下载-名师精心整理-第 1 页，共 3 页 -结算的，须附上合同及详细行程安排表；在异地培训学习的，10 人以上须有学校管理中心相关审批单作为附件；出国培训需要有因公出国审批手续或者任务批件。培训费实行综合定额标准、总额控制。（单位：元/人天）住宿费伙食费场地费和讲课费资料费、交通费和其他费用合计120 100 100 60 380 综合定额标准是培训费开支的上限，各项费用之间可以调剂使用。不安排住宿的，综合定额标准按扣除住宿费后的标准核定。15 天以内的培训按照综合定额标准控制；超过15 天的培训，超过天数按照综合定额标准的 80%控制；超过 30 天的培训，超过天数按照综合定额标准的70%
4、控制。讲课费（税后）的规定：副高级技术职称专业人员每半天最高不超过1000元；正高级技术职称专业人员每半天最高不超过2000 元；院士、全国知名专家每半天最高不超过3000 元。严禁借培训名义安排公款旅游；严禁组织会餐或安排宴请；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁使用培训费购置电脑、复印机、传真机等固定资产以及开支与培训无关的其他费用；严禁在培训费中列支公务接待费、会议费；严禁套取培训费设立“小金库”。7 天以内的培训不得组织调研、考察、参观。4、规范会议费管理，精简会议，改进会风，提高会议效率和质量，节约会议经费支出。会议费开支实行综合定额控制，三类会议（包括业务性会议、条线会议等）综合定额
5、标准为每人每天150元，原则上不安排住宿。会议费用报销时名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 3 页 -须附上会议通知及详细会议安排。5、严控招待费用，不得相互宴请。招待费尽量做到当场结清，月结或者约定付款的请附相关说明；招待费报销时附上接待清单，注明招待事由，注明用餐人数等，餐单明细要保留一段时间。公务接待不得超标准接待，不得以任何名义赠送礼金、纪念品和土特产品等，发票注明香烟的不予报销，高档白酒不予报销。6、请勿在各大商场及超市购买以办公用品、劳保用品为商品名称的购物卡、礼品卡。使用购物卡结算购物的，一律不予报销7、完善公务卡管理制度，明确现金使用范围。为提高公务支
6、出的透明度，保证预算单位支出信息真实准确，降低现金支付风险，减少腐败现象的发生，对于原来用现金方式支付的日常公用支出和小额零星采购支出，一律通过公务卡结算，不得提取现金。专项资金支出以下4 个项目，在与明细预算一致的前提下，可办理现金业务：（1）无法通过银行卡支付给个人的社会保障类支出，包括对支内回锡定居的退休职工补助、临时救济、一次性抚恤支出等；（2）无法通过银行卡支付的各类走访慰问经费，包括走访慰问贫困家庭经费、走访慰问部队经费、走访慰问院士专家经费等；（3）助学金及困难学生补助经费；（4）各学校发生的代办费退付。对涉及重大、应急或突发事件确需现金支出的业务，各单位可向市财政局书面说明情况，经批准后办理提取现金业务。无锡电大财务科 2014/5/18 名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 3 页 -