《2021行政事业单位内部控制规范评价报告范文三份行政事业单位内部控制规范2021.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2021行政事业单位内部控制规范评价报告范文三份行政事业单位内部控制规范2021.doc（12页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2022行政事业单位内部控制标准评价报告范文三份行政事业单位内部控制标准2022行政事业单位内部控制标准评价报告范文篇一党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、方案单列市财政厅(局)，财务局:根据财政部关于全面推进展政事业单位内部控制建立的指导意见(财会20_24号，以下简称指导意见)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当根据行政事业单位内部控制标准(试行)(财会20_21号，以下简称单位内部控制标准)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进展报告。为推动单位按照行政
2、事业单位内部控制报告管理制度(试行)(财会20_1号，以下简称管理制度)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与施行情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建立的促进和监视作用，财政部决定开展20_年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。一、工作目的开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建立工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理程度、标准内部权利运行、促进依法行政、推进廉政建立中的重要作用。二、总体要求(一)高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要进步对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工
3、作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建立，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析p 和使用等工作。(二)数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完好性负责。各单位应当在认真学习指导意见和单位内部控制标准的根底上，按照管理制度的有关规定，根据本单位建立与施行内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。(三)加强分析p ，推动整改。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的根底上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析p 及评价结果的应用，并通过指导和监视检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建立工
4、作。三、报送要求(一)地方财政部门。各省级财政部门应当于20_年5月20日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。各方案单列市财政部门应当直接向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部控制报告。其他地方各级财政部门应当按照上级财政部门的规定按时完本钱地区所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。(二)各部门。各中央部门应当于20_年4月20日前完本钱部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。
5、其他各级部门应当按照同级财政部门的规定按时完本钱部门所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。(三)行政事业单位。各单位应当按照上级行政主管部门的规定按时完本钱单位内部控制报告的编制及报送工作。四、其他事项(一)关于内部控制工作联络点制度。为深化推进展政事业单位内部控制建立，请各地区、各部门积极探究建立本地区(部门)内部控制工作联络点制度，在所属单位中选取内部控制工作开展成效突出的先进单位作为本地区(部门)的内部控制工作联络点。通过对联络点内部控制工作情况的总结、提炼形成经历、做法及典型案例，与其他单位分享经历和成果，充分发挥联络点的示范引领作用，带动本地区(部门)全面施行好指导意见和单位内
6、部控制标准。(二)关于内部控制报告监视检查机制。各地区、各部门应当加强对本地区(部门)所属单位内部控制报告工作的监视检查，每年抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完好性和标准性进展检查。对报告编制及报送工作中遇到的有关问题，请及时反应我们。行政事业单位内部控制标准评价报告范文篇二为进一步推动行政事业单位内部控制标准(试行)的贯彻施行，指导和促进各单位有效开展内部控制建立与施行工作，根据关于全面推进展政事业单位内部控制标准施行的指导意见(财会20_24号)、财政部关于开展行政事业单位内部控制根底性评价工作的通知(财会20_11号)、湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制根底
7、性评价工作的通知(湘财会20_16号)，现就行政事业单位内部控制根底性评价工作有关事项通知如下：一、加强组织领导为实在加强对我市行政事业单位内部控制根底性评价工作的组织领导，协同推进展政事业单位内部控制根底性评价工作，市财政局成立“行政事业单位内部控制根底性评价工作领导小组”，组成人员如下：组 长：副组长：成 员：领导小组下设“行政事业单位内部控制根底性评价工作办公室”，办公室设市财政局会计科，详细负责行政事业单位内部控制根底性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导催促、宣传报道、信息报送等工作。市财政局会计科科长李哲文同志兼任办公室主任，邝建意同志任办公室副主任。各级各单位要实在加强对本地
8、区、本单位内部控制根底性评价工作的组织领导，统筹规划组织施行，确保全面完成内部控制根底性评价工作，通过“以评促建”的方式推动本地区、本单位内部控制程度的整体提升。二、工作安排及要求各级各单位要按照通知要求，按步骤组织发动，催促本单位内部控制根底性评价工作的开展，确保在9月底前启动内部控制根底性评价工作。各级各单位要高度重视，加强对本地区、本单位内部控制根底性评价的催促、指导和检查，确保本地区、本单位在20_年底顺利完成内部控制建立与施行工作，并形成高质量的内部控制根底性评价报告，用评价报告成果进步内部控制程度和效果。各级各单位要在12月8日前，向市财政局会计科报送本地区、本单位内部控制根底性评
9、价工作总结报告。总结报告内容包括本地区、本单位开展内部控制根底性评价工作的经历做法、获得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的工作案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，市财政局将呈报省财政厅，将其纳入全省行政事业单位内部控制建立案例库，并择优推荐至财政部，组织有关媒体进展宣传报道，供各行政事业单位学习交流。三、加强监视和宣传1、内部控制根底性评价报告将作为20_年部门决算报告的重要组成局部。市直各单位应当在内部控制根底性评价工作的根底上，对本单位的内部控制根底情况进展综合性评价，汇总形本钱单位的内部控制根底性评价综合报告(参考格式见附件3)，作为20_年决算报告的重要组成局
10、部报市财政局国库科。但凡20_年决算报告中未附内部控制根底性评价报告的，不予接收。市直各单位在报送内部控制根底性评价报告时，应包括单位本级的内部控制根底性评价报告和单位内部控制根底性评价综合报告(报告主体包括单位本级和所属单位)。2、加强监视检查。为确保行政事业单位内部控制根底性评价工作按时开展，评价结果真实有效，市财政局将把内部控制根底性评价工作开展情况作为财政监视检查、会计法执行情况检查的重要参考。但凡未按要求及时提供内部控制根底性评价报告的单位，或在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，将作为全市财政监视检查、会计法执行情况检查的重点关注对象，一经查实，将严肃追究相关单位和人员的责任
11、。各级财政部门要加强内外协调沟通，建立工作机制，协同推进内部控制根底性评价工作的开展。3、加强宣传推广和经历交流。内部控制根底性评价工作是推动内部控制建立与施行工作的一项重要举措，各级财政部门、市直各单位要加大对内部控制根底性评价工作及其成果的宣传和推广力度，充分利用报刊、电视、网络等媒体资，进展多层次、多方位的持续宣传报道。行政事业单位内部控制标准评价报告范文篇三按照财政部关于全面推进展政事业单位内部控制建立的指导意见(财会20_24号，以下简称指导意见)、山东省财政厅关于开展行政事业单位内部控制根底性评价工作的通知(鲁财会20_24号)要求，行政事业单位(以下简称单位)应于20_年底前完成
12、内部控制的建立与施行工作。为进一步指导和催促各单位落实好财政部和省财政厅要求，加快内部控制建立，决定在全市行政事业单位开展内部控制根底性评价工作。现将有关事项通知如下：一、工作目的内部控制根底性评价，是指单位以量化评价为导向，在开展内部控制建立过程中，对单位内部控制根底情况进展的“摸底”评价。通过开展内部控制根底性评价，及时发现单位现有内部控制根底工作存在的缺乏之处和薄弱环节，进一步明确单位内部控制的根本要求和重点内容，通过“以评促建”方式，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位于20_年底前如期完成内部控制建立与施行工作。二、根本原那么(一)全面性。内部控制根底性评价应贯穿单位各个层级，
13、对单位层面和业务层面各类经济业务活动做到全覆盖，综合反映单位的内部控制根底程度。(二)重要性。内部控制根底性评价应在全面评价的根底上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权利集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。(三)坚持问题导向。内部控制根底性评价应针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与施行工作的方向和重点。(四)适应性。内部控制根底性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险程
14、度及其内外部环境相适应，采用以单位的根本领实作为主要根据的客观性指标进展评价。三、工作安排(一)组织发动。各县(市)区、各部门(单位)应于20_年8月底前，全面启动单位内部控制根底性评价工作，研究制订施行方案，广泛发动、精心组织所辖各单位，积极开展内部控制根底性评价工作。(二)开展评价。各单位应于20_年9月底前，按照指导意见要求，以行政事业单位内部控制标准(试行)(财会20_21号)为根据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制根底性评价指标评分表及其填表说明(见附件1和附件2)，组织开展内部控制根底性评价工作。在行政事业单位内部控制根底性评价指标体系根底上，各单位可根据自身
15、性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目的相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容，作为特别说明项在行政事业单位内部控制根底性评价报告(参考格式见附件3)中单独说明。(三)评价报告及其使用。各单位内部控制根底性评价工作完毕后，应形成评价报告(包括评价得分、扣分情况、特别说明项及对策措施等)，并及时向单位主要负责人汇报，明确下一步推进内部控制建立的重点和方向。同时，各单位要注重加强横向比照交流，学习借鉴其他单位好的经历做法，发现本单位内部控制建立的缺乏和差距，并有针对性地加以改良，进一步进步内部控制程度和效果。各县(市)区要加强
16、对单位内部控制根底性评价工作的统筹规划和催促指导，通过对所辖单位内部控制根底性评价得分进展比拟，督导评价得分较低的单位，有针对性地改良工作，全面推进内部控制的建立与施行。(四)总结经历。各县(市)区应于20_年10月20日前，向市财政局会计处报送本区内部控制根底性评价工作总结报告。各市直部门(含下属单位)应于20_年10月20日前，向市财政局会计处报送总结报告及根底性评价报告(参考格式见附件3)。总结报告主要包括本地区(部门)、单位开展内部控制根底性评价工作的经历做法、获得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的典型案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，将纳入全市行政事业单位
17、内部控制建立案例库，并通过济南市财政公众网进展宣传，供各地区、各单位学习交流。四、有关要求(一)强化组织领导。各县(市)区、各部门(单位)要实在加强对本地区(部门)单位内部控制根底性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定施行方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导催促、宣传报道、信息报送等工作，确保所辖单位全面高效完成内部控制根底性评价工作，通过“以评促建”方式推动本地区(部门)单位内部控制程度的整体提升。(二)加强监视检查。各单位应按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制根底性评价工作，确保评价结果真实有效。20_年，财政、审计部门持续开展内控督导检查工作。各县(市)区、各部门应加强对本
18、地区、本部门(单位)内部控制根底性评价工作进展情况和评价结果的监视检查。市直单位内控督导工作将于9月-10月进展。对评价工作中遇到的问题和困难，积极协调解决，并及时总结施行工作经历。对工作进度缓慢、改良措施不到位的，催促其调整改良;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任。(三)加强宣传推广和经历交流。各县(市)区、各部门要加大对单位内部控制根底性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊、电视、播送、网络、微信等媒体资，进展多层次、全方位的持续宣传报道。选取具有代表性的先进单位，择机召开经历交流会、现场工作会等，推广先进经历与做法，发挥先进单位的示范带头作用。第 12 页 共 12 页