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1、1 / 8 单项选择题1解读 答案为D。风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，是一种风险的再分配，体现了金融市场的风险再分配功能。2 解读 答案为D。对个人投资者而言，房地产投资的方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。3解读 答案为B。通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。 A 选项中国债属于直接融资工具。C 选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D 选项中资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。4 解读 答案为B。我国的货币市场由多个子市场构成，包括拆借市
2、场、回购市场和票据市场。 5解读 答案为A。溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于0 的期权。买权时，指协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。6解读 答案为C。A 项错误，我国遗产继承的方式主要有法定继承、遗嘱继承、遗赠抚养协议三种方式。 B 项错误，继承法第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D 项错误，第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。7解读 答案为C。个人在成年期的事业进入稳定上升阶段，收入有
3、大幅提高，财富积累较多，愿意承担一些风险，有理财规划和目标。8解读 答案为C。回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。9 解读 答案为C。青年发展期是经济开始独立的时期，该时期资产有限，年轻可承受较高的投资风险，比较适合用高成长性和高投资的投资工具。10 解 读 答 案 为A 。 债 券 的 交 易 形 式 有 现 货 交 易 、 期 货 交 易 和 回 购 交 易 。11解读 答案为A。期望收益率，又称为持有期收益率(HPR)，指投资者持有一种
4、理财产品或投资组合期望在下一个时期所能获得的收益率。这仅仅是一种期望值，实际收益很可能偏离期望收益，不能用来衡量证券投资的风险。12解读 答案为C。可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候，债务人如果认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券比按现有的债券票面利率继续支付利息要合算，就会将其赎回。因此可赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较低的市场利率筹集资金。可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效，生效前的这段时间称为保护期，保护期内发行人不能行使赎回权。13解读 答案为C。“
5、 资金的蓄水池” 就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即集聚功能。 “ 国民经济的睛雨表” 是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统，即反映功能。14解读 答案为C。资产配置之所以能对投资组合的风险与报酬产生一定的影响力，在于其可以利用各种资产类别，各自不同的报酬率及风险特征，以及彼此价格波动的相关性，来降低投资组合的整体投资风险。通过资产配置投资，除了可以降低投资组合的下跌风险，可稳健地增强投资组合的报酬率。动态确定投资组合的收益与风险最能反映资产配置决策的重要性。15 解 读 答 案 为C 。 成 长 型 基 金 重 视 基 金 的 长 期 成 长 ， 强 调 为
6、投 资 者 带 来 经 常 性 收 益 。16 解 读 答 案 为C 。 折 价 发 行 的 债 券 ， 其 实 际 到 期 收 益 率 高 于 票 面 利 率 。17解读 答案为B。投资代客境外理财产品，主要面临的是市场风险和信用风险。其中的市场风险主要是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失的风险。信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成 损 失 的 可 能 性 。 投 资 者 购 买 代 客 境 外 理 财 产 品 ， 将 直 接 面 临 境 外 投 资 标 的 发 行 人 及 其 他 相关机构的信用风险。如果境外投资标的的发
7、行人出现违约、无法支付到期本息，或由于发行人信用等级降精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 8 页2 / 8 低 导致 投资 标的 的价 格下 降， 投资 者到 期可 能无 法获 得预 期收 益， 甚至 还可 能遭 受本 金损失。18解读 答案为B。由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。对于具有不同风险偏好的投资者，其可以在市场组合与无风险资产之间配置自己的全部资产。风险厌恶程度低的投资者可以增加对风险资产的投资；相反，风险厌恶程度高的投资者则可以增加持有无风险资产。19解读 答案为D。按照保险
8、法的规定，人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起5 年内。意外险和健康险是自知道保险事故发生之日起2年内。20 解 读 答 案 为C 。 根 据 复 利 公 式 可 知 ， 计 息 次 数 增 加 ， 现 值 减 小 。21解读 答案为C。期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些 估计 值做 加权 平均 。通 常情 况下 ，投 资组 合理 论周 期望 收益 率来 度量 投资 的预 期收 益水平。22 解读答案为B 。税费返还不是企业投资活动的现 金流入。23解读 答案为D。本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人群的投资理念和
9、投资策略。少年成长期，顾名恩义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益；人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；退休养老，没有收入来源，当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。24解读 答案为A。从程序土看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿等环节，不包括诉讼环节。25解读 答案为C。信托受益人是信托关系中纯享利益之人，原则上只要具有民事权利能力的人都可以成 为 受 益 人 ， 因 此 受 益 人 可 以 是 自 然 人 、 法 人 或 者 依 法 成 立 的 其 他 组
10、 织 。26解读 答案为D。可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。27 解读 答 案为C 。证 券 法律 责任 包括 刑 事责 任 、民 事责 任、 行 政责 任 ，不 包括 失职 责任。28解读 答案为C。分散化投资是将资金同时投资于不同类型证券和不同领域公司股票的行为。根据分散 化 投 资 的 原 理 ， 一 个 投 资 组 合 中 所 包 含 的 股 票 种 类 越 多 ， 风 险 越 小 。29 解 读 答 案为D 。 黄 金 的 收益 和 股 票 的收 益 不 相关 甚 至 负 相 关。30解读 答案为A。我国
11、个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对 劳 务 报 酬 所 得 一 次 收 入 畸 高 的 ， 可 以 实 行 加 成 征 收 ， 具 体 办 法 由 国 务 院 规 定 。31解读 答案为A。一般来讲，内幕信息是指对证券的市场价格可能造成较大波动的尚未公开的信息。由此可见，内幕信息需要两个构成要件，即重大性和未公开性。32解读 答案为B。短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性。33解读 答案为B。中华人民共和国证券投资基金法第三十四条规定：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任
12、新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。34解读 答案为A。流动性资产，一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期的可变现资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债，一般专指银行的流动负债，主要包括：活期存款(不含政策性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行债券、一个月内到期的应付利息
13、及各项应付款、一个月内到期的中央银行 借 款 、 其 他 一 个 月 内 到 期 的 负 债 。 因 此 ， “流 动 性 ”期 限 标 准 是 一 个 月 。35解读 答案为C。题干描述的特点符合有效组合。有效组合是一个可行的投资组合，要求没有其他可行组合可以较低的风险提供相同的预期收益率，没有其他可行性组合可提供较高的预期收益率而又表现出同样的风险水平。36 解 读 答 案 为A 。 金 融 市 场 决 定 的 是 金 融 商 品 的 价 格 ， 而 不 是 商 品 价 格 ， 故 选A 。37解读 答案为A。“ 客户投诉 ” 准则要求：银行业从业人员在处理客户投诉时，应坚持客户至上、客观
14、精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 8 页3 / 8 公正原则，不轻慢任何投诉和建议；在投诉反馈时限内无法拿出意见的，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。因此，BCD 三项行为正确；等到意见最后达成时可能已经超过反馈时限，故选A。38解读 答案为B。本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值对房地产回报
15、率的影响要大 大高于年度净现 金流的影响。 其他两项不是 房地产投资的特 点。39 解 读 答 案 为A 。 对 于 不 能 独 立 测 算 的 理 财 计 划 ， 商 业 银 行 不 应 销 售 。40 解读 答 案为C 。索 赔 、理 赔应 当遵 循 以下 流 程： 出险 通知 、 提供 索 赔单 证、 核定 赔偿。41 解 读 答 案 为A 。 银 监 会 ( 而 非 中 国 人 民 银 行 ) 负 责 直 接 审 批 、 监 管 商 业 银 行 。42 解 读 答 案 为B 。 见 商 业 银 行 个 人 理 财 业 务 管 理 暂 行 办 法 第 二 十 九 条 。43解读 答案为D
16、。已获利息倍数又称为利息保证倍数，是指企业息税前利润与利息支出的比率，它可以反映获利能力对债务偿付的保证程度。根据公式可得：已获利倍数=(净利润 +利息费用 +所得税费用 )/利息费用=(300+150+50)/50=10。44解读 答案为D。根据银行业监督管理法第三十四条的规定，现场检查时，检查人员少于二人或者 未 出 示 合 法 证 件 和 检 查 通 知 书 的 ， 银 行 业 金 融 机 构 有 权 拒 绝 检 查 ， 故 选D 。45解读 答案为D。事业单位法人是指从事非营利性的社会各项公益事业的各类法人，包括从事新闻、出版、广播、电视、电影、教育、文艺等事业的法人，是社会主义精神文
17、明的重要内容。这些法人组织不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，虽然有时也能取得一定收益，但属于辅助性质。46 解 读 答 案 为D 。 信 托 投 资 公 司 资 金 信 托 管 理 暂 行 办 法 第 六 条 规 定 ： 信 托 投 资 公 司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200 份(含 200 份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。47解读答案为A。略48解读 答案为C。金融客体是指金融市场交易的对象，即金融工具。居民和金融机构是金融主体，会计师事务所是金融市场上的服务中介。49解读 答案为B。合同法第四十一条对格式条款的理解发生争
18、议的，应当按照通常理解予以解释。对格 式 条 款 有 两 种 以 上 解 释 的 ， 应 当 作 出 不 利 于 提 供 格 式 条 款 一 方 的 解 释 。50解读答案为A。“信”即诚实信用。51解读 答案为B。时间优先原则表现为：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序。电脑申报竞价时，按计算机主机接受的时间顺序排列；书面申报竞价时，按证券经纪商接到书面凭证的顺序排列。52解读 答案为C。股票投资的收益是由“ 收入收益 ” 和“ 资本利得 ” 两部分构成的：收入收益是指股票投 资 者 以 股 东 身 份 ， 按 照 持 股 的 份 额 ， 在 公 司 盈 利 分 配 中 得 到 的 股 息
19、和 红 利 的收益。资本利得是指投资者在股票价格的变化中所得到的收益，即将股票低价买进，高价卖出所得到的差价收益。53解读 答案为C。速动比率，又称“ 酸性测验比率 ” ，是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。速动资产=流动资产 -存货 =200-50=150( 万元 )。故该企业的速动比率=速动资产/流动负债=150/150=1。54解读 答案为A。国债和国家发行的金融债券取得的利息，个人都免税。但企业取得的国家发行的金融债券的利息要交企业所得税。银行发行的金融债券利息和企业发行的债券利息，企业和个人都交税。55解读 答案为B。股票本身没有价
20、值，但它可以当作商品出卖，并且有一定的价格。股票价格又叫股票 行市，是指股票 在证券市场上 买卖的价格， 即股票的市场价 值。56解读 答案为A。在国际收支平衡表中，反映一国与他国之间真实资源转移情况的工程是经常账户。57。解读 答案为A。诉讼时效届满后，义务人虽可拒绝履行其史务，权利人请求权的行使仅发生障碍，权利本身及请求权并不消灭。58 解 读 答 案 为C 。 理 财 成 就 率 可 以 作 为 反 映 客 户 财 富 增 长 性 的 指 标 。59解读答案为A。略精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 8 页4 / 8
21、60解读 答案为A。年投资收益率=(卖出价 -发行价 ) 发行价 (365 持有天数 ) 100%。所以，这道题答案是：(100-99)99(365120)100% 3.07%。61解读 答案为C。即期收益率，也称现行收益率，是指投资者当时所获得的收益与投资支出的比率，也称本期收益率，等于利息/市场价格 100%。根据题干信息，即期收益率为9% 1000/85010.6% 。62解读 答案为B。安享晚年期，指60 岁退休以后。这一阶段，将完全依赖理财收入及退休金，前期的保险投入将获回报，家庭理财以安全为主要的目标。理财目标：养老、旅游、为子孙遗留财富。题干描述的是安享晚年期个人理财的主要任务。
22、63解读 答案为B。中华人民共和国证券法规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。64解读 答案为A。数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方
23、式来进行。65解读 答案为A。为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B 项银行人员不得利用本职工作的便利，以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行交易。C、D 涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。66解读 答案为A、B、C、D 都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A 项触犯了反洗钱法，属于刑事犯罪。67解读 答案为D。中国银行业从业人员职业操守中“ 熟知业务 ” 准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。68解读答案为A。投资风险偏好属于客户的风险特征。
24、69解读 答案为B。外汇掉期交易是指在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买进同一货币的远期外汇，以防止汇率风险的一种外汇交易。这种金融衍生工具，是当前用来规避由于所借外债的汇率发生变化而给企业带来财务风险的一种主要手段。70解读 答案为D。弹性需求的支出为弹性支出，相比较而言，交通费的弹性需求更大，为弹性支出。71 解 读 答 案 为C 。 该 工 程 的 有 效 年 利 率 实 际 上 即 是 按 照 复 利 计 算 的 年 利 率 。 设 有 效72解读答案为A。略73解读 答案为A。根据偿还时的期限，债券偿还方式可以分为到期偿还、期中偿还和展期偿还。故A项错误。74解读 答案为B。外汇理财
25、产品的期限越长，客户承受的风险越大，但是产品的收益率越高，可见风险和收益是呈正比的。75解读 答案为C。本题考查银行业监督管理办法对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式的规定。接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。
26、依法宣告破产是指金融机构资不抵债时经过申请，由法院宣告破产。76解读 答案为B。平衡型基金是指以既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值为投资目标，把资金分散投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性的基金。以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为其投资的产品收益比较稳定，又被称为“ 固定收益基金” 。这精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 8 页5 / 8 两种基金适合平衡型投资者。77解读 答案为D。销售毛利率=销售毛利 /销售收入，销售净利率=销售净利润 /销售收入，根据题意，可 知
27、销 售 收 入 = 销 售 毛 利 / 销 售 毛 利 率 =200/25%=800( 万 元 ) ， 销 售 净 利 率 = 净 利 润 / 销 售 收 入=50/800 100%=6.25% 78解读 答案为C。相关系数等于两种金融资产的协方差除以两杆金融资产的标准差的乘积，经计算得0.5。79解读 答案为C。汇率的标价方式分为直接标价法和间接标价法两种。直接标价法又叫应付标价法，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币，包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的 外 国 货 币 。 间
28、接 标 价 法 下 , 汇 率 上 升 说 明 本 国 货 币 上 升 ， 外 币 币 值 下 降 。80解读 答案为C。基础建设投资信托产品，是指信托公司作为受托人，根据拟投资基础设施工程的资金需要状况，向社会(委托人 )发出信托计划邀约，来募集信托资金的一种资金信托。这类信托投资一般都有政府财政保障，风险较低。81解读 答案为C。保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。82 解读 答案为D 。见民法通则代理的法律责任。D 项应当由第三人和代理人负连带责任。83解读 答案为A。平衡型基金既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值的目标，是把资金分散投
29、资 于 股 票 和 债 券 ， 以 兼 顾 资 金 的 安 全 性 和 盈 利 性 的 基 金 ， 适 合 年 轻 的 风 险 规 避 者 进 行 投 资 。84解读 答案为B。根据保险合同所保护的内容而言，可将保险合同分为财产保险合同和人身保险合同，这也是保险法上的基本分类。85解读 答案为D。在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。86 解 读 答 案 为C 。 受 托 人 和 委
30、 托 人 之 间 的 权 利 和 义 务 的 标 的 物 是 信 托 财 产 。87解读 答案为B。见反洗钱法。该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。88 解读 答案为B。银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。89解读 答案为A。分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。90解读 答案为C。风险认知度，反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。风险偏好，反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客户心理上产生的影响。实际风险承受能力，反映的是风险客观上对客户的影响程
31、度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。 来二、多项选择题1解读 答案为ABCD 。理财客户购买贷款信托理财产品时，在合同中商定贷款信托的方式有信用贷款信 托 、 保 证 贷 款 信 托 、 抵 押 贷 款 信 托 、 卖 方 信 托 等 ， 不 包 括 票 据 贴 现 。2解读 答案为AB。分析题干所给信息，该客户的总资产为7+60=67(万元 )，总负债为3+2+30=35( 万元 )，则负债比率为35/67 100%=52.2% ，净资产为7-3-2+60-30=32( 万元 ) 。固定资产为60 万元。3解读 答案为ABCDE 。资本工程外汇账户是用于国际收支平衡表中资本项下外汇收支的
32、账户。外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用外汇账户、投资并购专用账户、外汇结算账户和外汇储蓄联名账户都属于资本工程外汇账户。4 解 读 答 案 为ABCDE 。 以 上 各 项 都 违 反 了 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 。5解读 答案为CDE。股票的价格指数、货币市场基准利率、银行间同业拆借利率均能体现金融市场的价格水平。6解读 答案为ABC 。按照商业银行外部营销业务指导意见，外部营销的业务范围仅限于银行综合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文件。不得收取消费 者已 经填 写的 金融 产品 与服 务的 申请 文件 ，不 得接
33、 触现 金及 其他 银行 业务 凭证 和法 律文件。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 8 页6 / 8 7解读 答案为CDE。金融市场的价格水平可由价格指数和市场利率来体现，股票价格指数、货币市场基准利率和银行间同业拆借利率都是体现价格水平的指标。但股票发行总量和上市公司总数不具备体现金融市场价格水平的功能。8解读 答案为ABCE 。从本质上看，银行是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点：银行属于高负债经营；银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大
34、。9解读 答案为ABCE 。 A、B、 E 项都没有尽到银行应尽的义务。C 项，商业银行禁止向非金融机构和企业投资。10解读 答案为AD 。民法通则中关于代理的法律责任的规定。B、C、E 经过被代理人追认，应当由被代理人承担民事责任。11解读 答案为BCE。A 项错误，认购期一般按照基金面值1 元钱购买基金。D 项错误，基金募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。12解读答案为ABC。见商业银行监督管理法。13解读 答案为ACD0 避税规划是为客户制订的理财计划采用“ 非违法 ” 的手段，获取税收利益的规划，节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控，政
35、策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。B、E显然是错的。14 解读 答案为ABD 。收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题；需要有鉴别力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损；收场品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循以下原则：选择收藏品要少而精；正确估算收藏品的投资价值；选择收藏品要量财力而行。15解读 答案为ABCE 。预期未来温和的通货膨胀，股票市场会出现牛市行情，应选择增加股票的配置，减少储蓄配置。预期经济处于景气周期，股票等权益类资产收益
36、会增加，因此应选择减少储蓄配置。失业率下降，经济向好，应减少储蓄配置。国际收支持续出现顺差，本币升值，应增加储蓄配置。预期未来利率下降，应减少储蓄配置。16解读 答案为BCE。B 项、 E 项错误，如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回。如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日 不 再 继 续 赎 回 ； C项 错 误 ， 基 金 的 赎 回 与 份 额 注 册 日 期 的 前 后 有 很 大 关 系 。17解读 答案为ABCD 。 E 项，应当保护客户秘密，但也要协助有权力了解客户信息的有关部门的调查，如实汇报相关情况。18
37、解读答案为ABCDE。略19解读 答案为ABCDE 。影响客户投资风险承受能力的因素有：年龄、资金的投资期限、理财目标的弹性、投资者主观的风险偏好、学历与知识水平、财富。20解读 答案为ACDE 。资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现有负债的比 例 。 净 资 产 等 于 资 产 减 负 债 。 故ACDE四 项 内 容 都 可 以 利 用 客 户 的 资 产 负 债 表 明 确 。21解读 答案为ABCD 。市盈率一股票价格 每股盈利，市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。23解读 答案为BC。超额累进税率是在一定额度以
38、上，税率随纳税额增加而逐渐增高的征税方式，比例税率是按照固定比例征税的方式。工资、薪金等采用超额累进税率，储蓄利息收入等采用比例税率。24解读 答案为ABCE 。投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产品属于长期投资，流动性较差。25解读 答案为ABD 。资本市场上的工具期限在1 年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市场。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 8 页7 / 8 26解读 答案为ABDE 。年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。按照起讫日期划分，
39、年金可分为：确定年金：起讫日期都确定的年金。不确定年金：起始日期或终了日期取决于某种意外事故的发生而发生的年金。按照每期年金收支额是否相等划分，年金可分为：等额年金：每期年金收支额都相等的年金。不等额年金：每期年金收支额不完全相等的年金。按照年金持续期是否有限划分，年金可分为：有限年金：年金时期有限的年金。无限年金：年金时期无限长的年金。按照年金发生期间与计息期间的是否一致划分，年金可分为：简单年金：年金发生期间与计息期间相同的年金。一般年金：年金发生期间与计息期间不相同的年金。按照每期年金额发生的时间划分，年金可分为：后付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期末发生的年金，也称为普通年金。先
40、付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期初发生的年金，也称为预付年金。延期年金：在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项。27解读 答案为BC。金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行。远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。28解读 答案为ABCD 。黄金的投资方式主要有条块现货、金币、黄金基金和黄金存折。金币包含纯金币和纪念金币两种。29 解 读 答 案 为ABCDE
41、。 以 上 都 是 。 D 、 E是 招 标 拍 卖 发 行 的 两 种 。30解读答案为ABCDE。略31解读 答案为AD 。A 项错误，信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差。D 项错误，转让时，转让人和受让人均应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费。32 解 读 答 案 为BC 。 我 国 的 凭 证 式 债 券 通 过 各 种 银 行 储 蓄 网 点 和 财 政 部 门 国 债 服 务 部面 向社 会发 行， 券面 上不 印制 票面 金额 ，根 据认 购者 的认 购额 填写 实际 的缴 款金 额， 是一种国家储蓄债，可记名、挂失，所以A 项错误， B 项
42、正确； “ 凭证式国债首款凭证” 记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息，所以C 项正确；在持有期，持券人如遇到特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取，所以D 项错误；凭证式国债的收益固定，而记账式国债随市场行情而变化，故二者收益不能直接比较，E项错误。33 EN析 答 案 为ABC 。 银 行 承 兑 汇 票 是 货 币 市 场 上 的 交 易 工 具 ， 期 限 短 ， 流 动 性 好 。34解读 答案为ABCDE 。影响股票价格波动的微观因素是指公司自身的因素，以上都是。应结合教材理解各种因素影响股价的方式。35解读 答案为AE。股票挂钩型理财产品是与股票挂钩的理财产品，其挂钩
43、标的可以是新股，可以是某一只股票，也可以是股票组合，因此AE项正确。36解读 答案为 ADE 。客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。家庭投资前的现金储备包括以下几个方面：一是家庭基本生活支出储备金，通常占612 个月的家庭生活费；二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%10%；三是家庭短期债务储备金，主要包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款、36 个月的个人消费贷款月供款等；四是家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款、装修款、医疗住院款、旅游款等。这些用于保障家庭基本开支的费用一般可
44、以选择银行活期、七天通知存款或半年以翅定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品，绝不可用于进行股票或股票型 基 金 的 投 资 ， 否 则 ， 一 旦 出 现 投 资 亏 损 或 被 套 ， 将 极 大 地 影 响 到 家 庭 的 正 常 生 活 。37解读 答案为ABCE 。根据期货交易管理条例第四十六条可知，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机 构 、 外 汇 管 理 部 门 等 有 关 部 门 制 定 ， 报 国 务 院 枷 准 后 施 行 。 D项 不 合 题 意 。38解读 答案为AB
45、CDE 。中央银行、商业银行、保险公司、个人投资者以及其他国家的政府，都可以参与短期政府债券。39解读答案为ABCDE。略40解读 答案为ABCDE 。永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。由于永续精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 8 页8 / 8 年金持续期无限，没有终止时间，因此没有终值，只有现值。题中五个选项者可以视为永续年金。三、判断题1解读答案为A。略2解读 答案为B。投资基金按是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金，按设立的依据分为公词型基金和契约型基金。3解读 答案为B。期货市场中的投机一交
46、易原理与一般贸易活动中的投机行为类似，即低价时买入。高价时卖出，从差价中获取利润。所不同的是，期货投机纯粹是一种买空卖空的行为，即实际上是对期货合约本身的买卖，不需要实际拥有商品。投机者根据自己的价格判断，随时采取有利的-Z 易部位，当预测价格会上涨时，买进(做多头 )期货合约，并在涨势过程中适时地卖出手中的期货合约(多头平仓 ) 从而获得价差利润；当判断价格会下跌时，卖出(做空头 )期货合约，并在价格下跌过程中适时地买回先前卖出的期 货 合 约 ( 即 空 头 平 仓 ， 或 称 空 头 回 补 ) ， 从 而 在 高 价 卖 出 低 价 买 入 的 差 价 中 获 得 利 润 。4解读 答
47、案为A。金融市场的基础是价格机制，在外汇市场上表现为汇率机制，债券市场上表现为利率机制。5解读 答案为A。国务院颁布的证券公司监督管理条例第三十八条第一款规定，“ 证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。” 据此，在我国，证券经纪人可以是法人，也可以是自然人。6解读答案为B。应当为存款自愿、取款自由7解读 答案为B。成长型基金重视基金的长期成长。强调为投资者带来经常性收益该类型基金适合于家庭处于稳定期的投资者。而退休的、以获得稳定现金流为目的的投资者个人的主要理财任务是妥善管理好积累的财富-积极调整
48、投资纽合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投 资 - 多 配 置 基 金 、 债 券 、 储 蓄 、 结 构 性 理 财 产 品 以 稳 健 的 方 式 使 资 产 得 以 保 值 增 值 。8 解读 答 案为B 。结构性金 融衍生品风险 较高，流动性较 差。9解读答案为A。略10解读答案为B。远期合约是为规避价格风险而产生的。11 解 读 答 案 为B 。 金 融 衍 生 品 交 易 所 如 期 货 交 易 所 ， 本 身 不 参 与 金 融 衍 生 品 的 交 易 。12解读 答案为B。按照客户获取收益方式的不同银行理财产品可以分为保证收益理财产品和非保证收益理财产
49、品。保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益-反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担 ， 并 依 据 实 际 投 资 收 益 情 况 确 定 客 户 实 际 收 益 的 理 财 产 品 ， 反 之 就 是 非 保 本 型 。13解读答案为B。卖出的称“ 空方” ，买进的称“ 多方” 。14解读 答案为A。利润表编制的基础是权责发生制，现金流量表的基础是收付实现制，二者可能出现不一致。15解读 答案为A。金融远期合约没有履约保证，因为当价格变动对一方有利时，另一方就有可能或无力履行合约因此违约风险较高。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 8 页