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1、出口退税申报系统版本更新说明File Name : 生产企业出口退税申报系统_版本更新说明.docFunction : 系统最新信息导读Author : DDIT （TJ/WJC审定）History : 1997.08 Version 1.0 1999.09 Version 2.0 1999.12 Version 2.1 2000.03 Version 2.2 2000.10 Version 2.32001.04 Version 2.312002.05 Version 3.0Alfa VFP 版 By DDIT2002.07 Version 3.0Beta VFP 版 By DDIT2002.
2、08 Version 3.0正式版VFP 版 By DDIT2003.02 Version 3.1版VFP 版 By DDIT2003.05 Version 3.2版VFP 版By DDIT （大连地区专用）2003.08 Version 3.3版VFP 版By DDIT2004.01 Version 3.4版VFP 版By DDIT （大连地区专用）2004.02 Version 3.5版VFP 版By DDIT2004.02 Version 4.0版VFP 版By DDIT2004.10 Version 4.1版 VFP 版BY DDIT （大连地区专用）2004.11 Version 4
3、.2版 VFP 版BY DDIT2005.01 Version 5.0测试版 VFP 版BY DDIT （税局内部测试）2005.02 Version 5.0版 VFP 版BY DDIT2005.03 Version 5.01版 VFP 版BY DDIT （大连地区专用）2005.04 Version 5.1版 VFP 版BY DDIT 2005.07 Version 5.11版 VFP 版BY DDIT （大连地区专用）2005.09 Version 5.11版 VFP 版BY DDIT2005.11 Version 5.2版 VFP 版BY DDIT （大连地区专用）2006.01 Ver
4、sion 6.0版 VFP 版BY DDIT 2006.05 Version 6.1版 VFP 版BY DDIT （大连地区专用）2006.08 Version 6.1版 VFP 版BY DDIT2006.09 Version 6.2版 VFP 版BY DDIT2006.10 Version 6.3版 VFP 版BY DDIT2006.12 Version 6.4版 VFP 版BY DDIT2007.03 Version 7.0版 VFP 版BY DDIT2009.04 Version 8.0版 VFP 版BY DDIT2011.03 Version 9.0版 VFP 版BY DDIT2011
5、.12 Version 9.1版 VFP 版BY DDIT2012.05 Version 9.2版 VFP 版BY DDIT2012.07 Version 9.3版 VFP 版BY DDIT2012.08 Version 10.0版 VFP 版BY DDIT2012.10 Version 10.1版 VFP 版BY DDIT2013.02 Version 11.0版 VFP 版BY DDITNote :出口退税系统技术支持：请各地直接拨打4008112366。（免收长途费用，只本地话费）国家税务总局出口退税电子化管理项目开发组应用意见及建议反馈：TEL: 041184384076 涂俭 王嘉诚
6、 E-mail: tujian地址：大连市高尔基路330号（ ：116021）大连市国税局进出口税收管理处请您在拿起 之前，先读一下帮助或操作说明，看是否能够解决问题。本文件尾部附前期本文件的副本供参考，若对于同一问题新旧说明有冲突时应以新的为准。Reference : Key Words : 生产企业 出口退税 申报 系统 版本更新 说明出口退税项目开发组 2013.02.20l 系统名称：出口退税管理系统二期网络版生产企业出口退税申报系统l 编写目的: 为使生产企业出口退税申报系统的用户全面了解系统更新的政策依据、设计原理、系统操作方法，特编制此文档。l 预期读者: 全国办理出口退税的办税
7、人员及涉及出口退税业务的税务干部。l 开发单位：国家税务总局进出口税收管理司/信息中心 大连龙图信息技术股份 联合开发研制。l 参见标准：税务系统信息化建设标准。大连龙图信息技术股份（DDIT） ISO 9001:2000标准。l 最新相关文档：请登录中国出口退税咨询网（），进入立体图书栏目查询最新内容出口退税从入门到精通立体图书系列（2006年版）。该系列图书目前已陆续出版发行。 生产企业免抵退税从入门到精通中国出口退税咨询网（已出版发行） 外贸企业出口退税从入门到精通中国出口退税咨询网（已出版发行） 2005年出口商品代码及退税税率速查手册中国出口退税咨询网（已出版发行） 出口退税电子化管
8、理教程2003版国家税务总局进出口税收管理司/信息中心/大连市国税局（已出版发行） 出口退税电子申报操作指南2003版（2CD） 国家税务总局进出口税收管理司/信息中心/大连市国税局（已出版发行）第1章. 常见问题（FAQ）以下是系统安装运行中经常发生的问题，请在系统安装及维护时，先阅读该部分内容，能对您的工作有所帮助。1 初次使用申报系统，申报系统默认的用户名与密码是什么？申报系统的默认用户名是小写的sa密码为空。2进入出口退税申报系统时提示找不到DLL文件。用户在安装完成进入申报系统时，申报系统有时会提示找不到DLL文件。产生的原因是由于申报系统用到的文件没有成功的注册到您的操作系统或申报
9、系统中的文件被破坏引起的。申报系统文件没有注册成功，可能是您在安装申报系统的时候，杀毒软件出现误报，提示检测到病毒；或者您操作系统上的一些其它软件不允许申报系统注册文件。申报系统中的文件被破坏引起的原因可能是您计算机操作系统有病毒，并且病毒将申报系统中的文件破坏；或者您的操作系统中毒后，您用杀毒软件杀毒的同时杀毒软件破坏申报系统所用的到文件。当您遇到这类问题，建议您将杀毒软件升级到最新，然后对操作系统进行杀毒。再到中国出口退税咨询网（）的下载中心下载最新版出口退税申报系统，重新安装申报系统。在系统安装过程中请将杀毒软件停用，安装完成后再启用。3录入完申报数据进行申报表打印预览时，字体出现星号如
10、何解决？当您进行申报表打印时候，打印出来的报表出现星号，是由于您的操作系统中缺少申报系统默认使用的打印字体。请您到中国出口退税咨询网（）的下载中心下载“打印*号字体补丁”。4在进行申报系统安装时出现“资源版本不匹配”的提示应如何解决？造成这个提示的原因有以下几点：（1）申报系统的是用中文版Visual FoxPro6.0开发的，您的计算机中装有低版本的Visual FoxPro。（2）您的计算机中装有英文版的Visual FoxPro。您应该先将低版本的Visual FoxPro，或者是英文版的Visual FoxPro卸载，然后重新安装申报系统。5安装申报系统时提示ikernel等错误如何解
11、决？出现这种错误提示的原因是多方面的，可能出现的安装错误包括：不支持此接口，RPC占位不兼容，Ikernel错误等等常见错误。（1）在NT平台下（包括Win NT,Win 2000,Win XP），请使用管理员身份登录后运行安装程序，请确认身份，否则不能进行安装； （2）如果您刚运行完一个安装程序，请稍等几秒再启动下一个安装程序，因为安装程序表面上已经完毕，实际上程序还在进行后期清理，内存中还有 Ikernel.exe（安装程序引擎）驻留，所以如果您此时启动另一个安装程序，将出现错误。 （3）如果您安装的过程中出现错误，请使用任务管理器察看是否有 Ikernel.exe 这个进程存在，如果存在
12、而且此时您确认没有安装程序在运行，您可以结束这个进程后再进行安装。 （4）清理干净系统与您系统账户下的 Temp 目录。例如：您系统安装在C盘，windows目录是 winnt ，那么您的系统 Temp 目录是：c:winnttemp ，如果您是以“administrator”的账户登录的，您的个人 Temp 目录是：C:Documents and Settings administrator Local SettingsTemp请您清理完以上2个目录（删除所有目录内文件）再进安装。 （5）删除目录： Program FilesCommon FilesInstallShield 以后再进行安装
13、。 （6）删除目录： Program FilesCommon FilesInstallShieldEngine 以后再进行安装。 （7）请重新安装IE 5.X 或者 6.0，如果您是NT平台，请重新安装微软的Service Pack。 （8）跟COM接口有关系，此种情况出现概率较小，如感兴趣，可以参照InstallShield解决方案：http:/support.installshield/kb/view.asp?articleid=Q104986 （9）可能潜在引起问题的文件：Stdole32.tlb, stdole2.tlb, 或 Stdole.tlb ，这3个文件的丢失可能导致安装失败，
14、这3个文件是系统核心文件，如果缺失，请从其它相同操作系统的机器上拷贝到本机的相应目录下。 （10）如果您使用的是Win98，强烈建议您安装微软的DCom补丁，该补丁的下载地址为：http:/microsoft/com/dcom/dcom98/download.asp （11）确认您使用的是最新的InstallShield引擎，这条是针对安装程序制作员，请使用 InstallShield最新版本，并保持更新，使您制作出来的安装程序包含的引擎是最新的。 （12）默认模拟级别必须设为：标识其步骤为： a、单击Windows开始菜单； b、选择“运行”； c、输入 DCOMCNFG ，然后确定； d、
15、如果有任何警告提示，请选择否； e、“分布式COM配置属性”对话框出现； f、选择“默认属性”页； g、将“默认级别”下拉框选择称“标识”； h、点击应用后确定。 （13）引起安装程序错误的还有下列注册表项无法读取（账户等级低）： HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesCLSID HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesInterface HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREClassesTypeLib 请使用 regedt32.exe 来改变账户等级，请改变成以下等级： Administrator (on the loca
16、l machine) System Created Owner （14）请使用regedit.exe检查HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREMicrosoftWindowsCurrentVersion下的 CommonFilesDir键值后面是否有空格或者有Tab。如果有Tab或空格请删除。6当您在申报系统的帮助的技术支持界面点击邮箱，出现下面的错误提示，是由于您没有系统中没有OUTLOOK或没有正确的配置OUTLOOK。1.1 全国出口退税技术支持1.1.1 面向税务机关的技术支持由出口退税项目开发组审核组（大连龙图信息技术股份）承担，通过 、 、电子邮件、内部网站等多种方式
17、提供技术支持。地点：国家税务总局应用系统技术支持呼叫中心网站：总局内部网站“国家税务总局应用系统支持中心”（IP:130.9.1.248）。提供出口退税审核系统及出口退税申报系统软件及相关文档下载，并提供网上问题解答。TEL: 4008112366转5线E-mail: support_sh tujian 1.1.2 面向出口企业的技术支持根据国家税务总局规定，出口退税申报软件由总局统委托龙图信息开发，免费向企业发放，全国企业可通过因特网免费下载使用，但总局不向开发公司提供面向企业的技术支持费用。考虑到全国企业（特别是新办企业）的难处，龙图信息集中人力物力财力，为全国出口企业打造了出口退税申报系
18、统技术支持网站中国出口退税咨询网，以缓解全国十几万户企业应用的压力，同时为出口企业提供部分免费技术支持 及 、电子邮件、网站提供的申报软件下载及常见问题解答等。地点：大连龙图信息技术股份网站：中国出口退税咨询网（）提供免费下载及相关内容查询。热线 （通用号）：0411-85865678-810/803 ：0411-85865678-816电子邮件：support1.2 运行环境相关问题586以上CPU的PC机，64M以上内存，硬盘可用空间保留1G以上，显示器设置800X600或1024X768分辨率，可支持宽行打印纸或A3幅面的打印机。可运行于WINDOWS系列操作系统，需安装MS OFFIC
19、E 97/2000/XP。运行时可以但不需安装Visual Foxpro 6.0中文版。不要安装Visual Foxpro 英文版，操作系统底层资源文件冲突，影响系统正常运行。1.3 业务处理类问题数据接口以Foxpro For DOS 2.5为准。系统默认的用户为系统管理员用户，各地在实际运行中应设普通用户进行常规操作。第2章. 2013.02.20_SC-SB11.0版出口货物劳务退税率文库是办理出口退税业务重要依据，是国家税务总局根据中华人民共与国海关进出口税则及其他相关文件对出口货物劳务适用退税率进行鉴定并在全国范围发布并应用于办理出口退税业务。在实际业务办理过程中，海关对进出口税则进
20、行变更调整，由于信息不对称等原因致使总局无法及时更新出口货物劳务退税率文库，影响出口退税业务办理。为了解决该问题，国家税务总局对出口货物劳务退税率文库进行调整，增加8位编码，降低了与海关进出口税则的关联度，避免出现海关调整编码对出口退税业务造成的影响。根据总局下发的业务需求，需要对总局现行出口退税申报系统进行升级完善，系统可以有效应用新的出口货物劳务退税率文库，确保出口退税业务顺利开展。2.1 更新最新税率文库20130201A生产企业出口退税申报系统11.0版中的退税率库已经更新为20130201A版本，用户下载安装完生产企业出口退税申报系统11.0版后，不必再单独对退税率库进行升级。2.2
21、 疑点代码库调整一、业务明细表S330出口海关申报商品码（前8或10位）与海关数据中的（XXX）不等S350出口代理申报商品码（前8或10位）与代理证明数据中的（XXX）不等S630信息海关申报商品码（前8或10位）与海关数据中的（XXX）不等S650信息代理申报商品码（前8或10位）与代理证明数据中的（XXX）不等S830免信海关申报商品码（前8或10位）与海关数据中的（XXX）不等S850免信代理申报商品码（前8或10位）与代理证明数据中的（XXX）不等S930免税海关申报商品码（前8或10位）与海关数据中的（XXX）不等S950免税代理申报商品码（前8或10位）与代理证明数据中的（XXX
22、）不等二、单证申请表3102退运出口商品退运补税证明商品代码与海关信息中不符3202生退退运已办结税务证明商品代码与海关信息中不符3505含金出口含金产品免税证明申报商品码（前8或10位）与海关数据中的不等3510含金出口含金产品免税证明申报商品码（前8或10位）与总局代理证明信息中的不等5110代理代理出口货物证明申报商品码（前8或10位）与海关数据中的不等6107补关补办报关单证明申报商品代码与海关信息不符2.3 单证申请调整需要对系统中出口退运补税证明申请表功能进行调整，商品代码按照报关单上的商品代码进行处理。一、读入下载电子口岸报关单数据的前提下，当证明申请录入时，录入报关单号后，自动
23、带出报关单上的原始海关商品代码。二、读入下载电子口岸报关单数据后，报关单数据确认到出口退运补税证明申请表时商品代码为原始海关商品代码。第3章. 2012.10.20_SC-SB10.1版根据2012年9月27日在上海召开系统测试工作会议纪要对总局现行出口退税管理系统“营业税改征增值税”相关业务需求进行变更调整，现对现行系统做以下调整。3.1 基础数据采集3.1.1 出口货物明细申报录入新增校验：针对“出口商品代码”与“申报商品代码”项增加了相关校验，即此表中不能录入零税率应税服务明细相关数据。3.2 零税率应税服务明细录入3.2.1 国际运输明细申报录入增加校验：针对“应税服务代码”项增加了相
24、关校验，即此表中不能录入非零税率应税服务相关数据。增加字段：1. “原币代码”；2. “原币币别”；3. “原币营业额”：外币 FOB 价；4. “原币汇率”： 100 外币兑人民币汇率。3.2.2 研发设计明细申报录入增加校验：1. 针对“应税服务代码”项增加了相关校验，即此表中不能录入非零税率应税服务相关数据；2. 针对录入金额增加了相关校验，即不能录入合同总额=收入总额=收款总额的相关额度；3. 将此表中“人民币收款额”与“收营业款明细清单”中“人民币收款额”进行比对，如果不一致将不能申报。增加字段：1. “收入原币代码”；2. “收入原币币别”；3. “原币收入额”：外币 FOB 价；
25、4. “收入原币汇率”： 100 外币兑人民币汇率；5. “收入美元汇率”： 100 外币兑人民币汇率；6. “收款原币代码”；7. “收款原币币别”；8. “原币收款额”：外币 FOB 价；9. “收款原币汇率”： 100 外币兑人民币汇率；10.“收款美元汇率”： 100 外币兑人民币汇率。3.2.3 收营业款明细清单录入增加校验：针对“应税服务代码”项增加了相关校验，即此表中不能录入非零税率应税服务相关数据。增加字段：1. “原币代码”；2. “原币币别”；3. “原币收款额”：外币 FOB 价；4. “原币汇率”： 100 外币兑人民币汇率。3.3 免抵退正式申报数据采集3.3.1 增
26、值税纳税申报表录入营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之后的销售额。3.3.2 免抵退申报汇总表录入计算调整：1. 明细冲减时（货物或者劳务），如出现负数则按照显示为0处理，再用免抵税额减去0计算另一种业务免抵税额数据；2. 应退税额计算如免抵税额。3.3.3 免抵退税申报资料情况录入计算调整：1. “美元出口额”与“美元进口额”项相关统计有所变更，在原有版本基础上考虑冲减数据；2. “出口报关单张数”、“收汇核销单张数”、“出口发票张数”、“代理出口张数”项统计有所变更，在原有版本基础上考虑冲减数据。第4章. 2012.08.01_SC-SB10.0版为规范出口货物
27、劳务增值税与消费税管理，进一步明确税务机关内部工作职责及工作流程，防范与打击骗取出口退税，根据财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税与消费税政策的通知（财税201239号）、出口货物劳务增值税与消费税管理办法（国家税务总局公告2012年第24号）规定，针对总局提出的业务需求，对现行系统做以下调整。4.1 系统维护4.1.1 代码维护“系统维护代码维护”，增加“海洋工程结构物商品码，列名原材料商品码，含黄金、铂金成分货物，钻石及饰品范围，金银宝石原材料商品码，业务类型代码，免税类型代码”功能。功能说明：1. 当明细中业务类型改变相应的海关商品代码会在这些代码库中查看是否存在；2. 当业务类型
28、为海洋结构物或列名原材料时，海关商品代码的征退税率与海洋结构物码，列名原材料码中不同时会自动获取海洋结构物码，列名原材料码中的征退税率。4.1.2 业务方式“系统维护系统配置系统参数设置与修改业务方式”，当系统进料计税计算方法设置为实耗法时名称有了更改，如图：更改说明：1. 原“料免税证明开具方式”更名为“进口扣除保税料件计算方式”；2. 原“全部出口开具进料免税证明”更名为“全部出口计算扣除保税料件”；3. 原“单证齐全开具进料免税证明”更名为“单证齐全计算扣除保税料件。4.2 外部数据采集4.2.1 关联业务表外部数据采集出口报关单数据查询与确认海关贸易性质配置更改说明：关联业务表中免税出
29、口货物明细表，间接出口货物明细申请表，来料加工出口明细申请表，出口免税卷烟出口明细申请表合并为免税出口货物劳务申请表。4.3 基础数据采集4.3.1 国内免税原材申请录入（新增表）基础数据采集国内免税原材申请录入增加。如图：填表说明：1. 购进不计提进项税额的国内免税原材料用于加工出口货物的，企业应单独核算用于加工出口货物的免税原材料，并在免税原材料购进之日起至次月的增值税纳税申报期内，填报此表；2. “所属期” ：4位年份+2位月份，如：200201 ；3. “序号” ：4位流水号，如：0001、0002.；4. “所属期标识”：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属
30、期”一致；5. “出口日期”：报关单上的出口日期；6. “出口商品代码”：出口报关单上的商品编码；7. “出口商品名称”：应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；8. “征税率”：出口货物的征税税率；9.“退税率”：出口货物的退税；10.“免抵退税抵减”：征退税差额国内免税原材料价格退税率；11.“不予抵扣抵减”：应退税额国内免税原材料价格（征税税率退税率）；12.“申报标志”：空：未申报 R：已申报；13.“审核标志”：空：未审核通过 R：已审核通过。4.3.2 出口货物明细申报录入（调整表）基础数据采集出口货物明细申报录入修改。如图：填表说明：1. 新增“申报商品代
31、码” ：出口商品需按照主要原材料退税率申报退（免）税的，填写主要原材料商品代码；2. 新增“业务类型代码” 规则：购进水电气的填写“SDQ”，研发机构采购国产设备的填写“GCSB”，建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；3. 原为“商品代码”改为“出口商品代码”4. 原“代理证明号”改为“代理出口货物证明号” ；5. 原“核销单号”改为“出口收汇核销单号” ；6. 原“征税税率”改为“征税率” ；7. 原“退税税率”改为“退税率” ；8. 原“海关进料加工手册号”改为“进料加工手（账）册号”；4.3.3 免税出口货物劳务录入（调整表）基础数据采集免税出口货物劳务申报
32、录入修改。如图：填表说明：1. 新增“出口卷烟牌号” ； 2. 新增“免税类型代码”规则：小规模纳税人的填写“01”，避孕类及古书的填写“02” 。4.3.4 出口非自产货物申报录入（新增表）基础数据采集出口非自产货物申报录入增加。如图：填表说明：1. 生产企业出口的是同自产货物以及列明生产企业出口的非自产货物，属于消费税应税消费品的，填报此表，消费税退税申报应在单证收齐后随同出口货物“免、抵、退”税一起按月申报；2. 新增“所属期”：4位年份+2位月份，如：200201 ；3. 新增“序号”：4位流水号，如：0001、0002.；4. 新增“消费税凭证号”：企业取得的消费税专用缴款书（分割单
33、）、海关进口消费税专用缴款书、委托加工收回应税消费品的代扣代收税款凭证号码；5. 新增“开具日期”：消费税专用缴款书中开票日期；6. 新增“出口商品代码”：出口报关单上的商品编码；7. 新增“出口商品名称”：应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；8. 新增“计量单位”：填写出口货物报关单上的第一或者第二计量单位；9. 新增“数量”：大于14栏次的出口数量，如企业取得的消费税专用缴款书、海关进口消费税专用缴款书、委托加工收回应税消费品的代扣代收税款凭证的数量大于出口数量，应开具分割单；10.新增“消费税税率”：若为消费税从价定律方式征税的，按小数的格式填写法定税税率；若
34、为消费税从量定额方式征税的，填写法定税额；11.新增“计税金额”：如果增值税发票开具的货物或应税劳务名称项对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总与，否则应分项填写；12.新增“征税税额”：消费税从价定律方式征税的，则征税税额 = 计税金额 征税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则征税税额 = 数量 征税税率；13.新增“消费税退税额”：与10栏次相等；14.新增“出口报关单号”：18位海关编号+0+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+0+2位项号；15.新增“代理证明号”：出口代理证明编号+2位项号；16.新增“出口数量”：出口合同中签定的出口数量（数量按照标准的
35、单位进行转换）；17.新增“业务类型代码”：出口企业的行业类型代码，建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；18.新增“业务类型”：出口企业的行业类型；19.新增“申报标志”：空：未申报 R：已申报；20.新增“审核标志”：空：未审核通过 R：已审核通过。4.3.5 购进自用货物申报录入（新增表）基础数据采集购进自用货物申报录入增加。如图：填表说明：1. 特殊区域的水电气，有购买水电气的特殊区域内的生产企业，填报此表；2. 新增“所属期”：4位年份+2位月份，如：200201；3. 新增“序号”：4位流水号，如：0001、0002.；4. 新增“自用货物名称”：购进水
36、电气的填写购进具体项目，研发机构采购国产设备的填写采购国产设备名称；5. 新增“专用发票号码”：填写增值税专用发票的发票代码发票号码共同组成的18位数字；6. 新增“单位”：按照增值税专用发票内容填写；7. 新增“数量”：按照增值税专用发票内容填写；8. 新增“单价”：按照增值税专用发票内容填写；9. 新增“计税金额”：按照增值税专用发票内容填写；10.新增“征税率”：按照增值税专用发票内容填写；11.新增“税额”：按照增值税专用发票内容填写；14.新增“业务类型代码”：出口企业的行业类型代码，建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；15.新增“业务类型”：出口企业的
37、行业类型；17.新增“申报标志”：空：未申报 R：已申报；18.新增“审核标志”：空：未审核通过 R：已审核通过。4.3.6 出口已使用设备申报录入（新增表）基础数据采集出口已使用设备申报录入增加。如图：填表说明：1. 出口企业与其他单位出口的在2008年12月31日以前购进的设备、2009年1月1日以后购进单按照有关规定不得抵扣进项税额的设备、非增值税纳税人购进的设备，以及营业税改征增值税试点地区的出口企业与其他单位出口在本企业试点以前购进的设备，如果属于未计算抵扣进项税额的已使用过的设备，填报此表；2. “所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201207；3. “序号”规则：4位流水号，
38、如：0001、0002.；4. “设备名称”已使用过的设备名称；5. “出口日期 ”含义：货物报关出口的日期；6. “出口报关单号”规则：18位海关编号+0+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+0+2位项号；7. “代理证明号”规则：出口代理证明编号+2位项号；8. “出口商品代码”含义：出口报关单上的商品编码；9. “设备凭证号码”已使用过的设备凭证号码；10.“开票日期”已使用过的设备凭证开票日期；11.“金额”已使用过的设备凭证上的设备金额；12.“征税率”已使用过的设备凭证上的征税率；13.“税额”已使用过的设备凭证上税额；14.“申报退税额”申报退税额 = 折余价值 退
39、税率。4.4 零税率应税服务明细录入4.4.1 国际运输明细申报录入（新增表）基础数据采集零税率应税服务明细录入国际运输明细申报录入增加。如图：填表说明：1. 对前期申报错误的，本期可进行调整。前期少报应税服务营业额或低报征、退税率的，可在本期补报；前期多报应税服务营业额或高报征、退税率的，本期可以负数(或红字)数据冲减；也可用负数(或红字)将前期错误数据全额冲减，再重新申报正数数据；2. “应税服务代码” 及“应税服务名称”按出口退税率文库中的对应编码与服务名称填写；3. “本期运输次数”填写在该应税服务代码下，本所属期发生的国际运输次数；4. “自运舱单份数”填写在该应税服务代码下，本所属
40、期发生的国际运输所对应的自运舱单份数；5. “自运提单（运单）份数或载客人数”为载货运输的填写在该应税服务代码下，本所属期所发生的国际运输所对应的自运提单或运单份数，载客运输的填写在该应税服务代码下，本所属期发生的国际运输所对应的载客人数；6. “应税服务营业额(折人民币)”为提供应税服务取得的全部价款（包括尚未收取但以获得收取权利）的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；7. “支付给非试点纳税人价款”为服务出口企业支付给未进行营业税改征增值税的营业税纳税人的费用；8. “免抵退税计税金额”为应税服务营业额扣除支付给非试点纳税人价款后的余额，即“应税服务营业额(折人民币)”减“支付
41、给非试点纳税人价款”；9. “征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率；10. “退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率；11. “应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差”按“免抵退税计税金额”(“征税率”-“退税率”)计算填报；12. “应税服务免抵退税计税金额乘退税率”按“免抵退税计税金额”“退税率”计算填报；4.4.2 研发设计明细申报录入（新增表）基础数据采集零税率应税服务明细录入研发设计明细申报录入增加。如图：填表说明：1. 对前期申报错误的，本期可进行调整。前期少报应税服务营业额或低报征、退税率的，可在本期补报；前期多报应税服务营业额或高报征、退税率的，本期可以负数（或红
42、字）数据冲减；也可用负数(或红字)将前期错误数据全额冲减，再重新申报正数数据；2. “应税服务名称” 及“应税服务代码”按出口退税率文库中的对应编码与服务名称填写；3. “研发、设计服务合同号”为与境外单位签订的研发、设计服务合同号；4. “境外单位名称”为与之签订研发、设计服务合同的境外单位全称；5. “境外单位所在国家或地区” 为与之签订研发、设计服务合同的境外单位所在的国家或地区；6. “合同总金额（折美元）”为与境外单位签订的研发、设计合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列；“合同总金额（人民币）” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额；7. “本期收款凭证
43、份数”为从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的银行收款凭证份数；8. “本期确认应税服务营业收入人民币金额”为本期确认应税服务营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；9. “本期收款金额（折美元）”为本期从从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列；10. “应税服务营业额(折人民币)”为本期收款的应税服务所取得的全部价款的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；11. “支付给非试点纳税人价款”为服务出口企业支付给未进行营业税改征增值税的营业税纳税人的费用；12. “免抵退税计税金额”为应税服务营业额扣除支付给非试点纳税人价款后
44、的余额，即“应税服务营业额(折人民币)”减“支付给非试点纳税人价款”；13. “征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率；14. “退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率；15. “应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差”按“免抵退税计税金额”(“征税率”-“退税率”)计算填报；16. “应税服务免抵退税计税金额乘退税率”按“免抵退税计税金额”“退税率”计算填报。4.4.3 收营业款明细清单录入（新增表）基础数据采集零税率应税服务明细录入收营业款明细清单录入增加。如图：填表说明：1. 本表填写向境外提供研发、设计服务的营业款收取明细情况；2. “研发、设计合同号”栏，填写与境外单位签订的研发、设计合同号；3. “本期收取营业款情况”栏填写所属期当月收取营业款的明细情况，收款明细情况按照时间顺序填写；4. “收款时间”栏填写收取营业款的时间；5. “收款凭证号”栏，填写银行收取款项的凭证号；6. “收款金额（折人民币）”栏，填写该收款凭证上所列的收款金额人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额7.