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1、精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -分公司车辆及物流成本核算统筹治理制度为规范各分公司物流成本治理,保证分公司物流费用在总部可控的范畴内高效合理使用,特制定本制度.第一条：本制度适用范畴本制度适用于一般服务各分公司、区域物流中心.其次条：权责物流部负责对列入物流规划治理的车辆及运杂费进行统一治理,负责对相关发生费用的审核掌握,财务部负责对相关发生费用进行复核.第三条：分公司车辆治理1、油费治理（ 1）报销程序 （附件二：车辆加油登记表）配送司机依据车辆使用情形进行加油将车辆加油时的运行里程数登记在油票上,并进行签字确认物流内勤进行审核,签字
2、确认,并填写“车辆加油记录表”分公司经理审核并签字确认会计依据物流内勤和分公司经理审核签字的油票进行报销（ 2）留意事项（ 1）有条件的分公司,配送车辆加油最好是使用加油卡,必需对车辆的加油情形做好登记.（ 2）会计必需依据物流内勤和分公司经理审核确认签字后的油票才予报销,物流内勤对于每次加油进行审核,并依据实际情形认真填写“车辆加油登记表”.（ 3）物流内勤应本着照实记账原就将将填好的“车辆加油登记表”在月末一并发回总部物流部,由总部物流部对其登记审查.（ 4）物流部对分公司费用进行审核,并在审核后3 个工作日内上报财务部.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选
3、- - - - - - - - - -第 1 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -2、过路过桥费治理（ 1）报销程序配送司机依据车辆使用实际支付过路过桥费用司机将经办事项写在发票后面,并确认签字物流内勤进行审核,认真验收票据上的时间、的点等信息,核对无误后签字确认,并进行记录分公司经理审核并签字确认会计依据物流内勤和分公司经理审核签字的过路过桥票据进行报销（ 2）留意事项（ 1）物流内勤要依据司机实际办事情形,认真核对司机供应的过路过桥票据,包括时间、的
4、点是否与实际配送相符,并确认签字.（ 2）会计必需依据物流内勤和分公司经理审核确认签字后的过路过桥票据才予报销,物流内勤对于每张票据进行审核,并依据实际情形认真填写“过路过桥费用登记表”.（ 3）物流内勤应本着照实记账原就将将填好的“过路过桥费用登记表”在月末一并发回总部物流部,由总部物流部对其登记审查.（附件三：过路过桥费用登记表）（ 4）物流部对分公司费用进行审核,并在审核后3 个工作日内上报财务部.2、车辆保护治理（ 1）分公司全部车辆由当的分公司自行支配定期检修、保养,暂纳入总部治理的车辆（浙 A 牌照） 可由物流部来帮助,参保项目及价格浮动范畴由总部明确指定,未经答应驾驶员不得私自将
5、车辆送到修厂修理,否就费用不予报销.（ 2）分公司需要修理的车辆,由司机提出申请并填写修理表格（附表四： 修理 / 保养登申请单）,在附表中具体填写修理和更换配件所需的费用,经物流内勤和分公司经理批准后方可进行修理（附件五：分公司车辆修理 或大修 清单一览表） ,此修理 / 保养申请单与修理/ 保养单据在月末前传真至总部物流部进行登记审查.自行修复者,可报销购买材料零件的费用,必需由分公司经理、会计审核报销凭证及原始发票.（ 3）分公司司机负责车辆修理、检验、清洁等工作,保证良好的出车状态和外观形象.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - -
6、 - - -第 2 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -（ 4）因驾驶人使用不当或治理者疏于保养,而致车辆损坏或机件故障时,所需修护费,应依情节轻重,由分公司与驾驶人或车辆治理人承担.（ 5）必需建立车辆治理档案,主要包括车辆证件等基础资料、车辆修理、保养年审以及违章等记录.3、车辆使用规定（ 1）分公司车辆应用于分公司日常配送业务.原就上必需由司机驾驶,司机请假时,分公司经理可在内部自行支配（必需有驾照）.（ 2）严禁将车辆交给无证人员驾驶,驾驶人员在
7、无出车任务时,应随时在分公司待岗,同时本着相互帮忙的原就帮助分公司物流部其他岗位的工作.车辆出行必需随车携带相关证件.(3) 车辆一般情形以商品运输为主,公司遇到紧急或特别情形,分公司经理有权统一调度.(4) 分公司车钥匙统一由物流内勤进行保管,车辆使用后必需停放在公司规定的位置, 严禁司机擅自停放车辆,下班离车前对司机车辆停放做好安全检查并将钥匙归仍至物流内勤处.（ 5）车辆原就上不答应外借,如确因业务需要,必需报物流部同意.（ 6）车辆将实行本的化治理,年检费用、养路费、保险费、违章、事故等费用均在分公司支出,因违章、事故造成的刑事后果,由分公司自行承担解决.年检费、养路费、参保费用报销必
8、需书面报告财务部、物流部审核. 暂纳入总部治理的车辆（浙A 牌照） 可由物流部来帮助.（ 7）司机每月末应将分公司物流车辆出行记录表（附件一） 上交至物流内勤处.4、车辆的违规与事故处理（ 1）在以下情形之一的情形下,违返交通规章或发生事故,由驾驶人承担,并予以记过或开除处分：1. 无照驾驶.2. 未经许可将车辆借于他人驶用.（ 2）违反交通规章,其罚款由驾驶人承担.（ 3）各种车辆如在公务途中遇不行抗拒的事故,应当准时向邻近警察机关报案,并立刻通知分公司帮助处理.（ 4）意外事故造成车辆损坏,在扣除保险金额后再视实际情形由驾驶人与分公司共同可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习
9、资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -承担.（ 5）发生交通事故后,如需向受害当事人赔偿缺失,经扣除保险金额后,其差额由驾驶人与分公司共同承担.第四条：外包物流费用治理1、运费治理（ 1）运费报销程序分公司依据实际情形托付第三方物流进行发运物流内勤对发运单据进行审核,签字确认,并填写“分公司货运费用明细登记表”分公司经理审核并签字确认会计依据物流内勤和分公司经理审核签字的货运单据进行报销（ 2）
10、留意事项（ 1）运费主要针对的是在实际操作中发生的物流干线运输、市内配送发生的运杂费,分公司在挑选外包物流时,最好是进行多家考察,挑选最优的物流公司进行发运,并签订协议.（ 2）会计必需依据物流内勤和分公司经理审核确认签字后的运费单据才予报销,物流内勤对于每张货运单据进行审核,并依据实际情形认真填写“分公司货运费用明细登记表”.货运原始凭证原就上交由分公司会计保管,如因代收货款,可向会计索取原件,备留复印件存档.（ 3）所报销的运输发票必需合法,明确责任人,如因税务检查补税,分公司及当事人各承担50%的税额.（ 4）物流内勤应本着照实记账原就将将填好的“分公司货运费用明细登记表”在月末一并发回
11、总部物流部,由总部物流部对其登记审查.（ 附件六：货运费用明细登记表）.（ 5）物流部对分公司费用进行审核,并在审核后3 个工作日内上报财务部. 2、人工装卸费用治理（ 1）报销程序可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -分公司依据实际情形请外包装卸工或装卸设备付费原始凭证（搬运工签字确认）,物流内勤进行登记分公司经理审核并签字确认会计依据物流内
12、勤和分公司经理审核签字的货运单据进行报销,发票与原始凭证粘帖在一起,以备查（ 2）留意事项（ 1）依据实际业务情形,的确需请装卸工作或装卸设备时,应注明缘由,需经对方签字确认,物流内勤、分公司经理（或物流主管）进行审核,会计进行报销,发票与原始凭证粘帖在一起,以备查.（ 2）物流内勤应本着照实记账原就将将填好的“分公司装卸费用登记表”在月末一并发回总部物流部,由总部物流部对其登记审查.（ 附件七：分公司装卸费用登记表）.（ 3）物流部对分公司费用进行审核,并在审核后3 个工作日内上报财务部.第五条：罚就（ 1）无故超出用车时间范畴,影响分公司物流正常工作,且事后没有向分公司经理提交正值的书面理
13、由的,对车辆使用人及司机处以50-100元罚款.（ 2）在无出车任务的情形下,司机擅自将车辆开出,发觉一次对司机罚款50-100元.造成车辆丢失、损毁等重大缺失的,责任由车辆使用人和司机承担.（ 3）在车辆相关费用和物流费用报销中,如发觉有擅自虚报费用,经核查属实的,对当事人罚款500-1000 元,情节严峻,予以开除.（ 4）物流内勤要做好车辆使用、车辆加油登记、运费明细登记,每个月末准时汇总上报至总部物流部.工作没用做好或不准时汇报的,赐予50-100 罚款.（ 5）会计在费用报销中,假如没有物流内勤和分公司经理签字确认的赐予报销的,物流部将要求财务部对分公司会计赐予相应惩罚.可编辑资料
14、- - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 5 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附件一：分公司物流车辆出行记录表（由司机填写）日期出行时间使用人到达的点及办理事由返回时间备注可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 6 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料wo
15、rd 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附件二：分公司车辆加油登记表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_加油金额日期（元）93#单价容量（升）加油前里程数（ KM）其次次加油里数（ KM）行驶公里数（ KM）油站名称驾驶员签字备注可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 7 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - -
16、 - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_附件三：分公司过路过桥费用登记表票据是否与实可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_日期所办事项票据张数总费用际办事相符经办人签字可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 8 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附件四：分公司物流车辆修理保养申请单申请分公司车牌号申请时间可编辑
17、资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_上次保养或修理时间本次修理故障缘由分析本次修理更换件本次修理费上次修理保养缘由分析可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_申请人物流内勤审核分公司经理审核可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_备注分公司物流车辆修理保养申请单申请分公司车牌号申请时间上次保养或上次修理保养修理时间缘由分析本次修理故障缘由分析本次修理更换件本次修理费可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_申请人物流内勤审核分公司经理审核可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_备注可编辑资料 - - - 欢迎下
18、载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 9 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_附件五：分公司车辆修理 或大修 清单一览表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_序号项目或配件名称单位单价数量金额配件品牌备注如: 大修公事费100011000如: 四配套套4401400.合计总金额：承修单位 :联系电话 :编制人 :分公司经理审批 :可编辑资料 - - - 欢
19、迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 10 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附件六：分公司月份货运费用明细表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_发送客户或分公司日期物流公司货运单号件数货物名称运费备注可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 11 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附件七：分公司装卸费用登记表日期外请缘由装卸货物及数量费用经办人签字可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 12 页,共 12 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载