《2022年会计电算化综合实训题 .docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年会计电算化综合实训题 .docx（13页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、精品_精品资料_会计电算化综合实训题第一部分账套信息一、 以系统治理员 ADMIN 登陆系统治理,增加以下操作员编号所属部门角色001赵敏财务部账套主管002钱江财务部总账会计、应收会计、应对会计003孙磊财务部存货核算员、资产治理、工资治理、004李英财务部出纳005周密选购部选购主管006吴健销售部销售主管007郑伟仓管部仓库主管2、建立账套1账套信息账套号： 8+ 两位数学号.账套名称：辰龙商贸股份.账套路径：由任课老师指定.启用会计期间： 2022-05-01 .2单位信息单位名称： 辰龙商贸股份. 单位简称：辰龙商贸.单位的址：东海市龙王路 888 号.法人代表： 敖广. 邮政编码：
2、 345678.联系及：5656161.电子邮件： CLSM DHCL .COM .税号： 3543234005332213核算类型本币代码： RMB .本币名称：人民币.企业类型.商业.行业性质：新会计制度科目.账套主管. 赵敏.按行业性质预置会计科目.4基础信息存货、客户、供应商分类核算,无外币业务.5分类编码方案科目编码级次： 4-2-2-2-2 .客户权限组次： 2-2-3.客户分类编码级次： 2-2-32022 年 1 月 1 日,系统治理员启用应对、应收、固定资产、总账、存货核算、选购治理、销售治理、库存治理、工资治理等系统.4. 操作员权限设置编号权限002钱江公用目录设置、应收
3、、应对、除出纳外的总账权限003孙磊公用目录设置、固定资产、存货核算、工资治理004005李周英密公用目录设置、总账之出纳、出纳签字公用目录设置、选购治理006吴健公用目录、销售治理007郑伟公用目录、库存治理二、模块参数设置以赵敏身份登录“企业门户”,设置模块参数.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1、总账制单权限掌握到科目.出纳凭证必需由出纳签字.凭证心须经由主管会计签字.数量、单价小数位保留2位.部门、个人、项目排序方式按编码排序.2、应对款治理应收款核算方式：单据.审核日期依据：据日期.坏账处理方式、应收余额百分比法.收账款核算模型： 细核算.不依据信用额度自动报警.3、
4、应对款治理应对款核销方式：按单据.单据审核日期依据：单据日期.应对账款核算模型：具体核算.不依据信用额度自动报警.4、工次治理工资类别个数：单个.从工资中扣个人所得税.不扣零.人员编码长度：5 位.5、固定资产本账套计提折旧.折旧汇总安排周期：1 个月.当本月初已计提月份=可使用月份 1时将剩余折旧全部提足.资产类别编码规章：2-1-1-2 .固定资产编码方式：自动编码,部门编码+类别编码 +序号.序号长度： 3.与账务系统进行对账.固定资产对账科目：1501.累计折旧对账科目.1502.对账不平情形下不答应固定资产月末结账.6、选购治理系统选购选项：一般业务必需有订单.商业版费用不分摊到入库
5、成本.7、销售治理系统销售选项：一般销售必需有订单.新增发票默认参照发货单生成.取消：“是否销售生成出库单” .答应存货超可用量发货.其次部分基础档案部门编码01020304职员档案职员编码0100 101002010030202202022部门名称办公室财务部选购部销售部部门编码04010402040305部门名称销售一部销售二部销售三部仓管部二、职员部门名称职员属性敖广张立刘小璐赵敏钱江办公室办公室办公室财务部财务部续表总经理副总经理治理人员财务经理会计以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”,设置基础档案.一、部门档案职员编码职员部门名称职员属性02022孙磊财务部会计02022李英财务部出
6、纳03001江上舟选购部部门经理03002梁瑜选购部业务人员03003周密选购部业务人员04001余凡销售一部部门经理可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_04002朱明宇销售一部业务人员04003陈文斌销售一部业务人员04004王春销售二部业务人员04005徐咏梅销售二部业务人员04006胡小慧销售三部业务人员04007曾一平销售三部业务人员04008吴健销售三部业务人员05001何春红仓管部部门经理05002郑伟仓管部业务人员三、客户分类客户分类编码客户分类称客户分类编码客户分类称01本的0202南方02外的0203西北0201四、客户档案北方0204西南可编辑资料 - - -
7、欢迎下载精品_精品资料_客户客户编码名称客户所属简称分类开户账号税号业务员部门银行可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_红光工商01001红光股分01002星星股份02022黄河股份02022绿谷股份02022青梅股份02022蓝带股份02022紫薇股份本的公司银行星星工商本的公司银行黄河工商北方公司银行绿谷工商销售1234朱明宇一部销售2345234567890122222余凡一部销售3456345678901233333陈文斌一部销售可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_南方4567456789012344444王春公司银
8、行二部青梅南方工商5678567890123455555徐咏梅销售公司银行二部蓝带工商销售西北6789678901234566666胡晓慧公司紫薇西南银行工商7890曾一平三部销售公司银行三部五、供应商分类类别编码类别名称01生产商02批发商六、供应商档案供应商供应商所属开户供应商名称账号税号业务员部门编码简称分类银行贝贝工商01001贝贝股份生产商98769998887776665555江上舟选购部公司银行01002晶晶股分晶晶生产商工商8765888777666555444梁瑜选购部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_公司银行可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_02
9、022欢欢股份02022迎迎股分02022妮妮股份七、存货分类欢欢工商7654777666555444333梁瑜选购部6534666555444333222周密选购部5432555444333222111周密选购部批发商公司银行迎迎工商批发商公司银行妮妮工商批发商公司银行可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_存货分类编码存货分类名称存货分类编码存货分类名称01甲类商品03丙类商品02八、仓库档案乙类商品04应税劳务仓库编码仓库名称计价方法011#库全月平均法022#库全月平均法033#库全月平均法九、计量单位1计量单位分组计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1A 组无换算2B
10、组固定换算2计量单位编码名称计量单位组名称计量单位组类别主计量单位是否标志换算率001台A 组无换算否002件A 组无换算否003元A 组无换算否004双A 组固定换算是1005箱A 组固定换算否10十、存货档案存货编码存货存货名称存货单位主要单位默认仓库存货属性代码大类供货01001A1101 商品01件贝贝公司1#库外购、外销01002A2102 商品01件贝贝公司1#库外购、外销01003A2103 商品01件贝贝公司1#库外购、外销02022B1201 商品02台晶晶公司2#库外购、外销02022B2202 商品02台晶晶公司2#库外购、外销02022B3203 商品02台欢欢公司2#
11、库外购、外销03001C1301 商品03双欢欢公司3#库外购、外销03002C2302 商品03双妮妮公司3#库外购、外销03003C3303 商品03双妮妮公司3#库外购、外销04001YF运费04元应税劳务十一、会计科目可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_科目编码科目名称帮助核算受控系统1111应收票据客户往来应收系统1131应收账款客户往来应收系统1133其他应收款个人往来1151预付账款供应商往来应对系统1501固定资产部门核算2111应对票据供应商往来应对系统2121应对账款供应商往来应对系统2131预收账款客户往来应收系统科目编码科目名称科目类别核算账类100201工
12、行存款资产日记账、银行账100202建行存款资产日记账、银行账550101运杂费损益550102广告费损益550103工资及福利费损益550199其他费用损益550201办公费用损益550202差旅费损益部门核算550203折旧费损益部门核算550204工资及福利费损益550205业务款待费损益550206税金损益550207汔车费损益550208计提的坏账预备损益550209工会经费损益550210职工训练经费损益550211养老保险损益550299其他费用损益在编辑菜单中挑选“指定科目”项,将1001 现金指定为现金总账科目,将1002 银行存款指定为银行总账科目.由电脑自动十二、凭证类别
13、类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001, 100201, 100202付付款凭证贷方必有1001, 100201, 100202转转账凭证凭证必无1001, 100201, 100202十三、结算方式结算方式编码结算方式名称票据治理标志1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3电汇否4银行汇票否5其他否十四、开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001中国工商银行23242500789否002十五、收发类别中国建设银行37383965432否类别编码类别名称收发标志1入库收101选购入库收102受托代销入库收103盘盈入库
14、收104其他入库收2出库发201销售出库发202托付代销出库发203盘亏出库发204十六、选购类型其他出库发选购类型编码选购类别名称入库类别是否默认值01十七、销售类别商品选购选购入库是销售类别编码销售类型名称出库类别是否默认值01一般销售销售出库是02零销销售出库否可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_十八、费用项目费用项目编码费用项目名称01运杂费可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_02代垫费用十九、仓库存货对比表仓库存货编码存货名称1#库01001101 商品1#库01002102 商品1#库01003103 商品2#库02022201 商品2#库02022202
15、商品2#库02022203 商品3#库03001301 商品3#库03002302 商品3#库03003303 商品可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_第三部分期初设置一、 总账系统初始设置（一）期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1002银行存款借100201工行存款借100202建行存款借1009其他货资金借100906存出投资款借1101短期投资借110101股票借110103基金借1111应收票据借1131应收账款借1133其他应收款借1141坏账预备借1151预付账款借1343库存商品借1301待摊费用借1402长期债权投资借140201债券投资借150
16、1固定资产借1502累计折旧借1801无形资产借1901长期望摊费用借2101短期借款贷2121应对账款贷2131预收账款贷2153应对福利费贷2171应交税金贷217102未交增值税贷217106应交增值税贷217108应交城市保护建设税贷217112应交个人所得税贷2176其他应交款贷2181其他应对款贷2301长期借款贷3101实收资本股本贷3111资本公积贷311101资本或股本溢价贷311107其他资本公积贷3121盈余公积贷可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_212101法定盈余公积贷312103法定公益金贷3141利润安排贷314115未安排利润贷（二）帮助账期初余额
17、日期凭证号客户摘要方向金额2022-12-16转-21紫薇公司销货款借1202202.1131 应收账款日期凭证号客户摘要方向金额2022-12-26转-52红光公司销货款借600212022-12-28转-56绿谷公司销货款借177843.1133 其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2022-12-29付-28办公室张立出差借款借15004.1151 预付账款日期凭证号供应商摘要方向金额2022-12-29付-29欢欢预付款借500005.1501 固定资产部门名称固定资产原值部门名称固定资产原值办公室432500销售二部1006500财务部453500销售三部1024000选购部69
18、2500仓管部980000销售一部1432022合计60210006.2121 应对账款日期凭证号供应商摘要方向金额2022-12-29转-58妮妮公司购货款贷202247.2131. 预收账款日期凭证号客户摘要方向金额2022-12-30收-16青梅公司预收款货60000三数据权限用户科目权限部门权限工资权限用户仓库002 钱江全选全选全选全选003 孙磊全选全选工资类别主管全选全选004 李英全选全选全选全选005 周密全部科目查询全选全选全选006 吴健全部科目查询全选全选全选007 郑伟全部科目查询全选全选全选四对应结转设置编号凭证类别摘要转出科目转入科目0001转账凭证进项税额结转2
19、1710101 进项税额21710109 转出多交增植税0002转账凭证已交税金结转21710102 已交税金21710109 转出多交增值税0003转账凭证销项税额结转21710105 销项税额21710103 转出未交值税可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_0004转账凭证多交增值税结转21710109 转出多交增值税217102 未交增值税0005转账凭证未交增值税结转21710103 转出未交增值税217102 未交增值税五期间损益结转设置凭证类别：转账凭证.本年利润科目：3131.二、 工资治理系统初始设置操作员：孙磊（一）设置人员类别经理人员,治理人员,业务人员.（二）
20、设置银行名称银行名称：中国工商银行.账号长度：11 位.录入时自动带出的账号长度：8 位.（三）人员档案部门名称人员编码办公室01001人员人员类别敖广经理人员银行账号87654301001办公室01002张立经理人员87654301002办公室01003刘小璐治理人员87651301003财务部02022赵敏经理部人员87654302022财务部02022钱江治理人员87654302022财务部02022孙磊治理人员87654302022财务部02022李英治理人员87654302022选购部03001江上舟经理人员87654303001选购部03002梁瑜业务人员87654303002选购
21、部03003周密业务人员87654303003销售一部04001余凡经理人员87654304001销售一部01002朱明宇业务人员87654304002销售一部04003陈文斌业务人员87654304003销售二部04004王春治理人员87654304004销售二部04005徐咏梅业务人员87654304005销售三部04006胡晓慧治理人员87654304006销售三部04007曾一平业务人员87654304007销售三部04008吴健业务人员87654304008仓管部05001何春红经理人员87654305001仓管部05002郑伟业务人员87654305002全部为中方人员、计税、工资
22、不停发.（四）设置工资项目工资项目名称类别长度小数增减项基本工资数字82岗位工资数字82奖金数字82交补数字82应发工资数字82事假天数数字20事假扣款数字82病假天数数字22可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_病假扣款数字80养老保险数字82代扣合计数字82实发工资数字82实发工资数字82计数基数数字82工资分摊基数数字82工资运算公式：1. 岗位工资 iff 人员类别“经理人员” , 600, iff 人员类别“治理人员 ”, 400, 3002.交补 803. 事假天数基本工资 /30 事假天数4. 病假扣款基本工资 /30 病假天数 035. 养老保险基本工资 +岗位工资6
23、. 计税基数基本工资+岗位工资 +奖金+交补事假扣款病假扣款养老保险7. 工资分摊基数基本工资 +岗位工资 +奖金+交补事假扣款病假扣款（五）扣缴所得税设置所得项目：工资.对应工资项目：计税基数：计税基数：1600 元.（六）银行代发设置单位编号： 8650203106（七）工资分摊设置提示：先进入工资变动功能进行工资汇总运算,才能进行工资分摊设置.1. 计提费用类型计提费用类型计提分摊比例计提费用类型计提分摊比例工资分摊100%职工训练经费1.5%应对福利费14%养老保险19%工会经费2%2.工资分摊设置三、 固定资产系统初始设置操作员：孙磊.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_
24、人员部门项目类别工资分摊应对福利费工会经费,职工训练经费,养老保险可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_全部部门办公室、财务部、销售部 选购部、销售部、仓管部经理工资分摊人员基数借方科目贷方科目借方科目贷方科目借方科目贷方科目5502095502042151550220421535502102181550211550209550204215155020421535502102181550211550209550103215155010321535502102181550211治理工资分摊人员基数业务工资分摊人员基数可编辑资料 - - -
25、 欢迎下载精品_精品资料_（一）部门对应折旧科目部门编码部门名称折旧科目可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_01办公室550203 折旧费02财务部550203 折旧费03选购部550203 折旧费04销售部550203 折旧费0401销售一部550203 折旧费0402销售二部550203 折旧费0403销售三部550203 折旧费05仓管部550203 折旧费（二）设置资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性方法01房屋305%总提折旧平均年限法一020营业设备105%正常计提平均年限法一03办公设备5%正常计提平均年限法一04运输设备105%正常计提平均年限法一（三）
26、录入原始卡片资产名称类增加原值使使用部门累 计 折开头使 用时别方式用旧间号年限办公楼01在建工程转168000030办公室、财务部、选购部、2402402022-05-28入仓管部各 25%营业楼01在建工300000030销售一部40% ,销售二部4992002022-08-12程转入30%,销售三部 30%,仓库01在建工程转56000030仓管部655202022-03-22入5 吨卡车04直接购入8500010销售一部214882022-04-0210 吨卡车04直接购入26000010选购部657282022-04-02营业设备甲02直接购入28000010销售一部40% ,销售二
27、部1393562022-09-1030%,销售三部 30%,营业设备乙02直接购入4500010销售一部50% ,销售二部220412022-10-0850%,营业设备丙02直接购入4000010销售三部189602022-12-05电脑 8 台03直接购入380005办公室, 财务部, 销售一部,90062022-09-25选购部各 25%保险柜03直接购入2100020财务部54602022-07-13打印机 4 台03直接购入120225办公室,财务部,选购部,28442022-09-25销售一部各 25%使用状况：均为在用.四、 选购系统初始设置操作员周密办理选购期初记账.五、 应收款
28、系统初始设置操作员：钱江可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1. 基本科目设置应收科目为 1131,预收科目为 2131,销售收入科目为 5101,税金科目为 21710105.2 结算方式科目设置现金结算对应 1001,支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201.2. 坏账预备设置提取比率为 0.5%,坏账预备期初余额为396.53 ,坏账预备科目为 1141,对方科目为 550208.3. 账龄区间设置1-30,31-60 ,61-90,91-180 ., 181-360,361 以上.2022 年 12 月 16 日,收到紫微公司开出的由工商银行承兑的银行汇票一份
29、,票面金额120220 元,票据号 25006, 25006,2022 年 12 月 16 日签发, 2022 年 1 月 16 日到期.2022 年 12 月 26 日销售给红光公司 102 商品 20 件,无税单价 780 元,201 商品 10 台,无税单价 3750元,共计货款 51300 元,税款 8721 元,价税合计 60021 元.2022 年 12 月 28 日,销售给绿谷公司 301 商品 20 双,无税单价 360 元, 302 商品 20 双,无税单价400 元,共计货款 15200 元,税款 2584 元,价税合计 17784 元.2022 年 12 月份 30 日收
30、到青梅公司预付款60000 元.六、 应对款系统初始设置操作员：钱江.1 基本科目设置应收科目为 2121,预收科目为1201,税金科目为 21710101 .2. 结算方式科目设置现金结算对应 1001,支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201.3. 账龄区间设置1-30, 31-60, 61-90, 91-180, 181-360 ,361 以上.2022 年 12 月 29 日.向妮妮公司购进302 商品 30 双单价 310 元, 303 商品 50 双,单价 158 元,共计货款17200 元,税款 2924 元,价税合计20224 元.2022 年 12 月 29 日
31、,预收欢欢公司货款50000 元.七、 存货核算系统初始设置操作员：孙磊1 存货科目设置仓库编码仓库名称存货分类编码存货分类名称存货科目编码存货科目名称011#库01甲类商品1243库存商品022#库02乙类商品1243库存商品033#库03丙类商品1234库存商品收发类别编码收发类别名称存货分类编码存货分类名称对方科目编码对方科目名称101选购入库01甲类商品1201物资选购101选购入库02乙类商品1201物资选购101选购入库03丙类商品1201物资选购201销售出库01甲类商品5401主营业业务成本201销售出库02乙类商品5401主营业业务成本201销售出库03丙类商品5401主营业
32、业务成本可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_存货编码存货名称科目编码科目名称01001101 商品21710101进项税额01002102 商品21710101进项税额01003103 商品21710101进项税额02022201 商品21710101进项税额02022202 商品21710101进项税额02022203 商品21710101进项税额03001301 商品21710101进项税额03002302 商品21710101进项税额03003303 商品21710101进项税额4.录入期初余额仓库存货编码存货名称计量单位数量单价金额入库时间1#库01001101 商品件20
33、700140002022-12-311#库01002102 商品件35600210002022-12-311#库01003103 商品件48500290002022-12-312#库02022201 商品台122750330002022-12-312#库02022202 商品台252160540002022-12-312#库02022203 商品台191530290702022-12-313#库03001301 商品双190280532002022-12-313#库03002302 商品双70310217002022-12-313#库03003303 商品双100158158002022-12-315.办理期初记账.八、 库存治理系统初始设置操作员：郑伟1. 通过取数功能录入期初库存,并进行审核.2. 与存货核算系统进行对账.第四部分日常业务一 2 日依据月初在用固定产原值计提本月折旧,附单据1 张.孙磊进如固定资产治理系统,执行计提折旧功能,生成转账0001 号凭证： 借：治理费用