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1、企业管理制度汇编（完整版） 规 章 制 度 二零一六年 目 录 总 则 - 1 - 一、工作守则 - 1 - 二、工作看法 - 1 - 三、工作纪律 - 1 - 行政办公室管理制度 - 1 - 一、人事管理原则 - 1 - 二、适用范围 - 2 - 三、聘请安排 - 2 - 四、入职手续 - 2 - 五、凡有下列情形者，不得录用 - 3 - 六、调职 - 3 - 七、升职 - 3 - 八、考勤制度 - 3 - 九、薪酬 - 5 - 十、员工福利 - 5 - 十一、离职 - 6 - 十二、办公用品、办公设备的发放 - 6 - 十三、电话管理规定 - 6 - 十四、计算机管理规定 - 7 - 十五
2、、文件管理制度 - 7 - 驾驶员管理制度 - 8 - 一、岗位职责 - 8 - 二、奖惩制度 - 10 - 保密制度 - 11 - 证照管理制度 - 12 - 会议制度 - 12 - 一、例会制度 - 12 - 二、会议时间 - 12 - 三、会议要求 - 12 - 财务核算管理制度 - 13 - 第一章 总则 - 13 - 其次章 财务管理组织机构 - 13 - 第三章 财务报表管理 - 14 - 第四章 工资薪酬管理 - 15 - 费用管理制度 - 16 - 第一章 费用报销的一般要求 - 16 - 其次章 业务款待费用管理 - 16 - 会计档案管理制度 - 17 - 第一章 总则 -
3、 17 - 其次章 会计档案管理要求 - 17 - 资金管理制度 - 18 - 第一章 总则 - 18 - 其次章 银行存款的管理 - 20 - 物流园区规章制度 - 21 - 一、物业模块 - 21 - 1.常务副总职责 - 22 - 2.物业部职责 - 22 - 3、网络主管职责 - 23 - 4、网管员职责 - 24 - 5、客服主管职责 - 25 - 6、客服专员职责 - 25 - 7、设备主管职责 - 26 - 二、本部门各项管理制度 - 30 - 园区综合管理制度 - 30 - 一、门卫登记制度 - 31 - 二、入园须知 - 31 - 三、车辆进入园区管理制度 - 31 - 四、
4、人员入园区管理制度 - 31 - 五、平安管理规定 - 32 - 入园须知 - 32 - 保安管理制度 - 33 - 第一章、总 则 - 33 - 其次章、保安人员工作职责 - 34 - 第三章、保安人员行为准则 - 36 - 第四章、门禁管理规定 - 37 - 第五章、每日平安事项巡查内容 - 37 - 第六章、紧急或意外事故的处理 - 38 - 第七章、勤务制度 - 39 - 第八章、警卫室管理方法 - 40 - 配电室管理制度 - 41 - 消防限制室管理制度 - 43 - 防视频监控的管理制度 - 43 - 总 则 一、工作守则 1.员工应遵守本公司的一切规章，通告及公告。 2.禁止任
5、何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。3.员工必需维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。4.对于公司的决策和管理，激励员工发挥才智，提出合理化建议。5.尽忠职守，听从领导，保守业务隐私。6.爱惜公司财务，不奢侈，不化公为私。二、工作看法 1.对工作精益求精，解决问题要刨根问底，一丝不苟。2.严格律己，行为严谨，明确工作安排，明确答复时间。3.员工应努力提高自己的工作技能，提高工作效率。4.酷爱本职工作，敢于担当，主动负责。5.员工之间应通力合作，相互协作，不得搬弄是非。6.对于工作，应争取时效，不拖延积压。7.待人接物应谦和，以争取公司同仁于
6、客户的合作。三、工作纪律 1.按规定时间上下班，不得无故迟到、早退。2.听从上级的工作支配，一经上级主管或会议确定，应严格遵照执行。行政办公室管理制度 一、人事管理原则 1.依据公司组织架构设置岗位，以岗定员，宁缺毋滥，精简高效。2.公允、公开、公正的对待每位员工，发挥每位员工的聪慧才智。 3.使全体员工树立集体荣誉感，企业骄傲感，管理参加感。为员工供应晋升机会，赐予合理的薪资福利，委以适当权力。 二、适用范围 1.本公司员工的管理，除遵照国家和地方有关法令外，都应依据本制度办理。2.本制度所称员工，系指本公司聘用的全体从业人员。3.本公司如有临时性、短期性、季节性或特定性工作，可聘用临时员工
7、，临时员工的管理依照合同或其它相应规定，或参照本规定办理。三、聘请安排 1.各部门经理，依据用人需求，填写人员需求申请表，报公司领导审批(副总总经理执行董事)审批。2.经执行董事所确定的人员需求申请表，由行政人事部负责办理聘请事宜。3.聘请标准与面试程序 本公司员工甄选，以学识、实力、品德、体格及适合工作所须要条件为准。办公室依据应聘人员填写表格所反映的状况进行调查。核实无误后，用人部分进行面试，报总经理和执行董事审批。4.各级这位面试程序如下： (1).总经理、副总经理由股东会面试，办公室备案。(2).部门经理、副经理由总经理面试，报股东会审批，办公室备案。(3).职员由部门经理面试，报总经
8、理审批，办公室备案。(4).新进人员经面试合格，面试资料报总经理和执行董事审批后，由办公室办理入职手续并与之签订劳动合同。办理入职手续当天即为起薪日。员工试用期三个月(可依据员工试用期表现适当缩短或延长试用期)，期满合格后，方的正式录用。四、入职手续 试用人员报到时，应向办公室送交以下证件： 1.毕业证书、学位证书原件及复印件； 2.技术职务任职资格证书原件及复印件； 3.身份证原件及复印件； 4.一寸半身免冠照片二张； 5.其它必要的证件； 五、凡有下列情形者，不得录用 1.剥夺政治权利未复原着。2.被判有期徒刑或被通缉，尚未结案者。3.吸食毒品或有其它严峻不良嗜好者。4.贪污、拖欠公款，有
9、记录在案者。5.患有精神病或传染病者。6.体检不合格者。7.经本公司认定不适合者。六、调职 1.公司基于部门设置和业务发展的须要，可随时调动员工的岗位或工作地点，被调员工不得借故拖延或拒不到职。2.各部门主管在调动员工时，应充分考虑其特性、学识、实力，务必使“人尽其才，才尽其用，才职相称”。3.员工接到岗位调动通知单后，限在一周内办公移交手续，到新部门或新工作地点报到。七、升职 1.为提高基层员工或基层管理人员的工作实力，激励基层员工不断提高业务水平，使公司人力资源保持持续稳定发展，各部门负责人必需本着“开发人才，储备人才”的观念去培育和开发员工的综合素养。2.依据员工工作业绩、工作实力，突出
10、的管理实力，公司赐予岗位晋升。晋升渠道为：部门经理填写岗位晋升通知单，报总经理和执行董事审批。八、考勤制度 1.工作时间 正常工作时间：每周一至周六； 公休时间：每周日 (调休) 每天上班时间(冬夏调整) 夏令时：9:0012:00,14:0017:00 冬令时：9:3012:30,14:3017:30 2.考勤方法 (1).公司实行报到考勤制度，全部员工应亲自签到，不托付或代人签到，否则按旷工一日处理。(2).员工如有迟到、早退、或旷工等情形，依下列规定处理： .迟到早退 员工均需按时上、下班，工作时间起先后五分钟内到班者视为迟到。工作时间终了前5分钟内下班者视为早退。迟到或早退，每次扣罚1
11、0元，干脆上交办公室（在当月工资内扣除）。.旷工 未经请教或假满未经续假者擅自不到职以旷工论处。员工旷工一日扣发三倍日新资。连续旷职五日或全月累计旷工十日者，予以除名，造成重大损失，应追究责任。.请假休假 员工请假，需填写请假申请单，由总经理批准，方可准假；如未经批准，擅自不来上班者，视为旷工。休假种类及假期工资： a.病假 员工因病请假，需出示区、市级医院证明，一月五天以内，扣罚假日工资的30%，超过五日者，按病假时间，全额扣发日工资。b.事假 员工因事请假，必需先经部门主管批准。未经批准，擅自离岗者，按旷工处理，事假期间工资按请假天数全额扣除日工资。c.丧假 员工入司满一年，倘如直系亲属去
12、世，可以享有三天有薪(标准工资)丧假，直系亲属指父母、配偶、子女。员工在丧假期间享受与正常工作期间相同的工资收入。d.婚假 按法定结婚年龄(女20周岁，男22周岁)结婚的，可享受三天婚假。员工入司满一年，符合晚婚年龄(女23周岁，男25周岁)的，可享受晚婚假15天(含3天法定婚假)。婚假必需提前向主管申请并附上结婚证书复印件，员工在婚假期间享受正常工作期间相同的工资收入。e.产育假 根据国家相关法律规定赐予休假。f.年休假 职工累计工作已满1年不满10年者，年休假5天；已满10年不满20年者，年休假10天；已满20年者，年休假15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。九、薪酬 1.本公
13、司依照兼顾企业的维持与发展和员工生活安定及逐步改善的原则，以贡献定酬劳、凭责任定工资，赐予员工合理的酬劳和工资。2.员工的基本薪酬有工资、补贴及奖金。3.公司于每月30日发给员工本月(本月1日至本月最终一日)的工资，遇节假日提前。并按政府规定代扣个人所得税、根据当地社保缴纳最低标准扣除个人缴纳部分。工作发放为银行卡支付，通过银行卡干脆发放到员工本人的银行账户。4.新进人员从办理入职手续之日起薪，离职人员自离职之日停薪，财务部按实际工作日计算工资。5.加班工资 平日加班 双休日加班 法定节假日加班 十、员工福利 1.员工入职考核合格后，公司为其购买社会保险、医疗保险。试用人员试用期间不享受社会保
14、险、医疗保险。2.公司每年年底对员工进行考评，选出优秀员工。评比指标为详细工作业绩、与上级领导协作度、沟通实力、应急处理实力，与各部门人员的协作度等作为参考依据，评比为优秀员工。3.员工在工作中做出重大贡献的，酌情赐予嘉奖，以资激励。十一、离职 1.员工在离职前必需在办公室完备离职手续，第一负责人或重要岗位管理人员离职，由董事会亲自签批离职手续表。2.离职手续包括： (1).办理工作交接事宜 (2).按离职手续表要求办理离职手续。要求提前一月提交书面辞职报告。(3).交还全部公司资料、文件、办公用品及其他公物。(4).报销公司账目，归还公司欠款 (5).如与公司签订有其它合同(协议)，按其它合
15、同(协议)的约定办理。(6).离职手续完备后，才能领取离职当月实际工作天数薪资。(7).未办离职手续自行离职者，公司财务若有损失、遗失，其损失全额从薪资中扣还；对公司造成重大损失者，将追究其法律责任。十二、办公用品、办公设备的发放 1.办公用品依据各部门办公用品领用安排将物品分类发放。2.员工领用办公用品需到行政部办公用品台账上登记，遵循谁用谁领，以旧换新的原则领用。3.办公设备等固定资产严格履行出入库登记手续。十三、电话管理规定 1.公司的电话，主要是作为便利与外界沟通、开展业务之用，不提倡员工在公司内打私人电话。2.员工打电话，用语应尽量简洁、明确，以削减通话时间。3.严禁员工运用传真机拨
16、打私人长途电话。4.各部门负责本部门电话的日常维护，轻拿轻放，防止人为损坏。确保电话机和电话线路处于良好运行状态，发觉电话机故障、线路故障、电话费运用完毕等状况，应刚好通知办公室人员予以修理或续费。十四、计算机管理规定 1.员工因工作须要配置计算机的。经部门经理同意后向公司书面申请。由总经理批准后，办公室负责购买安装；离职员工不得损坏计算机及其配件，否则照价赔偿；员工离职后由办公室收回该计算机。2.公司办公设备统一归办公室管理和维护。未经许可，任何人不得随意运用他人的电脑设备，不得更换、安装、删除任何电脑软件及其内部设置。个人软件不得安装在公司电脑上，员工应留意电脑文件数据备份，以避开意外损失
17、。拒接运用来历不明的软件及光盘等。未经许可，严禁在电脑上随意下载文件，以免系统感染病毒。3.各部门员工必需爱惜电脑设备。电脑要保持清洁，需定期进行卫生清理；电脑在开机状态严禁晃动和搬动。下班离开办公室时要刚好关闭电源。十五、文件管理制度 为削减发文数量，提高办文速度和发文质量，充分发挥文件在各项工作中的指导作用，特制订本制度。1.文件管理内容主要包括：上级函、电、来文，同级函、电、来文，本公司上报下发的各种文件、资料。根据分工的原则，全公司各类文件由办公室归类管理。 2.收文的管理 3.公文的签收 (1).凡来公司公启文件（除公司领导订启的外）均由办公室登记签收 (2).对上级机要部门发来的文
18、件，要进行信封、文件、文号、机要编号的“四对口”核定，假如其中一项不对口，应马上报告上级机要部门，并登记差错文件的文号。 (3).公文的编号保管 .办公室秘书对上级来文拆封后应刚好附上“文件处理传阅单”，并分类登记编号、保管。须由公司承办或归档的公司领导亲启文件，公司领导启封后，也应交办公室办理正常手续。 .本公司外出人员开会带回的文件及资料应刚好分别送交办公室秘书进行登记编号保管，不得个人保存。 (4).公文的阅批与分转 .凡正式文件均需分别由办公室主任（或副主任）依据文件内容和性质阅签后，由办公室秘书分送承办部门阅办，重要文件应呈送公司领导（或分管领导）亲自阅批后分送承办部门阅办。为避开文
19、件积压误事，一般应在当天阅签完，紧急文件要马上办。 .一般函、电、单据等，分别由办公室秘书干脆分转处理。如涉及几个单位会办的文件，应同主办单位联系后再分转处理。 .为加速文件运转，办公室秘书应在当天或其次天将文件送到公司领导和承办部门，如关系到两个以上业务部门，应按批示次序依次传阅，最迟不得超过2天（特别状况例外）。 (5).文件的传阅与催办 .传阅文件应严格遵守传阅范围规定，不得将有密级的文件带回家、宿舍或公共场所，也不得将文件转借其他人阅看。对尚未传达的文件不得向外泄露内容。 .阅读文件应抓紧时间，当天阅完后应在下班前将文件办公室，阅批文件一般不得超过2天，阅后应签名以示负责。如有领导“批
20、示”、“拟办看法”，办公室应责成有关部门和人员按文件所提要求和领导批示办理有关事宜。.文件阅完后，应送交办公室秘书，切忌横传。.办公室秘书对文件负有催办检查督促的责任，承办部门接到文件、函电应马上指定专人办理。不得将文件压放分散，如需备查，应根据公司有关规定，并征得办公室同意后，予以复印或摘抄，原件应刚好归档周转。驾驶员管理制度 一、岗位职责 1.公司驾驶员必需遵守中华人民共和国道路交通管理条例及有关交通平安管理的规章制度，遵守公司员工管理手册，平安驾车。同时遵守本公司其他相关的规章制度。2.驾驶员应疼惜公司车辆，平常要留意车辆保养，常常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行
21、检修，确保车辆正常行驶。3.驾驶员应每天抽适当时间擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。4.出车前，要例行检查车辆的水、电、油以及其他性能是否正常，发觉不正常时，要马上加补或调整。出车回来，要检查存油量，发觉存油不足一格时，应马上加油，不得出车时才临时去加油。5.驾驶员发觉所驾车量有故障时要马上检修。不会检修的，应马上报告办公室，并提出详细的修理看法(包括修理项目和大致须要的经费)。未经办公室批准，不许私自将车辆送厂修理，违者费用不予报销。如车辆须要购置或配置车载用品，必需先报告办公室批准，未经办公室批准，不许擅自购买，违者费用不予报销。6.出车在外或出车归来停放车
22、辆，肯定要留意选取停放地点和位置，不能在不准停车的路段或危急地段停车。驾驶员离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。备用钥匙及行驶证交给办公室留存。不准私自用车。7.驾驶员对自己所开车辆的各种证件的有效性应常常检查，出车时肯定保证证件齐全。8.驾驶员酒后驾车或私自用车造成的一切违章或交通事故后果均由驾驶员本人担当，并赐予行政惩罚,公司可以开除并由驾驶人担当相应法律责任。9.驾驶员驾车肯定要遵守交通规则，文明开车，不准危急驾车(包括高速、追尾、争道、赛车等)。对公司领导的指令，驾驶员认为不能做到的，可以提出异议，恳求变更指令。行车途中如发生交通事故，能适用快速处理的，应采纳快速处理方式解决；如必
23、需现场处理，应当马上报警待处，不得逃离现场。如因违反交通规则而发生事故的，驾驶员应担当全部后果和责任。10.驾驶员因违章或证件不齐全被罚款的，违章造成事故的用当事驾驶员担当全部罚款及责任。11.车内不准吸烟。当有本公司员工在车能吸烟时，应当即有礼貌的制止；公司外的客人在车内吸烟时，可宛转告知本公司陪伴人，但不能干脆制止。12.驾驶员对乘车人要热忱、礼貌，说话应文明。车内客人谈话时。除非客人主动搭话，不得随意置喙。13.上班时间内驾驶员未被派出车的，应随时在驾驶员室等候出车。不得随意乱窜其它办公室。出车外出回来，应马上到办公室处报到。14.驾驶员对管理人员的工作支配，应无条件听从，不准借故拖延或
24、拒不出车。对工作支配有看法的，事后可向上级领导反映。15.驾驶员出车执行任务，遇特别状况不能按时返回时的，应刚好设法通知办公室，并说明缘由。16.驾驶员未经领导批准，不得将自己保管的车辆随意交给其他人驾驶；严禁将车辆交给无证人员驾驶或练习开车；任何人不得利用公司车辆学开车。17.任何时候，驾驶员必需随身携带手机。对公司领导或管理人员的呼叫，应马上回应。状况特别的确不能应答的，事后肯定要说明缘由。18.工资待遇：试用期工资，按双方商定的工资标准执行。正事录用后，根据公司薪资管理制度执行，以后按年度考核的成果，确定薪资等级的升降。19.费用报销：驾驶员全部因公费用(过路费、加油、修理费等)必需以正
25、式有效凭证作为报销凭证，具体填写行车时间、地点、里程及事由，并由驾驶员整理粘贴报销凭证后交财务总监审核签字，再交经理签字，方可报销。二、奖惩制度 1.驾驶员全年平安行车，未出交通事故的，赐予嘉奖1000元，年终奖发放时兑现。若发生交通事故，经车辆保险部门理赔后公司仍要担当损失的，损失金额超过2000元的，取消奖金；损失2000元以内的，赐予嘉奖100元。2.由办公室每年负责对驾驶员进行考核，将考核等级作为下一年调整岗位工资的依据之一。对于工作勤奋、遵守制度、表现突出的，可视详细状况赐予嘉奖等嘉奖；对工作怠慢、违反制度、发生事故者，视详细情节赐予警告、直至除名处理。3.违反本管理规定第一、二、三
26、、四条款。用车保养不当，予以口头警告处分，两次以上书面警告处分，三次以上记过并扣罚当月工资500元。因保养不当造成重大事故的。另外担当相应后果。4.违反本管理规定第八、九、十、十三、十四、十五、十六条款。出车违规，予以口头警告处分，两次以上书面警告处分，三次以上记过扣罚当月工资1000元。因保养不当造成重大事故，另外担当相应责任和后果。5.违反本管理规定第五、六、七条款，车辆管理不当，予以书面警告处分并扣罚当月工资100元，两次以上记过并扣罚当月工资200元。因车辆管理不当造成重大事故的，另外担当相应责任和后果。保密制度 为保守公司隐私，维护公司利益，制订本制度。 第一条 全体员工都有保守公司
27、隐私的义务。在对外交往和合作中，须特殊留意不泄露公司隐私，更不准出卖公司隐私。 其次条 公司隐私是关系公司发展和利益，在肯定时间内只限肯定范围的员工知悉的事项。公司隐私包括下列隐私事项： 1.公司经营发展决策中的隐私事项； 2.人事决策中的隐私事项； 3.专有技术； 4.招标项目的标底、合作条件、贸易条件； 5.重要的合同、客户和合作渠道； 6.公司非向公众公开的财务状况、银行帐户帐号； 7.股东会或总经理确定应当保守的公司其他隐私事项。 第三条 属于公司隐私的文件、资料，应标明“隐私”字样，由专人负责印制、收发、传递、保管，非经批准，不准复印、摘抄隐私文件、资料。 第四条 公司隐私应依据须要
28、，限于肯定范围的员工接触。接触公司隐私的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司隐私的员工，不准打听公司隐私。 第五条 记载有公司隐私事项的工作笔记，持有人必需妥当保管。如有遗失，必需马上报告并实行补救措施。 第六条 对保守公司隐私或防止泄密有功的，予以表扬、嘉奖。 违反本规定有意或过失泄露公司隐私的，视情节及危害后果予以行政处分或经济惩罚，直至予以除名。 第七条 档案室及相关机要重地，非工作人员不得随意进入；工作人员更不能随意带人进入。 第八条 办公室应定期检查各部门的保密状况。 证照管理制度 第一条 公司证照由总经办指定专人统一管理。其次条 证照是指由上级主管部门颁发的各类证书、批文等。如
29、：营业执照、法人代码证、法定代表人证书、税务登记证、ISP经营许可证等等。第三条 证照的运用包括借用、复印等。第四条 证照运用必需填写证照运用申请单。第五条 证照借用程序： 借用人申请部门负责人复核主管副总经理审核总经理核准办理借用手续归还借用完毕后，应在时限内归还证照保理人。第六条 证照复印程序： 借用人申请部门负责人复核主管副总经理核准办理借用手续归还（如证照复印件未运用，应马上退还证照保管人）。第七条 如需运用原件，则须总经理核准。第八条 证照复印件必需加盖“再复印无效章”。第九条 证照保管人必需做出登记，仔细填写证照运用登记表 会议制度 一、例会制度 原则上公司实行每周由各部门组织周例
30、会，每月由公司组织月例会，如遇特别状况总经理或部门负责人可随时召开会议。二、会议时间 周例会，每周一(节假日顺延)早晨上班时间后30分钟， 月例会，每月一号(节假日顺延)下午上班时间后30分钟。三、会议要求 参与会议人员务必准时到场。会议主题由会议主持人说明。会议要求秉承效率第一、做出决策、主动参加、直谏敢言、解决问题的原则，有效率地汇报工作，解决工作中的问题。经会议做出的决策，一经确定，员工必需遵守，如有问题可向领导反映，组织会议进行探讨。财务核算管理制度 第一章 总则 第一条 为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，依据公司法和企业会计制度等相关法规，结合公司实际状况
31、，制定本规定。其次条 公司财务管理的基本任务是：做好财务预算、限制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，精确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效限制和合理配置公司的财务资源：实现公司价值的最大化。第三条 本规定在公司内部短暂执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。其次章 财务管理组织机构 第一条 公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，一发享有法人财产权和民事权利，担当民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。其次条 公司根据会计法和会计基础工作规范等规定，结合公司的核算体制和
32、财务管理的实际须要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。第三条 财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为： 1.负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定。2.参加公司筹资方案的拟定和实施。3.参加公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性探讨，供应财务看法。4.参加公司经营决策，统一调度资金。5.负责公司财务预算管理、会计核算。6.负责编制报表，供应财务数据，照实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作。7.监督财务收支，依法计缴税收。8.负责公司财务会计档案保管，票据申购、运用、核销等管理工作。9.监督、检查资金运用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证
33、，杜绝贪污、奢侈及不合理开支。10.协调处理与各单位的管理。11.财务部督查制度，出纳员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。第三章 财务报表管理 第一条 财务会计报表编制范围 资产负债表、利润及利润安排表、现金流量表、纳税申报表等；内部管理睬计报表还包括：费用支出报表、资金来往报表、资金安排及状况表。其次条 财务会计报表的编制原则与要求 1.会计报表必需根据国家相关会计制度和准则编制。2.财务管理部门必需保证所供应会计信息的刚好、客观、精确、完整，全面反映公司的财务状况和经营成果。3.编制会计报告时，在会计计量和填报方法上，应保持前后会计期间的一样性。会计报告不同报
34、表之间的相关数据应保持一样。报表附注，说明清晰明白，符合规定要求。4.会计核算采纳权责发生制原则进行。5.按月、季、年分别编制月度、季度、年度财务报表，并做到异样状况说明。第三条 会计期间 会计报表都必需以公历年度作为会计期间，自公历1月1日起至12月31日止(内部报表自公历2月1日起至次年1月31日止)； 第四条 财务会计报表的报出 1.公司的财务会计账簿和会计报表的时间统一截止为每月末最终一天，下月资金安排表及附表于30日上午上报，会计报表于次月10日前上报执行董事公司财务管理部门。第四章 工资薪酬管理 第一条 目的 规范各级员工薪酬，稳定员工队伍，适应企业的发展须要。其次条 内容 1.薪
35、资组成：总薪资=基本工资(岗位工资)+职务津贴+绩效工资+年资工资+职位补贴。2.基本工资：是指各部门依据实际工作岗位而设的岗位底薪，不同岗位底薪不同，主要依据：其职位凹凸、工作责任及工作难易程度定的额标。3.调资：凭其所具有工作阅历，已经超越该等所需专业工作五年以上或完成一至两个项目以上，所具实力特殊突出，且为公司甚难挪置的人才可作正常调薪；岗位异动的员工必需有一至三个月的试用期，试用期满后依据其实际工作表现可实行异动调薪。4.年资：公司全体人员都享有年资，年资从入职之日起先计算，每满一年即可获100元年资。5.补贴：本公司人员的职位补贴依据各人员的技术等级、管理职称分级补给，以贴票报销形式
36、发放。第三条 工资审批 1.工资实行严格的审批制度，月度工资的发放由公司执行董事和总经理副总经理审核签批。2.未经审批的工资、福利、津贴、奖金等财务部门不得发放。第四条 工资复核 1.每月30日前由办公室统计本月工薪资料和考勤记录，交财务主管会计编制工资表，交领导审批后，于当月30日发放(节假日顺延)。2.社保：依据公司领导签批的参保人员名单及缴纳标准，并填制费用报销单，经审批程序后，申报缴纳社保费，个人部分由个人担当，工资中扣回。3.奖金及其他嘉奖提成：由各部门供应材料、财务部门编制工薪表，交各级审批，出纳付款。第五条 员工离职 1.员工离职时，行政部门应通知财务部，由财务部查明是否有借支款
37、项等应扣款项。2.如有借支款项等应扣款项，有财务部在其离职时从应发工资中扣除。第六条 工资、奖金的发放形式 工资、奖金的发放，实行银行代发工资和现金代发形式，如采纳现金发放形式，现金发放工资须报公司执行董事批准。第七条 工资奖金发放 员工工资一般于每月30日发放本月工资，年终奖金于春节放假前发放。费用管理制度 第一章 费用报销的一般要求 第一条 费用报销凭证 各部在业务发生时，原则上应取得税务部认可的合法票据，即应取得正规发票或非经营性统一收据，发票必需是发票联或报销联，用复写纸写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能做报销凭证。其次条 报销发票内容 发票内容要填制齐
38、全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额要清晰，大、小写要一样，涂改无效。第三条 印章齐全 印章要齐全，须有收款单位公章(或发票专用章)及收款人签字(章)。事业单位的收据，要有财务专用章。事业单位的收据，须是税务部统一印刷的收据。第四条 销售方盖章的销售清单 如购置多种办公用品、礼品、材料物资等开具一张发票且未单项列示的，必需同时供应有销售方盖章的销售清单，清单列示金额与发票一样方可报销。邮资报销应随发票供应寄往目的地的凭证。其次章 业务款待费用管理 第一条 报销业务款待费时所附发票必需是开有日期的正式发票，当月报销的发票不能为已过开票日期一个月以上的票据，并且原则上实行谁开发谁报销的原则。其次
39、条 交际应酬客人产生的礼品费报销，500元以上必需出具购货单位(商场、酒店等)的电脑打印明细清单，否则财务一律不予报销。第三条 全部款待费用开支原则上必需两人以上(含两人)经手，但陪客人员不得超过三个，相互监督，并由最高职务者接待和报账，出具发票和本次用餐菜单明细，否则不予报销。如发觉乱报、虚报、多报等违纪现象，经证明后不论金额大小予以警告或罚款情节严峻赐予开除惩罚。第四条 除公司业务送烟，其他部及员工原则上不予配烟，否则不予报销。第五条 专程陪客旅游：经总经理(或执行董事长)批准，经办人在总经理(或执行董事长)批准的定额内驾驭结算。第六条 部门主管以下员工不经批准不能进行应酬、接待活动，接待
40、对象、地点及规格需事先征得主管领导同意并有一个伴同人员，先斩后奏一律不予报销。会计档案管理制度 第一章 总则 第一条 制度目的和内容：为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，依据中华人民共和国会计法和中华人民共和国档案法的规定，结合本公司实际及内部管理须要，制度本制度。其次条 本制度适用范围，为会计部、合同资料管理部门。第三条 本制度由行政部行使监察权力。其次章 会计档案管理要求 第一条 会计档案的整理 会计档案由形成档案的各部门和人员根据归档的要求，负责整理立卷或装订成册，对同一年度的会计凭证、会计帐本、会计报表和其他会计资料四大类别进行归类，对每一类中的会计档案再依据不同保管年限和档案形成
41、时间依次分别进行整理、立卷、装订成册。其次条 会计档案的查阅 由于工作须要调阅会计档案，须遵守下列规定： 1.公司内部人员需调阅会计档案，必需填写“会计档案查阅申请单”，先由本部门负责人签字后，再由会计档案管理部门负责人签章同意后，方可调阅；其中，机密级以上档案经会计部门主管或总经理签字同意后，方可调阅。申请单一式两联，一联查阅结束归回档案后退还查档人；一联由档案管理员编号后留存装订。2.审计、财税部门因审计和查账事项需调阅会计档案时，应出具审计或查账公文，并由公司接待部门填写“会计档案查阅申请单”，申请单经公司会计档案管理部门负责人签章同意后，方可查阅；其中，机密级以上档案的调阅，须经会计部
42、门主管批准。3.公安、检察、法院、工商等部门因处理相关案件需调阅会计档案时，应出具正式公文或介绍信，经公司法务部门审核认可后填写“会计档案查阅申请单”，经会计档案管理负责人签章同意后，方可查阅。查阅取证时可以抄录、照相或复印，但不得将档案带走。4.外单位人员调阅档案，需由会计部门人员陪伴，查阅完毕，应马上归还档案室。向外单位供应利用时，须经本单位主管领导及会计负责人签字批准，会计档案原则上不得借出。5.查阅档案时，严禁拆散原卷并不得把档案原件抽走、涂改、勾划或损坏，查阅后，应由查阅人在档案封底备查栏内注明日期和缘由。6.档案管理员对查阅完毕归还的档案应检查其完整性。7.会计档案保管部门应建立“
43、查阅档案登记簿”，对内部和外部的查阅状况做好记录，以备查用。资金管理制度 第一章 总则 第一条 公司结算现金的范围是 1.办公用品、运杂费日常零星支出； 2.职工的工资及各项劳保福利费用； 3.差旅费支出； 4.为正常业务而打算的备用金。其次条 公司严格根据国家关于现金管理的规定结算现金。公司与其他单位的经济来往，凡是能够通过转账结算的，不得现金结算。第三条 全部现金收入款项都应于当日如数存入银行，当日下班后发生的现金收入应出纳人员保管在保险柜中，须上报财务负责人并于其次天上报时刚好存入银行。在法定节假日获得的现金，公司任何员工不得以库存现金收入干脆支付各项开支(即不准坐支现金)。第四条 对发
44、生的一切现金收支业务，必需取得或者填制合法、完整、正确的原始凭证。对各种收支款项的原始凭证必需为原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特别状况必需经公司总经理批准。第五条 各单位应建立严格的授权审批制度，明确现金支出业务的授权批准人和现金报销的标准，不得越权审批。对发生的一切库存现金收支凭证(收据、报销发票等)是否合法、合规、精确、完整，财务部须进行严格、仔细的审核。对不符合报销制度的单据，财务部负责人、主管会计或出纳人员有权拒绝办理，或要求更换及补充。如情节严峻，报销人员拒不执行的，可干脆向公司总经理报告。第六条 公司设置“现金日记账”，刚好、全面、连续、逐笔记录现金收入的来源和现金支出的用途，
45、随时驾驭现金的动态，防止收支不清和发生差错。第七条 现金出纳员依据审核无误的收支凭证，按经济业务发生的先后依次逐日逐笔登记现金日记账，并做到日清日结，账款相符。第八条 公司严格管理支票、印鉴 1.财务专用章、公司法人章及支票必需分开保管，公司法人章由财务负责人保管，财务专用章由会计人员保管，支票由出纳员保管。财务负责人或会计人员不在单位期间，印鉴应由法定代表人指定的专人保管。印鉴代管须办理交接手续，并由行政部监管全部移交程序，代管人员必需对印章的结算状况进行登记。2.公司严禁出纳员在保管空白支票的同时，保管与存取现金、进行担保等须用的有关印鉴。3.财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章
46、的支票预留在公司，如因工作须要，需先填好限额，并经公司总经理批准； 4.开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特别状况须要公司予以协作支付给第三者，必需有收款人的书面通知并经公司总经理批准； 第九条 公司5万元以上大额现金的存取，必需有12人陪伴。依据现金的存取金额的大小，其陪伴人数及详细陪伴人员由财务部部门经理临时指定。为平安起见，10万元以上的现金存取，必需由公司派车且有2人在场；510万元的现金存取可由公司派车或乘出租车进行现金的存取，但必需由2人在场。第十条 加强对现金的管理，除现金出纳员每天核实、自查外，财务部负责人须定期(每月至少一次)不定期地对
47、本部现金进行盘点，出纳员应主动协作，查后若发觉盘盈、盈亏，应刚好查明缘由、报批处理。禁止出纳人员白条顶库。发生违纪，追究有关责任人的责任。其次章 银行存款的管理 第一条 公司发生的一切首付款项，除相关制度规定可用现金支付的以外，都必需通过银行办理转账结算。严格根据中国人民银行发布的支付结算方法及相关法规执行，遵守银行结算纪律，保证结算业务的正常进行。其次条 公司可用采纳银行汇款、汇兑、支票等结算方式进行收款。第三条 为随时驾驭银行存款的收支和结存状况，合理组织货比资金的收支，按个开户银行及其他金融机构、存款种类，设置“银行存款日记账”进行序时核算。第四条 按规定至少每隔一天到开户银行收取银行结算凭证。第五条 对全部的银行结算凭证，财务负责人须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为的发生。第六条 出纳依据审核后的原始凭证和收付款记账凭证，逐日逐笔登记“银行存款日记账”、 第七条 “银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对清晰(每月至少核对一次)，发觉差错，应刚好查明更正。月份终了，“银行存款日记账”余额与“银行对账单”余额应当相等，如有不符，必需逐笔核对，查明缘由，并编制“银行存款余额调整表”进行调整，调整后的“银行存款日记账”余额与“银行对账单”余额必需完全一样。调整表上的挂账数应在下月全部催办入账，刚好处理。严禁