《资金预计方法说明.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资金预计方法说明.docx（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、资金预计方法说明现金工程资金代号预计部门预计方法现金工程资金代号预计部门预 计 方 法收入外销收入|) * *营业部根据预计出货及押汇日期估列经 常支 出各项税捐PI *会计科1.营业税按销售计划估列内销收入12 * *营业部1.次月份收入根据现有票据次月可兑现部2.其他税捐依实际支付日期估列分估列外协工缴GI * *外协部门按生产计划及合同付款条件估列2.次二、三月份收入根据现有票据次二、制造费用H1 * *会计科按前三个月实际发生数平均一笔估列（不包三月份可兑现局部及过去销售状况推销费用J1 * *括薪资、电力费、各项税捐、租金、外协工 缴及利息支出）加成估列管理费用K1 * *退税收入3
2、1 * *会计科依据申请退税进度或已核准退抵金额估列利息支出L1 * *财务部门按现有各项借款到息日估列其他收入归还借款Ml * *按还款日期实际估列（包括归还短期借款、其他收入9 * *会计科包括利息、投资、租金、下脚出售、发料出 售等预计方法：分期付款等营利事业 所得税N1* *会计科按缴税日估列1.利息收按存款总额计息估列2.租金投资按实际金额估列其他支出PI *经办部门特殊支出如董监事酬劳、技术合作费等3.其余参考三个月平均数一笔估列按实际估款日、由经办部门提出经常支出 一内购原物料A1 * *采购1.大宗常备原物料依用料计划估列会计科一般性其他支出参考三个月平均数估列2.其他参考三个
3、月平均数一笔估列土地款QI * *财务部门按付款日期估列工程款R1 * *经办部门按工程进度、预算及付款日估列外购原物料B1 * *采购1.购料借款、专案融资等依还款到期D估列机器设备S1 * *采购外购机械方法同材料2.外购自备款及结汇款、进口费用，可参考二经办部门内购由扩建部门依计划估列个月实际依L/C开具后实际估列估项设备T *由扩建部门依计划估列薪资C1 * *总务课按支付日期估列长期投资VI *财务人员按付款日期估列电力费D1 * *生产部按生产计划用电量，依支付日期估计租金支出E1 * *会计科按合同规定实际支付日期估列支出预计明细汇总表单位：千元目内购材料外购材料薪 资水电费各项
4、税款外协工缴利息支出租金支出经常费用其他支出工程款归还借款设备款合计：i.2.3.4.5.6.,7.规.福.10.II.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.合计一式二联：1)会计 财务科(X主管:经办:适用范围：供财务部了解每月所需支付金额作为参考。 填表说明：汇总支出预计表逐日填列部门另山收支预计表年 月 日资金收 付 内 容月（次月）月（次一月）月（次二月）项 目代 号收付日期金 额表aj*规格主管:一式二联：(一)经办部门会计(2)经办部门存适用范围：供各部门提供三个月份资金预计。填表说明：（一）每月二十
5、四日前各部门预计次三个月资金收支情况送会计科汇编。（二）次数月份收支情况应提案各收支工程逐笔逐日填列。（三）次一、二月预计数依资金工程一笔估列。材料耗用分摊基准表.别规格、定格损耗率 耗材总本钱分摊率单价数量金额单价数量金额单价数量金额单价数量金额批准:复核:制表:工缴汇总比拟表批准:复核:制表:基准单位本钱分摊计算表规格、定格产量 （A）单位分摊率说明材 料 (B)X 缴 (C)材 料(D 二 AXB)工 缴(E=AXC)（一） 材料基准单位本钱：实际材料本钱二元基准单位材料本钱二实际本钱总加权分摊率（D）=元+二元（二） 直接人工基准单位本钱：实际直接人工：元基准单位直接人工=实际直接人工总加权分摊率（E） =元+=元（三）制造费用基准单位本钱：实际制造费用：元基准单位制造费用=实际制造费用总加权分摊率（E）=兀丁=元注：1 .材料本钱自欺欺人料别收发存月报 表过入。2.工缴资料来自工缴汇总比拟表批准:复核:制表: