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1、泓域咨询/合肥烟剂农药项目预算报告合肥烟剂农药项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、行业发展宏观环境分析农药是农业生产必不可少的药剂，极大提升农作物的品质。广泛用于农林牧业生产、环境和家庭卫生除害防疫、工业品防霉与防蛀等。农药品种很多，按用途主要可分为杀虫剂、杀螨剂、杀鼠剂、杀线虫剂、杀软体动物剂、杀菌剂、除草剂、植物生长调节剂等.按原料来源可分为矿物源农药（无机农药）、生物源农药（天然有机物、微生物、等）及化学合成农药；按化学结构分，主要有有机氯、有机磷、有机氮、有机硫、氨基甲酸酯、拟除虫菊酯、酰胺类化合物、脲类化合物、醚类化合物、酚类化合物、苯氧羧酸类、脒类、三唑类、杂环类、苯甲酸类、有
2、机金属化合物类等，它们都是有机合成农药；根据加工剂型可分为粉剂、可湿性粉剂、乳剂、乳油、乳膏、糊剂、胶体剂、熏蒸剂、熏烟剂、烟雾剂、颗粒剂、微粒剂及油剂等。农业农药产业链主要由以石油产品的下游产品：苯、烯烃、醇、酯类等为上游有机原料，通过合成加工成为中游的农药中间体、农药原药和制剂，终应用于下游的农林牧业等领域。原油对于农业产业链的影响主要体现在3个方面：，作为农药的直接原料，原油价格上升直接推动了农药成本上涨；第二，原油价格抬升促进了生物能源的使用，推高生物能源的原料农作物产品价格的提升；第三，原油价格提升提高了农机的使用成本，变相增加了农作物的成本，影响到农作物价格。烟剂农药是农药剂型之一
3、，是将药剂经燃烧变成烟后产生杀虫效果的农药。将原药、定量的燃烧（如木炭粉、锯末、煤粉等）、助燃剂（如氯酸钾、硝酸钾等）、发烟剂（如氯化铵等）分别磨细，通过80目筛，再按一定比例充分混合呈粉状或片状物即成。使用时，点燃导火线，农药受热气化，在空气中形成固体烟状产生药效。常用的烟剂有敌百虫、西维因以及除虫菊、蚊烟香等。很适合森林、仓库害虫的防治。烟剂农药主要是污染大气，使用时应注意风向、风力，以尽量避免人、畜的伤害。农药，是指农业上用于防治病虫害及调节植物生长的化学药剂。广泛用于农林牧业生产、环境和家庭卫生除害防疫、工业品防霉与防蛀等。农药品种很多，按用途主要可分为杀虫剂、杀螨剂、杀鼠剂、杀线虫剂
4、、杀软体动物剂、杀菌剂、除草剂、植物生长调节剂等；按原料来源可分为矿物源农药（无机农药）、生物源农药（天然有机物、微生物、抗生素等）及化学合成农药；按化学结构分，主要有有机氯、有机磷、有机氮、有机硫、氨基甲酸酯、拟除虫菊酯、酰胺类化合物、脲类化合物、醚类化合物、酚类化合物、苯氧羧酸类、脒类、三唑类、杂环类、苯甲酸类、有机金属化合物类等，它们都是有机合成农药；根据加工剂型可分为粉剂、可湿性粉剂、乳剂、乳油、乳膏、糊剂、胶体剂、熏蒸剂、熏烟剂、烟雾剂、颗粒剂、微粒剂及油剂等。回顾作物保护市场的发展历史，得益于石油价格的上涨，2008年植保产业实际增长率9%，之后随着世界整体宏观环境的低迷，行业整体
5、调整了两年。2011年以后，农民收入上升伴随着供应相对缺乏，大宗商品农作物及石油价格强劲价格，行业进入快速增长阶段。2015年开始，受油价影响及之前几年高速增长导致的库存积压，草甘膦价格疲软，市场景气度持续下降。2017年开始作物保护行业略有复苏，行业库存开始下降，虽然受到天气影响以粮食作物为主的市场农业经济疲软，但是行业下行趋势已止住，有回升的趋势。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023
6、年。三、公司基本情况（一）公司概况公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领
7、先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩
8、导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。（二）公司经济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入14210.31万元，同比增长17.02%（2067.15
9、万元）。其中，主营业务收入为12652.62万元，占营业总收入的89.04%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2984.173978.893694.683552.5814210.312主营业务收入2657.053542.733289.683163.1612652.622.1烟剂农药(A)876.831169.101085.591043.844175.362.2烟剂农药(B)611.12814.83756.63727.532910.102.3烟剂农药(C)451.70602.26559.25537.742150.952.4烟剂农药(D)318.854
10、25.13394.76379.581518.312.5烟剂农药(E)212.56283.42263.17253.051012.212.6烟剂农药(F)132.85177.14164.48158.16632.632.7烟剂农药(.)53.1470.8565.7963.26253.053其他业务收入327.11436.15405.00389.421557.69根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3473.08万元，较2017年同期相比增长462.07万元，增长率15.35%；实现净利润2604.81万元，较2017年同期相比增长363.33万元，增长率16.21%。2018年主要经济指标项
11、目单位指标完成营业收入万元14210.31完成主营业务收入万元12652.62主营业务收入占比89.04%营业收入增长率（同比）17.02%营业收入增长量（同比）万元2067.15利润总额万元3473.08利润总额增长率15.35%利润总额增长量万元462.07净利润万元2604.81净利润增长率16.21%净利润增长量万元363.33投资利润率35.10%投资回报率26.33%财务内部收益率29.85%企业总资产万元23115.06流动资产总额占比万元25.45%流动资产总额万元5882.19资产负债率49.59%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化
12、；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析2017年我国农药进出口金额达到
13、71.71亿美元，同比增长18.6%；进出口量为150.84万吨，同比增长6.9%。贸易顺差63.5亿美元，同比增长22.4%。农药进出口结束持续两年的下降态势，不但实现进出口数量和金额的双增长，而且呈现了进出口额增长速度明显高于进出口数量增长速度的良好态势。作为农药生产大国，我国农药出口呈现回暖迹象可以从侧面证明全球农药市场在逐步回暖。农业农药产业链主要由以石油产品的下游产品：苯、烯烃、醇、酯类等为上游有机原料，通过合成加工成为中游的农药中间体、农药原药和制剂，最终应用于下游的农林牧业等领域。原油对于农业产业链的影响主要体现在3个方面：第一，作为农药的直接原料，原油价格上升直接推动了农药成本
14、上涨；第二，原油价格抬升促进了生物能源的使用，推高生物能源的原料农作物产品价格的提升；第三，原油价格提升提高了农机的使用成本，变相增加了农作物的成本，影响到农作物价格。在过去的十年中，全球主要农产品的种植面积相对稳定，增速约在1%左右。在农药需求量基本稳定的情况下，作物价格仍是影响行业景气度回升的主要原因。2016年，全球主要粮食（大米、豆粕、玉米、小麦、高粱、稻谷）价格基本上处于行业大周期底部，并开始逐渐出现反弹迹象，并在2017年有所回升，农药需求也随之增加，促进农药行业景气度回暖。烟剂农药是农药剂型之一，是将药剂经燃烧变成烟后产生杀虫效果的农药。烟剂农药又称烟熏剂、烟雾剂，是蔬菜产区普遍
15、推广使用的一种农药剂型。在使用时要本着经济的原则，根据防治对象选择适用药剂及适宜的剂量。根据病害发生的轻重，确定用药次数，在发病初期，只需燃放烟雾剂1次即可达到预期的防治效果。病害发生较重时，一般应连续防治23次，每次施药间隔时间57天，如在两次使用烟雾剂的中间，选用另外一种杀菌剂进行常规喷雾防治，则效果更佳。一般来讲，在保护地蔬菜的整个栽培过程中，都适合使用烟雾剂，而以阴雨天以及低温的冬季使用效果。温室使用烟雾剂一般于下午放下草苫后开始，大棚一般于下午日落前进行。从市场上购买的标准烟雾剂，按使用说明书上的使用量用药即可。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变
16、动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资8880.90(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3711.633057.49196.488880.901.1工程费用万元3711.633057.4911300.571.1.1建筑工程费用万元3711.633711.6333.59%1.1.2设备购置及安装费万元3057.493057.4927
17、.67%1.2工程建设其他费用万元2111.782111.7819.11%1.2.1无形资产万元1003.701003.701.3预备费万元1108.081108.081.3.1基本预备费万元538.90538.901.3.2涨价预备费万元569.18569.182建设期利息万元3固定资产投资现值万元8880.908880.90（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2169.27万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11300.576728.878534.0311300.5711300.5711300.571.1应收账款万元3390.1720
18、34.102712.143390.173390.173390.171.2存货万元5085.263051.154068.215085.265085.265085.261.2.1原辅材料万元1525.58915.351220.461525.581525.581525.581.2.2燃料动力万元76.2845.7761.0276.2876.2876.281.2.3在产品万元2339.221403.531871.382339.222339.222339.221.2.4产成品万元1144.18686.51915.351144.181144.181144.181.3现金万元2825.141695.0922
19、60.112825.142825.142825.142流动负债万元9131.305478.787305.049131.309131.309131.302.1应付账款万元9131.305478.787305.049131.309131.309131.303流动资金万元2169.271301.561735.422169.272169.272169.274铺底流动资金万元723.08433.85578.47723.08723.08723.08（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11050.17万元，其中：固定资产投资8880.90万元，占项目总投资的80.37%；流动资金2169.
20、27万元，占项目总投资的19.63%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3711.63万元，占项目总投资的33.59%；设备购置费3057.49万元，占项目总投资的27.67%；其它投资2111.78万元，占项目总投资的19.11%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8880.90+2169.27=11050.17（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11050.17124.43%124.43%100.00%2项目建设投资万元8880.90100.00%100.00%80.37%2.1工程费
21、用万元6769.1276.22%76.22%61.26%2.1.1建筑工程费万元3711.6341.79%41.79%33.59%2.1.2设备购置及安装费万元3057.4934.43%34.43%27.67%2.2工程建设其他费用万元1003.7011.30%11.30%9.08%2.2.1无形资产万元1003.7011.30%11.30%9.08%2.3预备费万元1108.0812.48%12.48%10.03%2.3.1基本预备费万元538.906.07%6.07%4.88%2.3.2涨价预备费万元569.186.41%6.41%5.15%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元8880.
22、90100.00%100.00%80.37%5建设期间费用万元6流动资金万元2169.2724.43%24.43%19.63%7铺底流动资金万元723.098.14%8.14%6.54%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入9468.60万元，总成本8103.95万元，利润总额-12813.65万元，净利润-9610.24万元，增值税291.82万元，税金及附加155.61万元，所得税-3203.41万元；第二年负荷80.00%,计划收入12624.80万元，总成本10179.38万元，利润总额-15239.81万元，净利润-11429.86万元，增值税389.10
23、万元，税金及附加167.29万元，所得税-3809.95万元；第三年生产负荷100%，计划收入15781.00万元，总成本12254.80万元，利润总额3526.20万元，净利润2644.65万元，增值税486.37万元，税金及附加178.96万元，所得税881.55万元。（一）营业收入估算该“合肥烟剂农药项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑烟剂农药行业设备相对价格变化，假设当年烟剂农药设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入15781.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=486.37万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第
24、一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9468.6012624.8015781.0015781.0015781.001.1烟剂农药万元9468.6012624.8015781.0015781.0015781.002现价增加值万元3029.954039.945049.925049.925049.923增值税万元291.82389.10486.37486.37486.373.1销项税额万元2524.962524.962524.962524.962524.963.2进项税额万元1223.151630.872038.592038.592038.594城市维护建设税万元20.4327.2434.05
25、34.0534.055教育费附加万元8.7511.6714.5914.5914.596地方教育费附加万元5.847.789.739.739.739土地使用税万元120.59120.59120.59120.59120.5910税金及附加万元155.61167.29178.96178.96178.96（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12254.80万元，其中：可变成本10377.12万元，固定成本1877.68万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年
26、第五年1建(构)筑物原值3711.633711.63当期折旧额2969.30148.47148.47148.47148.47148.47净值742.333563.163414.703266.233117.772969.302机器设备原值3057.493057.49当期折旧额2445.99163.07163.07163.07163.07163.07净值2894.422731.362568.292405.232242.163建筑物及设备原值6769.12当期折旧额5415.30311.53311.53311.53311.53311.53建筑物及设备净值1353.826457.596146.0658
27、34.535523.005211.474无形资产原值1003.701003.70当期摊销额1003.7025.0925.0925.0925.0925.09净值978.61953.51928.42903.33878.245合计：折旧及摊销6419.00336.62336.62336.62336.62336.62总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8537.045122.226829.638537.048537.048537.042外购燃料动力费万元665.29399.17532.23665.29665.29665.293工资及福利费万元154
28、1.061541.061541.061541.061541.061541.064修理费万元37.3822.4329.9037.3837.3837.385其它成本费用万元1137.41682.45909.931137.411137.411137.415.1其他制造费用万元404.48242.69323.58404.48404.48404.485.2其他管理费用万元129.3977.63103.51129.39129.39129.395.3其他销售费用万元563.98338.39451.18563.98563.98563.986经营成本万元11918.187150.919534.5411918.1
29、811918.1811918.187折旧费万元311.53311.53311.53311.53311.53311.538摊销费万元25.0925.0925.0925.0925.0925.099利息支出万元-10总成本费用万元12254.808103.9510179.3812254.8012254.8012254.8010.1可变成本万元10377.126226.278301.7010377.1210377.1210377.1210.2固定成本万元1877.681877.681877.681877.681877.681877.6811盈亏平衡点56.25%56.25%达产年应纳税金及附加178.
30、96万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3526.20（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3526.2025.00%=881.55（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3526.20（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3526.2025.00%=881.55（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3526.20万元，缴纳企业所得税881.55万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=
31、3526.20-881.55=2644.65（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=31.91%。（2）达产年投资利税率=37.93%。（3）达产年投资回报率=23.93%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入15781.00万元，总成本费用12254.80万元，税金及附加178.96万元，利润总额3526.20万元，企业所得税881.55万元，税后净利润2644.65万元，年纳税总额1546.88万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15781.009468.6012624.8015
32、781.0015781.0015781.002税金及附加万元178.96155.61167.29178.96178.96178.963总成本费用万元12254.808103.9510179.3812254.8012254.8012254.805增值税万元486.37291.82389.10486.37486.37486.376利润总额万元3526.20-12813.65-15239.813526.203526.203526.208应纳税所得额万元3526.20-12813.65-15239.813526.203526.203526.209企业所得税万元881.55-3203.41-3809.9
33、5881.55881.55881.5510税后净利润万元2644.65-9610.24-11429.862644.652644.652644.6511可供分配的利润万元2644.65-9610.24-11429.862644.652644.652644.6512法定盈余公积金万元264.47-961.02-1142.99264.47264.47264.4713可供投资者分配利润万元2380.18-8649.22-10286.872380.182380.182380.1814应付普通股股利万元2380.18-8649.22-10286.872380.182380.182380.1815各投资方利
34、润分配万元2380.18-8649.22-10286.872380.182380.182380.1815.1项目承办方股利分配万元2380.18-8649.22-10286.872380.182380.182380.1816息税前利润万元3526.20-12813.65-15239.813526.203526.203526.2017息税折旧摊销前利润万元3862.82-12477.03-14903.193862.823862.823862.8218销售净利润率%16.76%-101.50%-90.53%16.76%16.76%16.76%19全部投资利润率%31.91%-115.96%-137
35、.91%31.91%31.91%31.91%20全部投资利税率%37.93%37.93%37.93%37.93%21全部投资回报率%23.93%-86.97%-103.44%23.93%23.93%23.93%22总投资收益率%23.93%-86.97%-103.44%23.93%23.93%23.93%23资本金净利润率%23.93%-86.97%-103.44%23.93%23.93%23.93%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管
36、理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有
37、的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要加强企业内部特别是
38、决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；
39、妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项
40、目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大
41、客户群，以降低市场风险因素的影响。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。undefined（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位
42、通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的