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1、有限公司财务基本管理制度试行附件一：费用及物资管理制度五、物资管理办法本办法所称物资包括公司的固定资产、劳保用品、办公用品及其他低值易耗品。 （一）采购管理1、 本着“优质、优价”的原则，公司所有物资的采购由办公室统一集中采购。各部门每周统计一次需用物资信息，经总经理审核后，周五交办公室甄别是否需要采购。2、 零星劳保及办公用品的采购适用费用报销管理制度的一般规定，即办公室在口头向总经理口头汇报后，动用备用金先行购买，再填制费用报销单，按审批流程完善手续并办理入库后，直接到财务结算。3、 固定资产采购及物资单价在2000元以上或总金额在5000元以上的劳保及办公用品采购应填写物资请购单，按借支
2、程序审批后原则上应签定合同，并由办公室两人同时经办，按职责分离原则两人分别负责询价、合同签定等工作。4、 办公室应指定专人负责办理物资入库手续，填写入库清单。5、 经办人凭物资请购单、合同、正式发票及入库单办理报账手续，物资采购实行进度付款的，经办人可凭请购单、合同、入库单到财务部办理付款，但在采购业务完成后须在一周内凭发票办理报账手续。（二） 领用及其他管理 1、办公室应按照公司财务会计管理制度的规定严格区分固定资产与低值易耗品，办公室物资管理人员应及时对入库固定资产建立固定资产台账及固定资产卡片，并通知需求人员办理领用手续。低值易耗品由物资管理人员建立实物台账，详细列明领用结存情况。2、
3、签字齐全的固定资产卡片由物资管理人员保管，作为进行固定资产管理的凭证。3、 固定资产涉及改良的，物资管理人员应填写在固定资产卡片上。4、 固定资产出借、出租、出售等，由办公室写出书面报告，报总经理批准，并办理相应财务手续。5、 每季末物资管理人员应对固定资产实物及使用情况与卡片全面核对。 固定资产台账与卡片应与固定资产实物及使用情况保持一致。 如果存在不一致，管理人员应查明原因，及时报告。6 、固定资产每年底由办公室会同财务部进行盘点，对盘盈、盘亏、毁损的固定资产应查明原因，写出书面报告，经股东会批准后核销，批复后及时送财务部进行会计处理。7、 固定资产如由使用人员造成毁损的，应由责任人全额赔偿固定资产的净损失额。物资请购单年月日请购品名使用部门物资分类固定资产（ ） 低值易耗品（ ）采购类别政府采购（ ） 合同采购（ ） 其他（ ）预算数量预算单价预算金额请购数量实际单价实际金额购置理由办公（）劳保（）项目（）平台建设（）经办人：部门经理：总经理：财务复核：董事长：物资采购预算控制人：