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1、XX银行分行审计部审计工作质量管理值班长制度为完善审计稽查监督检查机制，规范审计稽查行为，提高稽查工作质量和风险隐患整改效果。经市分行审计部全体讨论通过，决定自始日起，在审计部内部试行审计质量管理值班长制度，值班长在完成即定审计工作任务的前提下兼负履值班长职责，负责审计质量管理工作。值班长工作职责具体内容如下：一、审计质量控制值班长职责： （一）认真贯彻执行国家金融政策、法律法规，遵守有关纪律；（二）对辖内各网点、县（市）支行落实审计部布置的审计稽查工作进行检查；（三）对辖内各网点、县（市）支行审计稽查存在问题的整改进行督促检查；（四）按月对辖内县支行的审计稽查管理和审计稽查员的履职进行检查；
2、（五）对与审计稽查工作有关的来信、来访、投诉进行调查核实；（六）完成领导交办的其他工作。 总体负责审计工作质量的监督管理工作，具体职责如下：（一）负责市分行现业常规审计稽查的频次、质量管理，并拟发通报；（二）负责各县市支行的审计质量监督，及时向领导汇报各县市的风险隐患及审计质量情况，并按季度牵头组织审计工作质量评定，拟发审计工作质量通报；（三）在部门领导的安排指导下，具体组织专项审计或突击检查活动，并拟发报告和通报；（四）负责问题整改台帐的登记与管理工作，并督导各级机构完成整改工作；（五）负责季度档案管理工作，轮值工作结束后向兼职档案管理人员移交；（六）负责与审计稽查工作或风险管理活动有关的来
3、信、来访、投诉受理工作，及时向领导汇报，建议组织调查核实。由审计部三名审计员按季度轮流担任审计质量控制值班长，负责组织完成季度审计活动（包括常规审计、专项审计、突击活动），按照计划、准备、实施、总结、报告、后续跟踪、档案管理七个环节进行。二、审计范围、内容、频次、质量的具体要求在一个审计周期内，对一级支行审计的范围要涵盖整个支行的经营和管理，即：综合管理、业务管理、会计管理三大活动领域。其中：综合管理活动涉及高管层履职、部门负责人履职、业务条线检查履职、交流换岗、人员排查、人员配备及权限管理等；业务管理活动涉及岗位有县（市）储蓄业务、县（市）汇兑业务、县（市）代理及国际业务、县（市）信贷业务、
4、县（市）公司业务；会计管理活动涉及岗位有公司会计、储蓄会计、汇兑会计、信贷会计、出纳等。对一级支行半年审计一遍；对现业网点一季度审计一遍。（一）审计项目质量认真执行审计准则，落实审计执法责任制，强化精品意识。做到审计程序要合法、审计方案要细化、审前准备要充分、审计日记要完整、证据底稿要合规、审计报告要得当、审计结论要落实、审计案卷要规范，切实提高审计质量。（具体要求参照审计质量控制办法）（二） 审计稽查报告书质量每次月12日前将上月稽查资料寄送省分行考核，遇节假日顺延。稽查资料包括：月工作计划、稽查报告书、处罚通知单、稽查工作情况报告表、稽查情况通报（含季度全市稽查情况通报），稽查报告书后必须
5、附稽查记录表和整改通知，稽查记录表必须要有稽查凭据（包括储蓄和汇兑柜员现金轧账单、重要凭证、现金盘库记录表；储蓄综合柜员、普通柜员现金收支记录表；银邮对账单等）。每月要有工作计划，半年要有工作小结及下半年稽查工作计划。审计稽查报告书要准确反映稽查结果，要有完整、合规的书面稽查证据；要有被稽查单位领导意见，并加盖被稽查单位公章。各监控岗位或支局所稽查记录要有被检查人签章，并加盖储蓄网点日戳。总审计师、审计部经理逐份阅批稽查报告书，且有具体的阅批意见。对稽查中发现的主要问题要下达整改通知，建立稽查台帐，定期收回整改回单。对照整改通知，逐条检查整改情况，对没有整改或整改不彻底的督促整改，对涉及资金安全的重大问题定期回访检查，督促问题按时整改到位。认真落实总审计师、审计部经理阅批稽查报告书提出的具体整改要求。（三） 档案管理质量认真、及时做好报告书档案的整理、归档、装订和保管工作；同时实现档案管理电子化。四、考核根据省行审计部每季度考核情况和平时工作表现，按季度进行综合汇总考核，同时作为年终评选先进的重要依据。