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1、地标装饰公司管理制度实施细则员工守则 一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，保护公司利益。三、服从领导，关心下属，团结互助。四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。2015年10月18日总则为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规与度。公司章程的规定，特制订本公司管理制一、 公司事务管理制度为了严肃公司工作纪律，端正公司工作作风，进一步规范公司管理，塑造良好的公司形象，推进公司规范化、制度化、正规化管理，特制定本制度。第一条 注重个人形象，提升公司文化品位。员工上
2、班须做到衣着整洁，举止端庄，语言文明，行为规范。不得扎堆闲聊，不得上网游戏影响工作，违者惩 元，在当月工资中扣除。员工不得做与本职业务无关的事，违者给予批评教育，情况严重的视情节给予处理。第二条 维护公司整体利益，树立公司团队精神，确保步调一致，政令畅通。不准散布损害公司形象的言论，不准在背后议论他人拨弄是非，恶意中伤他人。违者给予批评教育或者警告，扣发当月的绩效工资，情节严重造成恶劣影响者辞退，加强廉政建设，严禁任何人以任何形式向被服务对象索取财物或在经济交往中吃回扣，损害公司利益。违者一经查实，除如数退赔外，扣发当月的绩效工资并通报全公司，情节严重造成恶劣影响者辞退，依法应受刑事处理的移交
3、司法机关处理。第三条 尊重领导，服从公司工作安排，不得顶撞领导，违者给予批评教育，恶意顶撞领导经教育不改者辞退。第四条 员工不得酒后上班，以免造成工作失误。若因工作接待需要饮酒，经领导批准后可休息。因私事饮酒，视其影响工作的情节扣发影响工作时间的工资。第五条 强化客户服务工作，切实转变工作作风。公司员工要树立服务就是效益的观念，打破归口接待，树立员工主人翁精神，真正做到客户进门有一张笑脸，一杯热茶，一个座位，一席中听的话语，离开时有一句客气的话，让客户有宾至如归的感觉。坚决克服门难进，脸难看，话难听，事难办的衙门作风，不得因个人行为给客户不良印象而影响公司业务。凡因客户投诉，一经查实确属员工有
4、责任，且对公司业务拓展有影响或者给公司造成经济损失的，取消当事人当年一个季度至一年的奖金，并不列入评选先进。第六条 严格执行财经纪律。公司接待按领导意图由办公室、财务共同承办，区别对待，控制开支，公司所有财务支付实行经办人签字、分管财务领导审核、总经理签字生效制度。任何人不得采用任何形式贪污、挪用公款或拆借公司资金给他人使用从中获取好处。 第七条 办公用品采购由部门报计划，办公室综合络列采购清单，报总经理审批后由专人执行，严禁多头采购。所购物品统一由专人负责分发、保管。 第八条 除技术资料外，公司所有文件资料印发须经办公室进行质量把关。任何对外发布通知、函件、(除项目部文件)须经总经理签字后实
5、施，严禁个人以公司名义在报刊、网络、小报等形式发布，违者重处并追究责任，以维护公司对外形象。 第九条 公司各部门办公室由总经理统一安排。树立安全防火、防盗、防泄密意识，各部门做到下班时人走灯灭电器关，每违反一次，扣责任人当月工资 元，技术、财务等部门，下班走人前须把资料整理好装柜上锁，避免外来人员盗取本公司机密。第十条 公司房屋与其它固定资产、设备设施的维修由办公室据实报总经理审批后执行。第十一条 办公室大门钥匙统一收归专人保管并负责，因工作需要加班的应当事先告知办公室。第十二条 公司工作纪律由公司办公室实施、督查并负责监督。员工之间也可以相互监督并提出合理建议。二、 公司工作考勤制度按国家法
6、律规定结合本公司工作实际，制定冬季和夏季作息时间制度。冬季和夏季作息时间表由办公室另行通知。第一条 公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位。不得外出吃早餐或在办公区域吃早餐，违者处罚款 元。实行上下班打卡制度，工资发放标准参照打卡记录。员工不得要求他人代理打卡，违者处罚款 元。外出办理业务前，须经本部门负责人同意，并在打卡记录上注明。第二条 工作时间按照国家规定每日不超过八小时，每周不超过四十四小时。具体工作时间和假日由办公室协协助总经理统一安排。第三条 严格请、销假制度。员工因私事请假1天以内的（含1天），由部门负责人批准；3天以内的（含3天）
7、，由副总经理批准；3天以上的，报总经理批准。副总经理和部门负责人请假，一律由总经理批准。请假员工事毕向批准人销假。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。请假条统一交公司办公室管理。第四条 上班时间开始后5分钟至30分钟内到班者，按迟到论处；超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处；超过30分钟者，按旷工半天论处。 （上下班时间）第五条 一个月内迟到、早退累计达3次者，扣发5天的基本工资；累计达3次以上5次以下者，扣发10天的基本工资；累计达5次以上10次以下者，扣发当月15天的基本工资；累计达10次以上者，扣发当月的基本工资。 第六条 旷工半天者，扣发当天的基本工资
8、、效益工资和奖金；每月累计旷工1天者，扣发5天的基本工资、效益工资和奖金，并给予一次警告处分；每月累计旷工2天者，扣发10天的基本工资、效益工资和奖金，并给予记过1次处分；每月累计旷工3天者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，并给予记大过1次处分；每月累计旷工3天以上，6天以下者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，第二个月起留用察看，发放基本工资；每月累计旷工6天以上者（含6天），予以辞退。第七条 所有公司员工实行挂牌上岗，如有违反者罚款 元/次。所有员工工作时间禁止打牌、下棋、串岗聊天、上网玩游戏、打闹喧哗等做与工作无关的事情，所有员工工作时间除带客户以外不得带小孩、亲属、朋友进入工作区域。
9、如有违反者当天按旷工1天处理；当月累计2次的，按旷工2天处理；当月累计3次的，按旷工3天处理。第八条 参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其他团队活动，如有事请假的，必须提前向组织者或带队者请假。在规定时间内未到或早退的，按照本制度相关条款处理；未经批准擅自不参加的，视为旷工。第九条 员工按规定享受探亲假、婚假、产育假、结育手术假时，必须凭有关证明资料报总经理批准；未经批准者按旷工处理。员工病假期间只发给基本工资。第十条 员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍予以处罚
10、。三、 公司卫生管理制度为创造一个舒适、优美、整洁的工作环境，树立公司的良好形象，特制定本公司卫生管理制度 第一条 公共区域：包括办公室走道、办公场所、会议室、卫生间、仓库等，每天以值日表为准轮流值日。公共区域坏镜卫生应做到以下几点1、保持公共区域地面干净清洁、无脏物。 2、保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明。 3、保持挂件、画框与其他装饰品表面干净整洁。 4、保持卫生间、洗手池内无污垢、经常保持清洁，毛巾放在固定（或隐蔽）的地方。 5、办以室垃圾框摆放到位，超过半桶当天值日生必须倒掉，不可有溢满的现象第二条 个人区域：包括个人办公桌与办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。个人区域应注意以下
11、几点： 1、不随地吐痰，乱扔垃圾。 2、下班员工自已整理个自各办公区域，办公桌上用品摆放整齐。 3、仓库管理室禁止抽烟和乱扔烟头。第三条 办公用品卫生管理制度1、办公桌面只能摆放个人办公必须物品，其他物品应放在个人抽屉里面。2、办公室公用物品如剪子、胶带、尺子等应摆放在整齐并放在固定工作区域，员工平时试用，要从哪取试用后放回原位。以免丢失或引起工作不便。 3、电脑键盘要保持干净，下班或离开公司前电脑和显示屏要关闭。 4、饮水机、灯具、打印机、传真机、电话、文件柜摆放要整齐，保持表面干挣整洁、无灰尘和废纸屑。办公室内电器线走向要美观，漏出地面的网线、电线需要用防护条防护。 5、新进设备的包装、报
12、废设备与不用的杂物应按规定程序予以清理。第四条 日常卫生工作安排1、每天上午上班后或下午下班为值日生打扫卫生时间。 2、打扫范围包括扫地，拖地板、倒垃圾等。 3、每周由行政部抽出一天组织全体员工大扫除，清扫办公区域所有地方。 4、总经理办公室卫生由总经理指定人负责清扫经理办公室卫生。 第五条 检查与考核 1、每天有领导与行政部检查办公区域的环境，如有不符合以上要求的，一次罚款10元，请值日生注意。 2、每周由行政文员对个人区域的环境进行检查，如有发现不符合以上要求，一次罚款10元，请大家做好自律。打扫人员打扫区域责任人设计部黄银、张赐权、朱艺公司前厅、多功能厅、设计部与上阁楼、走廊、黄银客服部
13、陈晓燕、李朝晖、陈娟、客服部、楼梯、卫生间、茶室、陈晓燕办公室肖为、黄润彬、陈赛男、办公室、展厅、卫生间肖为大扫除安排公司办公室每两周的搞一次大扫除。具体安排如上表： （惩罚只是手段，创造良好办公环境才是我们真正的目的，希望大家共同努力，搞好工作环境卫生）四、 公司工作报告与会议制度 为方便总经理准确把握各部门、各项目部的工作运行状况，科学决策公司各项经营活动，不断提升中层或以上管理干部的理论水平和业务素质，养成良好的工作习惯，特制定本制度。 第一条 报告工作的对象：公司各部门和各项目派驻人员。 第二条 报告工作时间：每月前两个工作日内将上月工作报告。传至公司办公室，办公室通过登记整理后统一报
14、送分管领导审核，审核时限不超过两个工作日，审核完毕后报呈总经理审批。 第三条 报告工作的内容：公司各部门报告当月工作任务完成情况，存在的问题与其工作建议;项目经理报告当月管理状况、工程进度、工程质量、安全生产与派驻管理人员工作开展的真实情况，存在的问题;派驻管理人员报告当月工作任务完成情况，存在的问题与其工作建议。 第四条 公司各部门员工每月必须写一份月工作总结，月工作总结不得抄袭或由他人代写。月工作总结必须在工资发放前交公司办公室。公司办公室负责该制度执行，并将月工作总结评价和考核情况上报总经理。公司各部门员工可对公司经营方案提出合理的书面建议，合理的书面建议被公司采纳的，公司应当给予该员工
15、 元奖励。 第五条 强化管理约束机制，确保制度的落实。凡不按上述规定上交月工作总结的，首次缺报扣该员工工资100元，并该员工应当于一个工作日内将月工作总结交公司办公室。缺报按次数按次数递增扣工资，并通报全公司。 第六条 各部门每月五、十五、二十五日组织一次部门例会，由部门负责人主持。部门员工应当汇报前一段的工作总结和后一段的工作计划。公司每月的第二个工作日组织公司会议，由总经理主持。公司员工必须按时参加会议，如需请假必须经总经理批准。如有违反处罚款 元。五、 公司保密制度第一条 全体员工都有保守公司秘密的义务。在对外交往和合作中，须特别注意不泄露公司秘密，更不准出卖公司秘密。 第二条 公司秘密
16、是关系公司发展和利益，在一定时间内只限一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项： 1）公司经营发展决策中的秘密事项； 2）人事决策中的秘密事项； 3）专有设计方案、设计图纸； 4）重要的合同、客户和合作渠道； 5）公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号； 6）股东会或总经理确定应当保守的公司其他秘密事项。 第三条 属于公司秘密的文件、资料，应标明“秘密”字样，由专人负责印制、收发、传递、保管，非经批准，不准复印、摘抄秘密文件、资料。 第四条 公司秘密应根据需要，限于一定范围的员工接触。接触公司秘密的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司秘密的员工，不准打听公司秘密。 第五条 记载
17、有公司秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管。如有遗失，必须立即报告并采取补救措施。 第六条 档案室、微机室等机要重地，非工作人员不得随便进入；工作人员更不能随便带人进入。分则一、 公司办公室管理制度第一条 文件收发规定 1）公司的文件由办公室拟稿。文件形成后，由总经理签发。 2）业务文件由有关部门拟稿，分管副总经理审核、签发。 3）属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。 4）已签发的文件由核稿人登记，并按不同类别编号后，按文印规定处理。 5）公司的文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报
18、送结果。 6）经签发的文件原稿送办公室存档。 7）外来的文件由办公室文书负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导批示的要求送达有关部门，办好文件阅办；属急件的，应在接件后即时报送。第二条 文印管理规定 1）所有文印人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项。 2）打印正式文件，必须按文件签发规定由总经理签署意见，送办公室打印。各部门草拟的文件、合同、资料等，也由办公室各统一打印。打印文件、发传真均需逐项登记，以备查验。 3）文印人员必须按时、按质、按量完成各项打字、传真、复印任务，不得积压延误。工作任务繁忙时，应加班完成。办理中如遇不清楚的地方，应与时与有关人员校对清楚。 4）
19、文件、传真等应与时发送给有关人员。因积压延误而致工作失误或造成损失的，追究当事人的责任。 5）严禁擅自为私人打印、复印材料，违犯者视情节轻重给予罚款处理。 第三条 办公用品购置、领用规定 1）公司领导与未实行经济责任制考核部门所需的办公用品，由办公室填写资金使用审批表，报总经理审批后购置。实行经济责任制考核的部门所需购置办公用品，到办公室领用，办理出入库手续，明确金额。需购置的，由部门负责人填写资金使用审批表，报总经理审批后由办公室购置。大额资金的使用，由经理审核并总经理批准后办理。 2）办公用品购置后，须持总经理审批的资金使用审批表和购货发票、清单，到办理出入库手续。未办理出入库手续的，财务
20、部不予报销。 3）办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 4）所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。 5）个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。二、 公司人事部管理制度第一条 公司对员工实行合同化管理。所有员工与公司签订聘、(雇)用合同。员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。第二条 公司人事部负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩；劳动工资、劳保福利等各项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续。第三条 公司各职能部门，用人实行定员、定岗，其设置、编制、调
21、整或撤销，由总经理提出方案，报股东会或董事会批准后实施。第四条 因工作与生产、业务发展需要、各部门需要增加用工的，一律报总经理审批。 第五条 公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。第六条 各级员工的聘任程序如下： 2）副总经理、总经理助理、部门主任等高级职员，由总经理聘任； 3）部门副主任(副部长)与其他员工，由总经理聘任； 第七条 公司内部若有空缺或有新职时，可能由内部晋升或调职，出现下列情形进行对外招聘。 1）公司内部无合适人选时；2）需求量大，内部人力不足；3）需特殊技术或专业知识须对外招募人才时。 第八条 甄选员工任用之主要原则是应聘者对该申请职位是否合适而定，并以该职位所需的实际知
22、识与应聘者所具备的素质工作态度、工作技能与潜质和工作经验等为准则，经所属部门考核合格任用。 第九条 新聘(雇)员工，用人单位和受聘人必须填写员工登记表，由用人单位签署意见，拟定工作岗位，经人事部审查考核，符合聘雇条件者，先签试用合同，经培训后试用3个月。 第十条 新员工正式上岗前，必须先接受培训。培训内容包括学习公司章程与规章制度，了解公司情况，学习岗位业务知识等。培训由办公室负责。员工试用期间，由人事部会同用人部门考察其现实表现和工作能力。试用期间的工资，按拟定的工资下调一级发给。 第十一条 员工试用期满30天前，由用人单位作出鉴定，提出是否录用的意见，经人事部审核后，报总经理审批。批准录用
23、者与公司签订聘(雇)用合同。 第十二条 临时工由各下属公司、企业在上级核准的指标内雇用。报劳动人事部备案。 第十三条 公司按照按劳取酬、多劳多得的分配原则，根据员工的岗位、职责、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。 第十四条 员工的工资，依照前条规定确定，由办公室行文通知财务部门发放。 第十五条 公司执行国家劳动保护法规，员工享有相应的劳保待遇。 第十六条 员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放。 第十七条 婚假：法定婚假3天，晚婚(男25周岁女23周岁)假10天，异地结婚可适当另给路程假，假期内工资照发。 第十八条 产育假按国家有关规定执行。 第十九条 员工的直
24、系亲属(父母、配偶和子女)死亡时，丧假3天；异地奔丧的适当另给路程假。假期内工资和津贴照发。 第二十条 公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。 第二十一条 试用人员在试用期内辞职的应向人事部提出辞职报告，到人事部门办理辞职手续。 第二十二条员工与公司签订聘(雇)用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。 第二十三条 合同期内员工辞职的，必须提前1个月向公司提出辞职报告，由用人单位签署意见，经原批准聘(雇)用的领导批准后，由人事部给予办理辞职手续。 第二十四条 员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，
25、应负赔偿责任。 第二十五条 员工必须服从组织安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。 第二十六条 公司对辞退员工持慎重态度。用人单位无正当理由不得辞退合同期未满的员工。确需辞退的，必须填报辞退员工审批表，提出辞退理由，经人事部核实，对符合聘用合同规定的辞退条件的，报原批准聘用的领导批准后，通知被辞退的员工到人事部办理辞退手续。未经人事部核实和领导批准的，不得辞退。第二十七条 辞退员工，必须提前1个月通知被辞退者。 第二十八条 聘(雇)用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘(雇)用合同的，到人事部办理终止合同手续。 第二十九条 员工严重违反规章制度、后果严重或者
26、违法犯罪的，公司有权予以开除。第三十条 员工辞职、被辞退、被开除或终止聘(雇)用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财物、文件与业务资料，并移交业务渠道。否则，人事部不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任。三、 公司财务部管理制度 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立
27、健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的与时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章 财务管理的基础工作 第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条 公司应根据审核
28、无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。 第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条 会
29、计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。 第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员与监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 第十二条 资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告
30、向投资者开具出资证明，并据此入帐。 第十三条 经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应与时调整实收资本。 第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。 第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。 第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理，与时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。 第十七条 公司对外担保业务，原则不承担此业务，特殊情况需要经公司股
31、东会研究决定。按公司规定的审批程式报批后，由财务部登记后才能正式对外签发，财务部据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后与时督促有关业务部门撤销担保。 第十八条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要与时送存银行。 第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要与时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。 第二十条 银行存款的管理：加强对银行帐户与其他帐户的保密工作，非因业务需要
32、不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。 第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。 第二十二条 应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。 第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金，
33、必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。 第二十四条 短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。 第二十五条 长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算。 第二十六条 固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、
34、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。 第二十七条 固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐。 第二十八条 固定资产的购置和调入均按实际成本入帐，固定资产折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为： 1房屋、建筑物，为20年； 2与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年； 3电子设备，为3年。 第二十九条 已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧，提前报废的固定资产，不再补提折旧。当月增加的固定资产
35、，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧。 第三十条 对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈馀，应与时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行帐务处理。 第三十一条 无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。 第三十二条 递延资产是不能全部计入当期损益，需要在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5
36、年，以经营租入的固定资产改良支出，在有效租赁期内分期摊销。 第三十三条 公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。 第三十四条 营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。 第三十五条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。 第三十六条 成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。 （一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。 （二）营业费
37、用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。 （三）固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用。 （四）摊销费：指递延资产的摊销费用，分摊期不短于5年。 （五）各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取。 （六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖
38、降温费、全勤奖励费等其他费用。 第三十七条 职工福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。 第三十八条 加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应与时向领导反映。 第三十九条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。 第四十条 公司营业利润营业收入- 营业税金与附加 -营业支出 利润总额营业利润投资收益营业外收入- 营业外支出 （一）投资收益
39、包括对外投资分得的利润、股利等。 （二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。 （三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。 第四十一条 公司利润总额按国家有关规定作相应调整后，依照缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配： （一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款； （二）弭补公司以前年度亏损； （三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税后利
40、润扣除前两项后的10提取，盈馀公积金已达注册资本的50时不再提取。 （四）提取公积金、公益金按税后利润的5计提，主要用于公司的职工集体福利支出。 （五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。 第九章 财务报告与财务分析 第四十二条 财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应于次月15日内完成，年度财务会计报告应于次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。 第四十三条 年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括： （一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增
41、减与周转情况，财务收支情况等。 （二）财务会计方法变动情况与原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以与为正确理解财务报表需要说明的其他事项。 第四十四条 财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，为领导或有关部门的决策提供依据。 第四十五条 总结和评价本公司财务状况与经营成果的财务报告指标包括：经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；经营成果指标：利润率、资本利润率、成本
42、费用利润率。 第四十六条 会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化的微机与其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬件设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。 第四十七条 财务软件是用于完成会计核算、处理会计业务的软件。操作人员在实际工作中发现软件的设计功能未能正常实现时，应立即与软件发展商联系，进行修改、调试，完成调试后，应与时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。 第四十八条 每月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软
43、件必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬件设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开启和关闭应严格按规范程式进行。 第四十九条 公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。每月末，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。 第五十条 企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管
44、使用。四、公司工程部管理制度 为提高工程质量，加强工程施工现场管理力度，增强施工工人综合素质，树立地标装饰公司良好形象，特制定本制度。 与公司有合作关系的每一位项目经理每天6：0021：00必须开通手机，在此期间内不得拒绝客户和公司管理人员的来电。 第一部分 施工队人员行为规范准则 一、施工队任何人员在与公司合作期间严禁与公司所属任何人员以任何理由在任何情况下发生吃、请、娱乐消费、赠送有价礼品、赠送金钱等涉贿行为。 二、施工队每一名工作人员在现场工作期间，必须随时无条件服从当值质检员与工程部其他相关管理人员所下达的工作指令（包括现场处罚决定）。 三、在施工现场任何人员不得压、坐、倚靠工程制品（
45、包括半制品、购买成品），或在上放置，吊挂、粘贴物品。 四、严禁使用客户的洁、卫具、炉灶和其他客户用品。 五、现场工作人员不得接触客人放置或携带的私人物品。 六、任何现场工作人员不得以冷漠的态度躲避客户（包括外来参观人员）。 七、当与客户面对面谈话时必须以标准姿态站立，手中不得持物。不得主动与客人握手。面对女性客户时如现场条件允许，应与客户保持两米以上距离。不得直接称呼客人姓名。严禁与客户争执。 八、室内地面、墙壁在清扫过程中应尽量减少扬尘，客户在场情况下尤其注意。 九、工作现场内任何地方不得摆放与工作无关的个人用品（包括衣物、食品、日用品等）。做好成品保护，同时下道工序时应保护上道工序的成品与
46、半成品。 十、当工程完成验收后，施工人员最后撤离现场前必须将室内、门外清理、打扫、擦抹干净。不得留下明显遗弃物和明显污迹。 十一、施工队工作人员不得随意进入工程部办公区域，不得私自翻阅、携取办公文件。 十二、施工队任何人员（包括施工队长）要求约见工程部经理时，需通 过办公文员递交书面申请报告或口头申报，经理允许后方可面见部门经理（部门经理主动约见的人员除外）。未经工程部经理允许，不准擅自进入经理办公室和其他特定区域。 十三、与公司有合作关系的每一名施工队长每天6：00点-12：00点必须开通手机。在此期间内不得拒绝客户和公司管理人员的来电。 十四、所有施工队人员均有义务向公司进柬合理化建议、举报不良行为。并有权直接书面呈报至工程部经理或工程部其他相关管理人员。 第二部分：施工队奖罚条例 为提高工程质量，加强工程施工管理力度，增强施工人员素质，树立东土公司良好形象，特制定本条例以示督促：罚则：1、施工队进场交底，分阶段验收要提前1-2天通知质检员，违者罚款100元；2、不按公司合同规定，工艺