《2022年外汇知识竞赛考试题库大全-下（判断题）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年外汇知识竞赛考试题库大全-下（判断题）.docx（91页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2022年外汇知识竞赛考试题库大全一下（判断题）判断题1 .外债是指中国境内的机关.团体.企业.事业单位.金融机构或者其他机构及个 人对中国境外的国际金融组织.外国政府.金融机构.企业及其他机构或个人承担 的具有契约性偿还义务的外币债务。A、正确B、错误答案：B.如发生内保外贷履约，担保人为银行的，应经外汇局核准后方可办理担保履约 项下对外支付。（）A、正确B、错误答案：B.根据现行规定，具有担保业务资格的境内银行提供非融资性对外担保，需逐笔 向外汇局申请核准。（）As正确B、错误答案：B.资金汇入时境内银行收取的手续费可视为外国投资者出资办理入账登记。A、正确B、错误A、正确B、错误答案：A
2、.具备结售汇业务资格银行的自身结售汇业务，可以通过其他银行办理。（）A、正确B、错误答案：B.银行为客户办理外债项下（支付结汇）衍生交易业务时，应审核结汇方向的业 务是否符合外债结汇负面清单管理原则。（）A、正确B、错误答案：A.客户衍生产品业务关系存续期间，银行应定期或不定期回访客户.更新信息。（）A、正确B、错误答案：A39 .外债账户开立无需审核外债合同，只需要审核外汇局核发的境内机构外债 签约情况表和资本项目信息系统业务登记凭证的复印件。A、正确B、错误答案:B答案：B434 .外债跨境支付资金用途应符合客户经营范围。A、正确B、错误答案:A.境内企业（含非银行金融机构）取得相关主管部
3、门关于境外直接投资的批准 文件并按规定办理外汇登记后，应在境外投资项目具有真实.合规.明确的实际资 金用途时，汇出境外直接投资资金，不得提前（购汇）汇出。（）A、正确B、错误答案：A.“返程投资”，是指境内居民直接或间接通过特殊目的公司对境内开展的直 接投资活动，即通过新设.并购等方式在境内设立外商投资企业或项目（以下简称 外商投资企业），并取得所有权.控制权.经营管理权等权益的行为。0A、正确B、错误答案：A.办理代理进口衍生产品业务，重点审核进口合同.代理协议.发票.进口报关 单等交易背景单据。（）A、正确B、错误答案:A438.担保人签订内保外贷合同后，担保人为银行的，由担保人通过数据接
4、口程序 或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷相关数据。（）A、正确B、错误答案：A439.跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量信息不属于国际收支统 计申报范围。（）A、正确B、错误答案：B440.银行为境内直接投资企业办理外汇登记或收支业务时，审核企业提供的真实 性材料无误即可办理。A、正确B、错误答案：B441 .外商投资企业因外方撤资或外转中而转为内资企业的，应当办理注销登记。A、正确B、错误答案:B442.外汇指定银行为境内机构办理境外直接投资资金汇出的累计金额，不得超过 该境内机构事先已经在相关业务系统中登记的境外直接投资外汇资金总额。0 A、正确B、错误 答案:A
5、443.银行应做好关注客户外债资金使用的后续跟踪，以防止资金违规使用，可信 客户无需关注。Av正确B、错误 答案：B 444.远期合约到期时，银行应比照即期结售汇管理规定为客户办理交割，交割方 式为全额结算，不允许办理差额结算。（）Ax正确B、错误 答案：B 445.目前，居民个人是可以举借外债。A、正确B、错误 答案：B 446.外国投资者前期费用未全部结汇的，可原币划转至资本金账户继续使用，银 行在办理外商投资企业新设登记时对这部分资金的出资方式应登记为境内划入。A、正确B、错误 答案：B447.因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进口货款，企业可自主决定结汇或保留在其经常项目
6、外汇账户中（）A、正确B、错误答案:A448.银行为客户办理付息业务的，应审核服务贸易等项目对外支付税务备案表 （金额5万美元以下的无需提交）或其他完税证明材料。A、正确B、错误答案：A449.对外承包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用对外支付，未使用完的外汇资金，可不调回境内。（）A、正确B、错误答案：B450.境内机构和个人开立的资产变现账户可凭相关业务登记凭证直接在银行 办理结汇。A、正确B、错误答案：A451 .境内机构在同一银行网点开立的同名资本金账户.前期费用账户.资产变现 账户等可以共用一个结汇待支付账户。A、正确B、错误 答案：B 452.利润汇出金额应与董事会决议以及纳税证
7、明材料中的金额相符，企业本年度 处置金额原则上不超过最近一期财务审计报告中属于外方股东的“应付股利”的 金额。A、正确B、错误 答案：B 453.结汇待支付账户与其他人民币账户之间的资金划转，应通过填写境内收付款 凭证报送境内划转信息，并在“发票号”栏中填写资金用途代码；除货物贸易核 查项下的支付，其他划转的交易编码均填写为“929070”A、正确B、错误 答案：A 454.合作银行在经营结售汇业务中如发生重大违规行为或年度考核结果为B-级 的，应暂停其合作办理远期结售汇业务资格。（）A、正确B、错误 答案：B 455.远期结售汇业务应审核办理的业务是否与自身经营活动相匹配.风险承受能 力相适
8、应。（）A、正确B、错误答案：A456.对境外汇入保证金账户，银行在办理开户主体的基本信息登记后，还应在协 议信息登记模块中办理FDI保证金登记操作，境内主体凭业务登记凭证到银行办 理开户等相关事宜。对境内划入保证金账户登记同境外汇入保证金登记。A、正确B、错误答案：B457.银行为客户办理远期结售汇业务，在符合实需原则前提下，到期交割方式可 以根据套期保值需求只能选择差额结算。（）A、正确B、错误答案：B458.境外放款转为对境外公司股权的，应同时向所在地外汇局申请办理境外放款 变更或注销登记。（）A、正确B、错误答案：A459.服务贸易外汇收支涉及的交易单证只用于一次性办理跨境人民币收支业
9、务 的，原则上可不在原始凭证签章。B、错误 答案：A460.银行应逐月对录入个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载的数据信息 进行核对，保证录入数据信息的准确.完整。（）A、正确B、错误答案：B461 .企业境外放款汇回资金超过境外放款余额与约定利息之和的，银行不得为其 办理入账业务。A、正确B、错误答案：A462.银行办理直接投资外汇登记业务的应制定内部管理规章制度，内部管理规章 制度应包括操作规程和风险管理制度两部分。A、正确B、错误答案：B463.外债账户开户无需审核客户注册地是否与银行所在地辖属同一外汇局。A、正确B、错误 答案：B 464.对于被执行“不申报.不解付”特殊处理措施的申
10、报主体，银行应积极督促 其逐笔完成此前未按期申报涉外收入款项的补报工作，对于期间发生的新涉外收 入则按其原有申报方式正常完成申报。（）A、正确B、错误答案：B465.与客户达成衍生产品业务前，银行展业审核的核心是确认该笔业务符合实需 交易原则。（）A、正确B、错误答案：A466.国公司主办企业为财务公司需将跨国公司跨境资金集中运营业务与其自身 资产负债业务分账管理。A、正确B、错误答案：A467.银行发生内保外贷担保履约的，可自行办理担保履约项下对外支付，其担保 履约资金可以来源于自身向反担保人提供的外汇垫款.反担保人以外汇或人民币 形式交存的保证金，或反担保人支付的其他款项。（）A、正确B、
11、错误答案：B468.外商投资企业在汇入外汇资本金时，因国外中间行扣除20美元手续费，银 行根据企业提交相关资料确认了汇款过程中中间行扣费的实际情况，同意企业以 20美元现钞缴款补足扣费部分资金并进行全额登记。A、正确B、错误 答案：B 469.对于关注客户，办理银行境外贷款业务，银行应履行更加严格的尽职调查, 重点审核借款人国别风险.项目风险，审核融资金额及用途是否与财务状况和经 营范围相符，业务审批更为审慎。Ax正确B、错误 答案：A 470.同名资本金账户间原币境内划转，无需查看控制信息。A、正确B、错误 答案：A 471 .境内机构因境外承包工程在我国境内采购的物资出口，应按照服务贸易相
12、关 规定办理。A、正确B、错误 答案：B472.境外放款专用账户的收入范围包括国内外汇贷款外汇账户划入的外汇资金。 ()A、正确B、错误答案:A473 .办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同.代理协议.发票.出口报关 单等交易背景单据。()A、正确B、错误答案：A474 .外商投资企业资本金结汇单一机构每月不超过20万美元，包括备用金结汇 和结汇待支付账户支付备用金。A、正确B、错误答案：A.外债提款币种.还款币种应与外债签约币种一致。A、正确B、错误答案：A.外债资金跨境支付使用应符合外债登记用途和客户经营范围。As正确B、错误43 .外方合作者按规定需以中外合作开采海上或陆上油气田项
13、目名义开立的账户内资金缴纳弃置费的，由银行直接办理，无须外汇局核准。A、正确B、错误答案:A.异地企业可以直接开立外债专用账户。A、正确B、错误答案：B.内保外贷是指担保人注册地在境内.债务人和债权人注册地一方在境外的跨境担保。（）A、正确B、错误答案：B44 .银行办理交易背景为进料加工业务的衍生产品前，应重点关注进料加工企业结算方式由差额结算突然改为全额收支结算，频繁办理衍生产品。（）A、正确B、错误答案：A.多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由约定的一个境内机构向其注册地银行申请办理变更登记，其他机构无需重复申请。（）A、正确答案：A 477,根据债务人类型，实行不同的外债登记方式
14、。A、正确B、错误 答案：A478 .境内机构汇出境外投资前期费用的，应列入其境外直接投资总额。（）A、正确B、错误 答案：A.前期费用退回金额原则上累计可超过已汇出境外的前期费用金额。（）A、正确B、错误 答案：B479 .取得外汇局核发的外债签约情况表.业务登记凭证，并在资本项目 信息系统中的控制信息表存在对应的外债可开户信息，即可开立的账户个数大于 等于0。A、正确B、错误 答案：B 481 .关于外债项下还本付息，客户在银行办理偿还外债业务时，应在申报凭证上“外汇局批件号/备案表号/业务编号”一栏填写该笔资金的核准件号或外债业务 编号（外债业务编号优先）oA、正确B、错误答案：B482
15、 .境外机构在境内设立的分支机构在境内只能购买一套自用住房。A、正确B、错误答案：B.外债跨境支付资金用途与境内机构外债签约情况表记载的内容不一致不 影响跨境支付办理。A、正确B、错误答案：B.结汇待支付账户支付投标保证金的，无论交易是否成功，均应原路退回结汇 待支付账户。A、正确B、错误答案：B.银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注离岸转手买 卖业务单边大额付汇或收汇.收支差额较小.收支时间差较短0A、正确B、错误答案:B.外汇局不对境内个人对外担保的资格条件.担保方式和担保财产范围等具体 内容进行实质性审核。（）A、正确B、错误答案:A.银行结售汇报表当期若发生错误，则
16、在下期以同金额负值计入同项目。（）A、正确B、错误答案：A.对于申请一次性将全部外债支付结汇或将结汇待支付账户中全部人民币资 金进行支付的境内机构，如不能提供相关真实性证明材料，银行不得为其办理结 汇.支付。A、正确B、错误答案：A.境内A公司（非银行金融机构）借款给境内B公司，境外C公司提供保证担保, 担保属于其他形式跨境担保。（）A、正确B、错误答案：B.按照担保当事各方的注册地，跨境担保分为内保外贷.外保内贷和其他形式 跨境担保。（）A、正确B、错误答案：A.保证金专用外汇账户内资金不得结汇，不得用于质押贷款。A、正确B、错误答案：B.银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点
17、关注运输单据日 期晚于信用证开证日期的。（）A、正确B、错误答案：B.境内居民买入非居民拥有的境内货物，再转卖给另一非居民，可以申报在“1 22010离岸转手买卖”项下。（）A、正确B、错误答案：B.客户外债还本付息准入条件是取得外汇局核发的境内机构外债签约情况 表.业务登记凭证，并在资本项目信息系统中的控制信息表中有尚可还本 金额的客户。As正确B、错误答案：A.经营结汇.售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以自由在银行间外汇市场进行外汇交易。（）As正确B、错误答案：B483 .银行为客户办理外债项下（支付结汇）衍生交易业务时，应审核履约时所得人民币资金是否能在
18、规定时间内划转给收款人。0A、正确B、错误答案：A.银行办理交易背景为资本项目业务的衍生产品前，应重点审核客户是否完成境内直接投资登记。（）A、正确B、错误答案:A484 .根据现行的涉外收支交易编码，对于境外承包工程相关的跨境收支均应申报在“224010-境外建设“项下。（）A、正确B、错误 答案：B485 .境内机构以境外资金或其他境外资产或权益出资的境外直接投资，应向注册地银行申请办理境外直接投资外汇登记。（）A、正确B、错误答案:A. 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。（）A、正确B、错误答案：B.银行对客户办理衍生产品业务应当坚持优先自用原则。（）A、正确B、错误答案：B.办理
19、衍生产品业务客户的注册地在异地的，重点关注成立时间不足五年的企业。0A、正确B、错误答案：B486 .外汇资本金账户再对境内进行外汇投资的，可以直接办理，无需再进行登记。A、正确B、错误答案:B.所有境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外，还本付息资金无需 汇回其境外放款专用账户。（）A、正确B、错误答案：B.境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外。A、正确B、错误答案：A.经常项目外汇收支应当具有真实.合法的交易基础。（）A、正确B、错误答案：A.对于被国家外汇管理局资本项目信息系统纳入管控或逾期未办理存量权益 登记的客户，银行可为其办理境内直接投资项下的衍生产品业务。（）A、正
20、确B、错误答案：B.提取外币现钞备案表：单笔提取等值1万美元以上外币现钞的，由海关 核准并出具。（）A、正确B、错误答案：B.客户背景调查结果可用于一段时期内多笔业务的审核。银行应当定期更新客户信息，可信客户信息的更新频率一般应高于关注客户信息的更新频率。As正确B、错误答案：B.境外直接投资企业汇回利润可保留在其资本项目外汇账户或直接结汇。（）A、正确B、错误答案：B.银行应在办理境外放款专用账户开立或注销业务后及时向外汇局资本项目信息系统报送有关信息。（）A、正确B、错误答案：A487 .符合申报范围的境内非居民与境内居民之间的收付汇，应由境内居民按照实际交易性质进行申报。（）A、正确B、
21、错误答案：A.境外放款也可通过外汇指定银行以及经批准设立并具有外汇业务资格的企业集团财务公司以委托贷款方式进行。（）A、正确B、错误答案：A488 .外贷款的发放和支付需审核借款人提款申请.贷款相应商业单证.付款凭证 和其他银行认为针对前述材料需提供的补充材料。A、正确B、错误答案：A.银行办理内保外贷业务时，应对债务人主体资格.担保项下资金用途.预计的 还款资金来源.担保履约的可能性及相关交易背景进行审核，对是否符合境内. 外相关法律法规进行尽职调查，并以适当方式监督债务人按照其申明的用途使用 担保项下资金。（）A、正确B、错误答案：A.银行开展境外贷款业务时，分支机构开展境外贷款业务应获得
22、机构所在地外 管局核准。A、正确B、错误答案：B.境外放款实行发生额累计管理，境内企业在外汇局核准的境外放款额度内, 可一次或者分次向境外汇出资金。（）A、正确B、错误答案：B.境外放款资金期满后未按约定汇回资金且未办理展期的，银行应督促客户落 实境外还款，必要时向所在地外汇局报告异常交易报告。（）A、正确B、错误答案：A.凡涉及贸易项下的通过金融机构发生的国际收支交易，均不实行限额申报。（）A、正确B、错误答案：B489 .境内机构设立境外子公司每年应按规定办理境外直接投资存量权益登记。（）A、正确B、错误答案：A490 .境外放款登记业务只可通过银行办理。（）A、正确B、错误 答案：BB、
23、错误答案：A.银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注多家企业交易对象和资金往来对象为相同的客户。（）A、正确B、错误答案：A48 .外汇的买卖价是从外汇指定银行角度而言的。（）A、正确B、错误答案：A49 .担保人.债务人.债权人向境内银行申请办理与跨境担保相关的购付汇或收结汇业务时，境内银行应当对跨境担保交易的背景进行尽职审查。（）A、正确B、错误答案:A.金融机构对境外资产负债及损益申报是指，金融机构境外分支机构必须向所在地外汇局申报其全部资产.负债状况及其变动情况。（）A、正确B、错误 答案：B 522.境内直接投资企业的外汇资本金账户.资产变现账户因汇率差异等
24、特殊原因 导致实际流入金额超出尚可流入金额的，累计超出金额小于或等于等值3万美元 的，经办银行可以办理入账手续。A、正确B、错误答案：A523.银行发放的境外贷款资金原则上是用于企业境外的生产经营活动，不得以境 外资本名义直接或间接方式回流境内使用，包括但不限于将境内银行贷款以外债 形式转借境内机构使用，或者支付境内企业贸易货款。A、正确B、错误答案：B524.银行发生内保外贷担保履约的，可自行办理担保履约项下的对外支付，其担 保履约资金可以来源于自身向反担保人提供的外汇垫款.反担保人以外汇或人民 币形式交存的保证金，或反担保人支付的其他款项。反担保人不能凭担保履约证 明文件直接办理购汇或支付
25、手续。（）A、正确B、错误答案：B525.银行应在资本项目信息系统银行端查看该笔业务的相关控制信息表，且查明 该笔还款资金在尚可还本金额内，方可为非银行债务人办理还款手续。A、正确B、错误答案：A526.银行为客户办理外债项下跨境支付应注意不得为资本项目信息系统中存在 管控的企业办理外债支付。A、正确B、错误答案：A.非金融机构客户办理外债还本付息，应审核外债提前还本付息是否合理，债 权人.客户均同意提前还款且由银行提出申请，方能办理提前还款，外债合同没 有提前还款条款的，不得提前还款。A、正确B、错误答案：B.短期外债可用于固定资产投资等中长期用途。A、正确B、错误答案：B.银行开展境外贷款
26、业务时,对关注客户才需审核借款人近年经审计的财务报 表（合并报表及母公司报表）；A、正确B、错误答案:B.办理外债项下资金跨境支付需审核境内机构外债签约情况表与外债开户 时留存件是否一致，如不一致应要求客户提交盖章的最新表格的原件并留存。A、正确B、错误答案:B.国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重 危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障.控制等措施。（）A、正确B、错误答案：A.跨境电子商务企业出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入与相应货 物的出口报关金额不一致的，企业无需报送外汇业务报告。A、正确B、错误答案：B.企业境外放款汇回资金超过境外放款余额与
27、约定利息尚未汇回金额之和的, 银行可根据企业说明予以入账。（）A、正确B、错误答案：B.内机构可以按照中华人民共和国外汇管理条例和其他相关规定，向境外 直接投资企业提供商业贷款或融资性对外担保。（）A、正确B、错误答案：A.对于近端购汇/远端结汇的外汇掉期业务，客户近端可以以人民币购入外汇, 并进入经常项目外汇账户留存或按照规定对外支付；远端结汇的外汇资金应为按 照外汇管理规定可以办理即期结汇的外汇资金。（）A、正确B、错误答案：A.金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的，由外汇管理机关责令限期改 正，没收违法所得，并处30万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期 不改正的，由外汇管理
28、机关责令停止经营相关业务。（）A、正确B、错误答案：B.银行办理境外放款外汇业务，应按外汇管理规定审核和留存业务资料，业务 档案留存5年备查。（）A、正确B、错误答案：A.以投资为主要业务的外商投资企业（包括外商投资性公司.外商投资创业投 资企业和外商投资股权投资企业），在其境内所投资项目真实.合规的前提下，按 实际投资规模将外汇资本金直接结汇或将结汇待支付账户中的人民币资金划入被投资企业结汇待支付账户。A、正确B、错误答案：B.同名结汇待支付账户资金可以相互划转，结汇待支付账户内的人民币资金不 得购汇划回资本项目外汇账户。A、正确B、错误答案：A.服务贸易外汇收支下，境内机构和境内个人不得以
29、虚构交易骗取资金收付, 不得以分拆等方式逃避外汇监管。（）A、正确B、错误答案：A.直接投资项下账户内利息收入和投资收益均可在本账户内保留，然后可凭利 息.收益清单直接在银行办理结汇及支付，但不得划入经常项目账户。A、正确B、错误答案：B.外债跨境支付资金用途符合外债管理规定即可，无需符合其他现行外汇管理 规定。A、正确B、错误答案：B.对于存在管控信息的客户，银行应根据客户说明为其办理境外放款业务。（）A、正确B、错误答案：B.期权合约可办理反向平仓.全额或差额结算，反向平仓和差额结算的货币为 外币。0A、正确B、错误答案：B.银行按要求将境外直接投资资金付出境外后，可结卷，无需后续跟踪。（
30、）A、正确B、错误答案：B.银行办理境外放款资金汇出.汇回进行国际收支统计间接申报时，应填报业 务登记凭证中的业务编号。A、正确B、错误 答案：A527 .银行境外贷款业务包括授信对象为非居民或项目总包方在境外（含港.澳.台 地区）的外汇贷款业务，包括银行离岸业务部对非居民提供贷款。A、正确B、错误答案:B.银行结售汇的统计范围为银行自身及代客结售汇，也包括银行间市场本外币 交易数据和外币间的兑换业务而产生的套汇数。（）As正确B、错误答案：B.银行未按规定要求履行直接投资外汇登记审核.统计.报告责任的，外汇局除 按外汇管理有关规定对其处罚外，还可暂停该银行办理直接投资外汇登记。A、正确B、错
31、误答案：A.境内机构境外直接投资,汇出资金累计不得超过外汇局资本项目信息系统登记的可汇出资金额度。（）A、正确B、错误答案：A551 .凡在境内银行任何一家网点办理涉外收付款业务的机构申报主体，都应填写单位基本情况表。（）A、正确B、错误答案：B552.相关市场主体可自行选择任意银行办理直接投资外汇登记，完成直接投资外 汇登记后，方可办理后续直接投资相关账户开立.资金汇兑等业务（含利润.红利 汇出或汇回）。0A、正确B、错误答案：B553 .行发放的境外贷款资金只能用于企业境外的生产经营活动，不允许支付境内 企业的服务贸易款。A、正确B、错误答案：B.保证金专用账户内的外汇资金不得结汇使用。相
32、关保证金应划入接收保证金 一方经外汇局（银行）登记后或外汇局核准开立的其他资本项目外汇账户并按照 相关规定使用。答案改为：错A、正确B、错误答案：A.内债务人从事外保内贷业务，由发放贷款或提供授信额度的境内金融机构向 外汇局集中报送外保内贷业务相关数据。0A、正确B、错误答案：A.银行应按照真实.自用原则在相关客户经营范围内为其办理境内直接投资项 下的衍生产品业务。（）A、正确B、错误答案：A.金融机构办理服务贸易跨境人民币收支业务，应当将审查后的交易单证作为 业务档案留存3年备查.A、正确B、错误答案：B.新设或转股并购一家海外子公司是生长培育期的第一步，在这一阶段，需进 行对外投资业务登记
33、，在取得业务登记凭证后办理资本金或股权对价款汇出，需 开立专户。（）A、正确B、错误答案：B.境外放款汇出资金的时间应在企业登记的境外放款到期日之前。As正确B、错误答案：A.机构申报主体在开通涉外收入网上申报功能后其随后的涉外收入只能通过 网上申报完成。（）As正确B、错误答案：B.支付机构跨境外汇支付业务，银行应按现行涉外收支数据申报的规定，只对 集中收付款或轧差净额结算时支付机构的实际收付款数据进行国际收支统计申 报。0A、正确B、错误答案：B.客户衍生产品业务关系存续期间，银行应对大额交易进行定期.定比例抽查。 （）A、正确B、错误答案：A.客户办理衍生产品业务，作为交易基础所持有的外
34、汇资产负债.预期未来的 外汇收支按照外汇管理规定可以办理远期结售汇业务。（）A、正确B、错误答案:B.根据服务贸易外汇管理指引实施细则的规定，有关联关系的境内外机构 代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过6个月。Ax正确B、错误 答案：B52 .多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由约定的其中一家境内机构向 其注册地银行申请办理清算登记。（）A、正确B、错误 答案：A.保证金专用外汇账户区分为境外汇入保证金专用账户和境内划入保证金专用 账户两类，不得混用。每个开户主体原则上只能开立境外汇入保证金专用账户.境内划入保证金专用账户各一个。A、正确B、错误 答案：B53 .境内机构对境
35、外投资企业减资的资金，如需调回境内，减资所得资金应汇入 境内资产变现账户。（）A、正确B、错误 答案：B564.海外子公司注销后公司可能将其剩余未使用的资本金收回的情况下，需办理 清算登记后开立资产变现账户收取。（）A、正确B、错误答案:A.境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项，应由经办银行按规定代其进行国际收支统计申报。（）A、正确B、错误答案：A565 .境内机构从两个（及以上）不同的投资主体接收再投资资金或股权转让对价的，可以合并进行一次登记。A、正确B、错误答案：B.外汇指定银行或财务公司自身对外融资如境外借款.境外同业拆借.海外代付以及其他债务等项下的利息支付，无
36、需进行税务备案。（）A、正确B、错误答案：A566 .银行为客户办理外债项下（支付结汇）衍生交易业务时，应审核购汇方向下的 外债提前还款需按照外债登记合同条款中的约定办理，没有提前还款条款的，不 得提前购汇.且需要与外汇局出具的外债签约登记表中登记的是否允许提前 还款信息一致。（）A、正确B、错误答案：A567 .“资本项目”是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减 项目，包括直接投资.各类贷款.证券投资.贸易收支等。（）A、正确B、错误答案：B568 .银行办理衍生产品业务，应关注客户法定代表人.业务经办人信息是否存在多家企业相同或交叉。（）A、正确B、错误答案：A571 .境
37、内债务人从事外保内贷业务，有发放贷款或提供授信额度的境内金融机构 向外汇局的资本项目系统集中报送外保内贷业务数据，0A、正确B、错误答案：A572.银行为客户办理外债项下跨境支付，无论可信客户或关注客户均可按外债 登记管理办法（汇发2013 19号）.国家外汇管理局关于改革和规范资本项目 结汇管理政策的通知（汇发2016 16号）文的要求审核材料。A、正确B、错误答案：B573.银行工作人员发现上述行为特征之一的，应按照以下规定处理:对于个人分 拆特征明显.银行能够确认为分拆行为的，要求个人提交有交易额的相关证明材 料后办理，个人无法提供的，银行应不予办理。（）A、正确B、错误答案:B574.
38、外商投资企业或境外投资企业的境内主体（企业或个人）对外汇局权益申报 应每年9月30日前按时完成向外汇局报送外商投资企业年度投资经营信息联 合报告A正确B、错误答案：B575.银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为 电子产品等体积小.价值高的业务。（）A、正确B、错误答案：A.银行可要求借款人在本行开立贷转存账户，用于保留贷款资金。该账户可为 NRA账户或OSA账户。As正确B、错误答案：A.投资资金来自股东借款的，应列为关注客户。（）A、正确B、错误答案：B.内保外贷项下债务人还清担保项下债务.担保人付款责任到期或发生担保履 约后，非银行担保人应在15个工作日内到外
39、汇局申请注销相关登记。（）A、正确B、错误答案：A579.发生境外直接投资业务的境内企业无需参加境外直接投资存量权益登记（年 度）。0A、正确B、错误 答案：B 580.境内不具备经营远期结售汇业务资格的银行分支机构申请合作办理远期结 售汇业务时，应向外汇管理机关提供总行（或总社）获准合作办理远期结售汇业 务备案通知书（复印件），以证明其符合办理条件。A、正确B、错误答案：B581 .境外存入的保证金国际收支统计间接申报应统一申报在特定交易编码下，无 需区分其所对应的实际交易性质。（）A、正确B、错误答案：B582.对于虚构真实需求背景开展衍生产品业务.重复进行套期保值的客户，银行 应依法终止
40、已与其开展的交易，并通过信用评级等内部管理制度，限制此类客户 后续开展衍生产品业务。（）A、正确B、错误答案：A583.除“搭桥”外，短期外债不得用于固定资产投资等中长期用途。A、正确B、错误答案：A584.融资租赁公司必须有外汇局的核准件后，方可到银行开立境外放款专用账户。()A、正确B、错误 答案：B 585.中国人民银行.银监会.国家外汇管理局均可依法监督管理全国的外汇市场。()A、正确B、错误 答案：B 586.非银行债务人借用的现汇形式的债务资金可存入外债专用账户，也可存入基 本结算账户。A、正确B、错误 答案：B 587.申报主体采用信用证保函.托收等汇款以外的结算方式办理涉外付款
41、业务时, 均应在银行实际对外付款前完成申报信息的填写。（）A、正确B、错误 答案：B 588.担保人签订内保外贷合同后，担保人为非银行金融机构或企业的，应在签订 担保合同后20个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。（）A、正确B、错误答案：B.对外承包工程服务贸易项下前期费用未使用完的人民币资金，境内机构可以 存放境外。A、正确B、错误答案：B.境外放款资金汇回入账后，应首先将原外汇资本金账户划出的金额划回补足, 剩余部分将原国内外汇贷款专户划出的金额划回补足，其余部分可划入经常项目 外汇账户。A、正确B、错误答案：B.境内企业（含非银行金融机构）取得相关主管部门关于境外直接投资的
42、批准 文件并按规定办理外汇登记后，即可汇出境外直接投资资金。（）A、正确B、错误答案：B.银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注新开户客户, 开户后频繁支付且金额较大。（）A、正确B、错误答案：A.简化A类企业货物贸易外汇收入管理，A类企业的贸易外汇收入（不含退汇 业务及离岸转手买卖业务）可直接进入经常项目外汇账户或结汇。（）A、正确B、错误答案：A.同一内保外贷业务下存在多个境内担保人，且担保人分属不同地区，需要每 个担保人到各自所属外汇局办理内报外贷登记手续。（）A、正确B、错误答案：B.企业在外汇局办理完境外放款额度登记后，银行可根据企业申请和业务登 记凭证直接办理开户
43、。开户后，银行可直接为企业办理购汇入账及外汇资金境 内划转业务。（）A、正确B、错误答案：A.境内.境外保证金专用账户可以异地开立。A、正确B、错误答案:B597.境内机构向境外聘用的独立董事支付酬金，应申报在“321000职工报酬”项下。（）A、正确B、错误答案：B598.国际收支统计申报中所指的境外居民是指通过境外银行办理收付款业务的 境外非居民。（）A、正确B、错误答案：B599.外国投资者前期费用账户资金结汇按支付结汇原则办理，但不需收取对应的 货币出资入账登记表。A、正确B、错误答案:A600.根据展业要求，“可信客户”，办理单笔20万元以上（不含）和以下（含）业 务，银行可按照法规
44、要求履行审查义务并保留相关资料备查。A、正确B、错误 答案：B 601 .广义的外汇市场泛指进行外汇交易的场所，甚至包括个人外汇买卖交易场所; 狭义的外汇市场指以外汇专业银行.外汇经纪商.中央银行等为交易丰体，通过电 话.电传.交易机等现代化通讯手段实现交易的无形的交易市场。（）As正确B、错误答案：A602.外债未偿余额为零且债务人不再发生提款时，债务人应在办妥最后一笔还本 付息之日起15个工作日内按照规定到外汇局办理外债注销登记手续。A、正确B、错误答案：B603.跨境担保是指担保人向债权人书面作出的.具有法律约束力.承诺按照担保 合同约定履约相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权
45、跨境转移等 国际收支交易的担保行为。（）A、正确B、错误答案：A604.银行为企业办理内保外贷履约资金汇出时，应向企业出具提示函，提示其在 担保履约之日起20个工作日内到所在地外汇局办理对外债权登记。（）A、正确B、错误答案:B.拥有共同境外母公司的境内A公司向境内B公司进行不超过10%的股权投资, 该投资行为在国际收支统计中属于联属企业之间的投资。（）A、正确B、错误答案:B.单位基本情况表中所属外汇局代码与住所/营业场所代码不关联。（）A、正确B、错误答案：B.经外汇局登记的内保外贷，发生担保履约的，担保人可自行办理，跨境担保 履约后也无需办理对外债权登记。（）A、正确B、错误答案：B.在
46、境外承包业务中，无论居民企业是否在境外工程地成立了项目办公室，其 在第三国所采购用于境外建设工程物资而向境外支付的款项，均应统计在“服务 贸易-建设-境外建设（224010）”项下。（）A、正确B、错误答案：B.对于被国家外汇管理局资本项目信息系统纳入管控或逾期未办理存量权益登 记的企业，银行不得为其办理资本项目相关业务（不含利润汇出）o605 .境内企业境外放款，放款人应按照国际收支统计申报有关规定，及时准确申 报境外放款资金的汇出及偿还等信息。（）A、正确B、错误答案:A606 .个人外汇结算账户可以提取外币现钞。（）A、正确B、错误答案：B607 .客户的外债资金跨境用于支付货物与服务贸
47、易等经常项目支出时，其经营范 围和外债登记用途，应符合外汇局相关资本项目支付规定。A、正确B、错误答案：B.境内投资者收购其他境内投资者境外企业股权的，由股权收购方办理变更登 记。（）A、正确B、错误答案：B.银行为客户办理外债项下跨境支付,事后监督过程中，发现客户资金实际使 用情况和相关规定不符的，银行应要求客户予以解释，并将异常情况及时向所在 地外汇局报告，无需通过合理方式将真实性证明资料留存备查。A、正确B、错误答案：B.资产变现外汇账户内资金可办理外汇质押人民币贷款。（）A、正确B、错误答案：B.银行可以凭会计师事务所出具的相关年度财务审计报告.最近一期的验资报 告.相关年度的资产负债表和现金流量表就可为企业办理人民币利润汇出。A、正确B、错误答案：B.境内直接