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1、公司人员财务工作管理制度为规范财务行为，严密财务手续，加强会计基础工作，确保财会 工作有序进行。一、任何财务人员不得擅自在银行或非银行金融机构开立银行账 户。二、未经总经理批准不得任用会计人员。三、单位或个人向财务办理借领、报销各种款项时，应当做到凭 证合法、内容完整、填写规范、手续齐备，并有预算指标。否那么，有 权拒付或不予受理。四、办理借款：1、借款人应按规定如实填写借款。借款人员签 名须是本人签名，不可代笔。借款单实行一人一单，不能在同一借款 单上签注两人或两人以上姓名。借款单经单位负责人审核，总经理批 准，并经财务科审核后付款。2、因购物品，需在购物前填写请购单， 说明请购工程，由部门
2、负责人签字,经总经理批准后，方可办理借款。 请购人负责取回正式发票，办理入账。五、购买物品的发票及报销：1、购买时应认真了解商品质量是 否可靠，价格是否合理，能否取得套印有税务监制章的合法发票。从 企业取得的购贷发票的内容必须具备：发票的名称；填制发票的日期; 填制发票单位名称或填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受发票 单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。2、从外单位取得的 发票，必须盖有填制单位的公章（或发票专用章、财务专用章等）。凡填有大写和小写金额的发票，大写与小写金额必须相符。3、持有 效发票向财务报销时，其发票反面必须有经手人签名；实物验收人的 验收证明或签名；单位负责人的签
3、名，总经理批准后，方可办理报销 手续。4.一切收据不予报销。六、未能取得有效凭证的，按以下方法办理：1、特殊情况下须向个人购买的物品，无法取得正式发票的，须 由经手人写明理由，实物验收人的验收证明或签名，经单位负责人、 财务处负责人审核，总经理批准后予以报销。2、从外单位取得的发票（收据）如有遗失，应当取得原开出单 位盖有公章的证明，并证明原发票（收据）的号码、金额和内容等, 由经办人、验收人（证明人）签名，经单位负责人、财务负责人审核， 总经理批准后，才能代作报销凭证。如果确实无法取得证明的，如火 车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，证明人签章，经 单位负责人、财务负责人审核，总经
4、理批准后，代作报销凭证。七、差旅费报销为了规范和加强我公司差旅费用开支管理，科学有序地组织经营 活动，全面提高经济效益，更好地完成公司下达的计划内控指标，现 根据财务管理制度规定，结合公司实际特制定本标准。1、范围（1）本标准规定了公司差旅费开支管理。（2）本标准适用于公司各部门及分公司。2、规范性引用文件本标准产生的条款引用以下文件中费用本钱标准条款。会计法企业会计制度XX公司财务管理暂行方法和其他相关的法律法规3、管理机构与职责财务部负责差旅费计算和管理。4、管理内容与要求（一）出差前审批过程的管理1、为保证工作需要和提高出差质量，防止滥出差现象,坚持先审 批后出差的原那么，工作人员到省外
5、出差须经主管领导批准。2、工作人员外出学习培训，须凭通知单经培训部门同意，方可 外出。（二）出差预借差旅费的管理1、出差人员如需预借旅费，应当持经公司领导签字审核的出差申 请单,到财务部办理借款手续,按预计出差天数进行借款。小车司机可 常备备用金2000元（考虑在外购油及过路费）。2、出差人员出差归来必须3日内到财务部门报账,并及时清理其 所借备用金（小车司机超过常备用金额局部同上）。3、超过15天未能报账者财务部将直接从当事人工资中扣除，同 时加收万分之五的滞纳金。（三）出差费用管理1、一般工作人员出差不得乘坐火车软席、轮船二等船舱及飞机，特殊情况需乘坐火车软席、轮船二等船舱及飞机的，须经公
6、司领导签 字审批。2、出差人员应尽量本着经济实用住宿，出差住宿费发票应当尽 可能详细注明出差人员姓名，住宿天数及单价、人数。不属同一部门 出差人员，同时住宿时应向住宿地要求分别开具住宿发票。住宿金额 不得超过相应标准。张家口地区住宿费每人每天不超过120元（不含 市区），地区外跨省每人每天160元。3、培训教育、学习，从培训经费中列支，不享受交通费。4、参加交通系统召开的会议，住宿费开支标准原那么上按规定执 行，如有超支，应经公司领导特批。5、出差期间的市交通费按规定给予报销，出差人员经批准乘坐 飞机者，其乘坐往返机场的专线客车票或出租车票，可另外凭据报销。 自带交通工具出差人员（包括随乘），
7、不报销市内交通费。出差人员按标准给予出差伙食补助费。张家口地区（不含市区） 每人每天35元，出地区跨省每人每天50元，如有业务招待提前向部 门经理请示批准后方可列支O（四）乘卧铺及有关规定：1、乘坐火车，以晚八时至早七时之间，在车上过夜6小时以上 者，或连续乘车1 2小时的，可购同席卧铺票。2、坐火车卧铺条件未乘坐卧铺者，可按慢车和直快列车的 硬席座位票价60%计发补助；乘坐特快列车的，按硬席票价的50% 补助；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，可按硬席 作为票价的30%计发补助。合乘坐火车软席卧铺条件的，如改乘硬 席座位，也按硬席座位票价的以上比例发给。但改乘硬席卧铺的，不 计发
8、补助。3、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱的，超过6小时，每人每夜加 发一天伙食补助费。（五）调开工作费用标准：因调开工作的交通费，住宿费，伙食补助费可按规定执行，其他 开支按以下规定执行。（六）探亲人员差旅费标准：1、未婚职工一年一次探父母，两地分居职工一年一次探配偶的， 按财政部门有关规定只报往返车船票，不享受补贴及交通费，不报销 出租车费，享受探配偶时就不再同时享受探父母的待遇。报账程序为 由劳资部门审核后报账。2、四年一次探亲，按财政部门有关规定只报往返车船票，不享 受补贴及交通费，并扣减技能工资的30%,报账程序为由劳资部门 审核后报账。3、出差伙食补助费及住宿费金额标准，公司财务管理制度
9、规定， 以财务部下发文件标准为准。5、监督检查与考核1、本方法规定的内容与要求由财务部负责管理。八、现金和转账结算1、严格遵守国家关于现金管理的各项规定，建立健全内部控制 制度。2、一次性支付市内款项在1000元以上的，应办理转账结算，一 般不能支付现金。九、收据管理1、各单位应当严格执行全国发票管理暂行方法等法规的规 定。2、除独立核算单位外，均须统一使用指定的收款收据（或往来 款收据），任何单位不得自制、外购任何形式的收据。否那么，将按规 定严肃查处。3、需使用收据的单位，应在两周前向财务科提交经总经理批准 的申请，方可购买收据。4、按规定使用收据。一式几联的收据，必须用双面复写纸套写。
10、不得开具阴阳收据，不得伪造、涂改、转让收据。作废的收据应当加 盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。5、收据使用完毕或财政部门要求核销收据时，领用单位应及时 交回原收据。经财务科审核后，应及时上缴，不按规定使用收据或不 及时交回收据的，暂停使用新收据。十、经费审批权限1、所有用款须经总经理批准。2、业务招待费的开支，须经总经理审批。十一、其他事项1、经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始 凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明文件的 批准机关名称、日期和文号。2、会计凭证不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用会计凭 证时，经财务负责人批准，可以复制。向外单位
11、提供的会计凭证复制 件，应当在专设的登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签章。(七)员工奖惩制度一、奖励制度1、奖励条例有以下事迹之一的员工，经办公室调查核实后，应给予一次性奖 励，其奖励种类视绩效程度而定：(1)超额完成公司利润计划指标，经济效益显著者。(2)积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者。(3)坚持业余自学，不断提高业务水平，对公司开展做出突出 贡献的。(4)维护公司利益和荣誉，保护公共财产，防止事故发 生或挽 回经济损失有功者。(5)维护公司的规章制度，对各种违纪行为敢于制止、批评、 揭发者。(6)敢于制止、揭发各种损害公司利益之行为者。(7)对社会做出贡献，使公司获
12、得社会荣誉者。(8)全年出满勤者。2、奖励种类(1)优秀负责人奖(2)优秀部门奖(3)优秀职员奖(4)好人好事奖(5)合理化建议奖(6)全勤奖(7)公司荣誉奖(8)平安奖(9)节约奖3、奖励程序以上奖项分别设立季度、年度奖，每季度、年度末由部门负责人 提名并签署意见，由被提名人员填写办公室核实并报总经理审批后, 公司全体员工投票表决，最终确定奖项获取人员。获奖人员公司将给 予奖金或相应的物质奖励等。4、奖励形式口头表扬、书面表扬、奖金加薪、旅游、物质奖励等。二、惩罚制度公司员工在实施管理与服务过程中，有以下情形之一的，应当追 究工作过失责任并给予相应处分。1、对符合公司规定条件的申请应予受理、
13、许可而不予受理、许可的；2、不予受理、许可不告知理由的;3、无公司规定、依据或正当理由而违反公司规定、工作程序的；4、超越权限对部门或员工实施工作范围之外的命令的；5、对涉及不同部门的许可，不及时主动协调，相互推诿或拖延不办，或者本部门许可事项完成后不移交或拖延移交其他部门的；6、无正当理由在规定时间内未完本钱职工作或完成工作未到达 标准要求的；7、对属于职责范围内的事项推诿、拖延不办的；8、缺乏调查研究，工作浮夸，提供不实数据、虚假资料的，影 响经营决策正确性的；9、在履行职责过程中，造成工作失误的；10、其他违反内部管理制度贻误工作或损害公司利益的。11、未按规定使用公章，导致后果发生的，出现1次罚款50元。造成公司经济损失的，由相关责任人承当经济赔偿责任。12、以上情况一经发现，视情节给予批评教育和50元以上处分。罚款单日期姓名所属部门备注罚款原因办公室签字主管签字总经理批注 （50元以上）