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1、泓域咨询/钢管生产制造项目预算报告钢管生产制造项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、行业发展宏观环境分析随着我国经济水平的快速发展，我国钢管行业发展叙述怒，其市场竞争也是不断加剧。从钢管行业分析了解到，2017年国内钢管产量约8000万吨，出口约820万吨。预计2018年中国钢管市场需求呈微量增长，约8500万吨，同比增长约5%。其中，焊管5600万吨，无缝管2900万吨。贸易出口钢管约850万吨，其中焊管出口430万吨，无缝钢管出口420万吨。2018年，我国经济按照高质量发展要求稳中求进，坚持以供给侧结构性改革为主线，稳增长、促改革、调结构、防风险，这就指出了中国钢管市场的宏观趋势。20
2、18年中国钢管下游市场，其需求增长在放缓，但对质量的需求在提升。作为钢管行业的大国，我国钢管行业在优化升级方面却是一大短板，行业结构性矛盾突出。有分析指出，我国钢管行业存在以下问题：一是市场需求下降，产能过剩矛盾突出;二是行业效益严重下滑，无缝钢管生产企业尤为突出;三是不公平的市场环境加重了恶性竞争;四是自主创新能力不强;五是在国际化方面还需进一步提升行业竞争力。但随着供给侧结构性改革、十三五规划等的落地推进，钢管行业的深度调整也已经逐步铺开。据悉，钢管行业在十三五期间，钢管产量控制在1亿吨以内，其中无缝钢管2800万吨以内，焊接钢管7200万吨以内。十三五时期末通过推动兼并重组，形成3-5家
3、具有国际竞争力的钢管企业集团。主要能源和环保指标满足国家2020年钢铁行业绿色发展目标要求，工业粉尘、工业废水排放全面达标，工业固体废弃物综合利用率和危险废弃物安全处置率达到100%。2018年，我国经济按照高质量发展要求稳中求进，坚持以供给侧结构性改革为主线，稳增长、促改革、调结构、防风险，这就指出了中国钢管市场的宏观趋势。2018年中国钢管下游市场，其需求增长在放缓，但对质量的需求在提升。且中国钢管市场需求将保持基本稳定，投资仍然是2018年我国经济稳增长的基本面，这决定了钢管市场的需求也将微幅增长。截止至2018年5月中旬，无缝钢管(219*6,20#)价格为5252.5元/吨，环比5月
4、上旬价格上涨6.1元/吨，涨幅为0.1%.1月上旬，无缝钢管(219*6,20#)市场价格达到最高值，为5411元/吨，环比2017年12月下旬价格下跌134.2元/吨，跌幅为2.4%。4月下旬，无缝钢管(219*6,20#)价格呈现最低值，为5235.7元/吨，环比4月中旬下跌6.1元/吨，跌幅为0.1%。最高值与最低值相差175.3元/吨。到2020年，将建立起具有较强自主创新能力和可持续健康发展，产、学、研、用紧密结合的管材产业体系。同时，行业主要关键品种能够满足国民经济和国防建设的需要，部分高端管材产品达到世界先进水平，钢管产品升级换代取得显著成效，企业转型升级取得实质性进展，实现钢管
5、产业由量向品种、质量、效益的战略转变。根据国家统计局的相关数据，2018年我国钢管产量为7320.11万吨，其中焊管产量为4837.24万吨，无缝管产量为2482.87万吨。在钢管产量增长的过程中，钢管规格、品种、质量和服务也都取得了显著进步，同时还创造了中国奇迹。2004年我国钢管产量世界第一，成为世界上最大的钢管生产国，多年的不懈努力换来了不可撼动的国际地位。2012年以后我国的钢管产量一直占世界钢管总产量的50%以上，特别是一批高端钢管产品打破了国外垄断和技术封锁，钢管产品自给率达到99%以上，有力地支撑了国民经济的快速发展和钢管下游行业的转型发展。40年来，我国钢管年产量由1978年的
6、168.7万吨增长到2018年的7000万吨以上。其中，2015年我国钢管产量突破9000万吨，达历史最高水平。40年来我国钢管累计产量达10亿吨以上，其中焊管产量达6.5亿吨以上，无缝管产量达4亿吨以上。目前我国钢管行业的工艺、技术、装备已经达到世界一流水平，为行业的健康发展夯实了基础。我国钢管生产机型齐全、工艺先进、规格、品种、质量、服务能满足市场需求；同时钢管厂花园式绿色环保形象不断提升；企业与城市、环境和谐共生；国际市场竞争力明显提升，钢管生产能力处于全球“霸主”的地位。2018年我国钢管出口量为827.55万吨，同比下降5.4%，其中无缝管出口量为422.53万吨，焊管出口量为405
7、.02万吨。钢管进口量为53.53万，同比增加31.9%，其中无缝管进口量为25.82万吨，焊管进口量为27.71万吨。截至2018年，我国钢管出口量已连续下降五年，进口量连续增长三年，但年进口量不足国内消费量的1%。2019年我国钢管行业面临的形势有机遇也有挑战，并且机遇大于挑战。做好钢管行业的事，关键要靠钢管企业不断解放思想、开拓思路、坚定信心、同心协力、自律自强。从国际上看，经济形势错综复杂，贸易摩擦日趋严重，贸易壁垒不容忽视，全球经济下行压力加大，出口不确定性增加，出口难度越来越大，进口量增加，我国钢管市场产能过剩，竞争日趋激烈。从国内看，2017年以来我国钢管企业效益好转，2018年
8、新一轮产能扩张有所抬头，这可能为钢管行业的健康发展埋下隐患。产品结构存在不合理现象，从2018年我国钢管进出口价格方面分析，无缝管进出口均价相差3555.5美元/吨，其中进口均价是出口均价的3.5倍；焊管进出口均价相差1531.7美元/吨，其中进口均价是出口均价的2.4倍。这种现象说明我国钢管行业中低端产品依然过剩、短板突出，高端产品出口比例偏低，在国际高端市场竞争力不强，没有形成足够的品牌支撑力，产业结构仍需进行深层次调整。国际贸易制裁形式呈现多样化，不再仅仅是单一的“双反”，所谓的“中国威胁”论、国家安全、知识产权保护、贸易平衡等都成为了贸易制裁的理由。而且在国际贸易制裁形式中政府的角色变
9、得更为重要和直接，如美国的232、301和欧盟的钢铁保障措施等，已经突破了传统的贸易救济措施的范畴，上升到经济体之间的贸易平衡与摩擦，其发起和最终影响具有较强的不可预见性和不可控性，完全超出了钢铁（管）产业或市场可以运筹的范围。特别是在美国采取保护主义、单边主义和构建新型经贸规则的政策下，全球经济贸易紧张关系日益加剧，或将推动国际经济贸易规则发生变化，我国钢铁（管）企业应及时关注海外贸易摩擦的新动态，提高应对海外风险的能力。未来我国钢管行业将继续深化结构调整、转型升级、环保生产、提质增效。这主要体现在：资源配置更加合理、利用效率不断提高；生产工艺智能化；推进科技创新；优化品种结构；市场优特钢需
10、求增加；产品质量升级；企业核心竞争力提升；行业兼并重组的来临等。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量
11、上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机
12、遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，
13、最大限度地保证开发项目的资金落实。公司研发试验的核心技术团队来自知名的外企，具有丰富的行业经验，公司还聘用多名外籍专家长期担任研发顾问。公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。（二）公司经济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入12238.48万元，同比增长21.40%（2157.55万元）。其中，主营业务收入为9989.55万元，占营业总收入的81.62%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季
14、度合计1营业收入2570.083426.773182.003059.6212238.482主营业务收入2097.812797.072597.282497.399989.552.1钢管(A)692.28923.03857.10824.143296.552.2钢管(B)482.50643.33597.38574.402297.602.3钢管(C)356.63475.50441.54424.561698.222.4钢管(D)251.74335.65311.67299.691198.752.5钢管(E)167.82223.77207.78199.79799.162.6钢管(F)104.89139.85
15、129.86124.87499.482.7钢管(.)41.9655.9451.9549.95199.793其他业务收入472.28629.70584.72562.232248.93根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3546.82万元，较2017年同期相比增长563.32万元，增长率18.88%；实现净利润2660.12万元，较2017年同期相比增长412.89万元，增长率18.37%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元12238.48完成主营业务收入万元9989.55主营业务收入占比81.62%营业收入增长率（同比）21.40%营业收入增长量（同比）万元2157.55
16、利润总额万元3546.82利润总额增长率18.88%利润总额增长量万元563.32净利润万元2660.12净利润增长率18.37%净利润增长量万元412.89投资利润率40.89%投资回报率30.66%财务内部收益率21.55%企业总资产万元22086.68流动资产总额占比万元32.34%流动资产总额万元7142.98资产负债率39.84%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策
17、和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析随着供给侧结构性改革的持续推进，近来，包括钢管行业在内的钢铁行业相关金属制品行业正在酝酿向好的趋势，市场竞争也是越来越激烈。我国作为钢管行业的大国，我国钢管行业在优化升级方面却是一大短板，行业结构性矛盾突出。有分
18、析指出，我国钢管行业存在以下问题：一是市场需求下降，产能过剩矛盾突出;二是行业效益严重下滑，无缝钢管生产企业尤为突出;三是不公平的市场环境加重了恶性竞争;四是自主创新能力不强;五是在国际化方面还需进一步提升行业竞争力。从钢管行业分析了解到，2017年国内钢管产量约8000万吨，出口约820万吨。预计2018年中国钢管市场需求呈微量增长，约8500万吨，同比增长约5%。其中，焊管5600万吨，无缝管2900万吨。贸易出口钢管约850万吨，其中焊管出口430万吨，无缝钢管出口420万吨。2018年，我国经济按照高质量发展要求稳中求进，坚持以供给侧结构性改革为主线，稳增长、促改革、调结构、防风险，这
19、就指出了中国钢管市场的宏观趋势。2018年中国钢管下游市场，其需求增长在放缓，但对质量的需求在提升。且中国钢管市场需求将保持基本稳定，投资仍然是2018年我国经济稳增长的基本面，这决定了钢管市场的需求也将微幅增长。但随着供给侧结构性改革、十三五规划等的落地推进，钢管行业的深度调整也已经逐步铺开。据悉，钢管行业在十三五期间，钢管产量控制在1亿吨以内，其中无缝钢管2800万吨以内，焊接钢管7200万吨以内。不过据行业预计到2020年，我国将建立起具有较强自主创新能力和可持续健康发展，产、学、研、用紧密结合的管材产业体系。同时，行业主要关键品种能够满足国民经济和国防建设的需要，部分高端管材产品达到世
20、界先进水平，钢管产品升级换代取得显著成效，企业转型升级取得实质性进展，实现钢管产业由量向品种、质量、效益的战略转变。随着供给侧结构性改革的持续推进，近来，包括钢管行业在内的钢铁行业相关金属制品行业正在酝酿向好的趋势，市场竞争也是越来越激烈。我国作为钢管行业的大国，我国钢管行业在优化升级方面却是一大短板，行业结构性矛盾突出。有分析指出，我国钢管行业存在以下问题：一是市场需求下降，产能过剩矛盾突出;二是行业效益严重下滑，无缝钢管生产企业尤为突出;三是不公平的市场环境加重了恶性竞争;四是自主创新能力不强;五是在国际化方面还需进一步提升行业竞争力。从钢管行业分析了解到，2017年国内钢管产量约8000
21、万吨，出口约820万吨。预计2018年中国钢管市场需求呈微量增长，约8500万吨，同比增长约5%。其中，焊管5600万吨，无缝管2900万吨。贸易出口钢管约850万吨，其中焊管出口430万吨，无缝钢管出口420万吨。2018年，我国经济按照高质量发展要求稳中求进，坚持以供给侧结构性改革为主线，稳增长、促改革、调结构、防风险，这就指出了中国钢管市场的宏观趋势。2018年中国钢管下游市场，其需求增长在放缓，但对质量的需求在提升。且中国钢管市场需求将保持基本稳定，投资仍然是2018年我国经济稳增长的基本面，这决定了钢管市场的需求也将微幅增长。但随着供给侧结构性改革、十三五规划等的落地推进，钢管行业的
22、深度调整也已经逐步铺开。据悉，钢管行业在十三五期间，钢管产量控制在1亿吨以内，其中无缝钢管2800万吨以内，焊接钢管7200万吨以内。不过据行业预计到2020年，我国将建立起具有较强自主创新能力和可持续健康发展，产、学、研、用紧密结合的管材产业体系。同时，行业主要关键品种能够满足国民经济和国防建设的需要，部分高端管材产品达到世界先进水平，钢管产品升级换代取得显著成效，企业转型升级取得实质性进展，实现钢管产业由量向品种、质量、效益的战略转变。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算
23、分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资9278.87(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3281.872931.39166.059278.871.1工程费用万元3281.872931.3913917.041.1.1建筑工程费用万元3281.873281.8727.68%1.1.2设备购置及安装费万元2931.392931.3924.73%1.2工程建设其他费用万元3065.613065.6125.86%1.2.1
24、无形资产万元1447.101447.101.3预备费万元1618.511618.511.3.1基本预备费万元720.47720.471.3.2涨价预备费万元898.04898.042建设期利息万元3固定资产投资现值万元9278.879278.87（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2576.99万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13917.048679.708560.7713917.0413917.0413917.041.1应收账款万元4175.112713.822922.584175.114175.114175.111.2存货万元62
25、62.674070.734383.876262.676262.676262.671.2.1原辅材料万元1878.801221.221315.161878.801878.801878.801.2.2燃料动力万元93.9461.0665.7693.9493.9493.941.2.3在产品万元2880.831872.542016.582880.832880.832880.831.2.4产成品万元1409.10915.92986.371409.101409.101409.101.3现金万元3479.262261.522435.483479.263479.263479.262流动负债万元11340.05
26、7371.037938.0311340.0511340.0511340.052.1应付账款万元11340.057371.037938.0311340.0511340.0511340.053流动资金万元2576.991675.041803.892576.992576.992576.994铺底流动资金万元858.99558.35601.30858.99858.99858.99（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11855.86万元，其中：固定资产投资9278.87万元，占项目总投资的78.26%；流动资金2576.99万元，占项目总投资的21.74%。2、固定资产预算分析：本期工
27、程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3281.87万元，占项目总投资的27.68%；设备购置费2931.39万元，占项目总投资的24.73%；其它投资3065.61万元，占项目总投资的25.86%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9278.87+2576.99=11855.86（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11855.86127.77%127.77%100.00%2项目建设投资万元9278.87100.00%100.00%78.26%2.1工程费用万元6213.2666.96%66.96%52.41%2.1.1
28、建筑工程费万元3281.8735.37%35.37%27.68%2.1.2设备购置及安装费万元2931.3931.59%31.59%24.73%2.2工程建设其他费用万元1447.1015.60%15.60%12.21%2.2.1无形资产万元1447.1015.60%15.60%12.21%2.3预备费万元1618.5117.44%17.44%13.65%2.3.1基本预备费万元720.477.76%7.76%6.08%2.3.2涨价预备费万元898.049.68%9.68%7.57%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9278.87100.00%100.00%78.26%5建设期间费用万元
29、6流动资金万元2576.9927.77%27.77%21.74%7铺底流动资金万元859.009.26%9.26%7.25%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入11651.25万元，总成本9360.63万元，利润总额-1633.17万元，净利润-1224.88万元，增值税395.09万元，税金及附加196.50万元，所得税-408.29万元；第二年负荷70.00%,计划收入12547.50万元，总成本9954.57万元，利润总额-1585.67万元，净利润-1189.25万元，增值税425.48万元，税金及附加200.15万元，所得税-396.42万元；第三年生产
30、负荷100%，计划收入17925.00万元，总成本13518.23万元，利润总额4406.77万元，净利润3305.08万元，增值税607.83万元，税金及附加222.03万元，所得税1101.69万元。（一）营业收入估算该“钢管生产制造项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钢管行业设备相对价格变化，假设当年钢管设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17925.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=607.83万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11651.2512547.5017
31、925.0017925.0017925.001.1钢管万元11651.2512547.5017925.0017925.0017925.002现价增加值万元3728.404015.205736.005736.005736.003增值税万元395.09425.48607.83607.83607.833.1销项税额万元2868.002868.002868.002868.002868.003.2进项税额万元1469.111582.122260.172260.172260.174城市维护建设税万元27.6629.7842.5542.5542.555教育费附加万元11.8512.7618.2318.231
32、8.236地方教育费附加万元7.908.5112.1612.1612.169土地使用税万元149.09149.09149.09149.09149.0910税金及附加万元196.50200.15222.03222.03222.03（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13518.23万元，其中：可变成本11878.86万元，固定成本1639.37万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3281.873281.87当期折旧额2625
33、.50131.27131.27131.27131.27131.27净值656.373150.603019.322888.052756.772625.502机器设备原值2931.392931.39当期折旧额2345.11156.34156.34156.34156.34156.34净值2775.052618.712462.372306.032149.693建筑物及设备原值6213.26当期折旧额4970.61287.62287.62287.62287.62287.62建筑物及设备净值1242.655925.645638.025350.405062.784775.164无形资产原值1447.1014
34、47.10当期摊销额1447.1036.1836.1836.1836.1836.18净值1410.921374.741338.571302.391266.215合计：折旧及摊销6417.71323.80323.80323.80323.80323.80总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8166.995308.545716.898166.998166.998166.992外购燃料动力费万元544.48353.91381.14544.48544.48544.483工资及福利费万元1315.571315.571315.571315.571315.
35、571315.574修理费万元34.5122.4324.1634.5134.5134.515其它成本费用万元3132.882036.372193.023132.883132.883132.885.1其他制造费用万元1178.02765.71824.611178.021178.021178.025.2其他管理费用万元380.02247.01266.01380.02380.02380.025.3其他销售费用万元1295.26841.92906.681295.261295.261295.266经营成本万元13194.438576.389236.1013194.4313194.4313194.437折
36、旧费万元287.62287.62287.62287.62287.62287.628摊销费万元36.1836.1836.1836.1836.1836.189利息支出万元-10总成本费用万元13518.239360.639954.5713518.2313518.2313518.2310.1可变成本万元11878.867721.268315.2011878.8611878.8611878.8610.2固定成本万元1639.371639.371639.371639.371639.371639.3711盈亏平衡点42.95%42.95%达产年应纳税金及附加222.03万元。（五）利润总额及企业所得税利润
37、总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4406.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4406.7725.00%=1101.69（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4406.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4406.7725.00%=1101.69（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4406.77万元，缴纳企业所得税1101.69万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4406.77-1101.69=3
38、305.08（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=37.17%。（2）达产年投资利税率=44.17%。（3）达产年投资回报率=27.88%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入17925.00万元，总成本费用13518.23万元，税金及附加222.03万元，利润总额4406.77万元，企业所得税1101.69万元，税后净利润3305.08万元，年纳税总额1931.55万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17925.0011651.2512547.5017925.0017925.00
39、17925.002税金及附加万元222.03196.50200.15222.03222.03222.033总成本费用万元13518.239360.639954.5713518.2313518.2313518.235增值税万元607.83395.09425.48607.83607.83607.836利润总额万元4406.77-1633.17-1585.674406.774406.774406.778应纳税所得额万元4406.77-1633.17-1585.674406.774406.774406.779企业所得税万元1101.69-408.29-396.421101.691101.691101.
40、6910税后净利润万元3305.08-1224.88-1189.253305.083305.083305.0811可供分配的利润万元3305.08-1224.88-1189.253305.083305.083305.0812法定盈余公积金万元330.51-122.49-118.93330.51330.51330.5113可供投资者分配利润万元2974.57-1102.39-1070.322974.572974.572974.5714应付普通股股利万元2974.57-1102.39-1070.322974.572974.572974.5715各投资方利润分配万元2974.57-1102.39-1
41、070.322974.572974.572974.5715.1项目承办方股利分配万元2974.57-1102.39-1070.322974.572974.572974.5716息税前利润万元4406.77-1633.17-1585.674406.774406.774406.7717息税折旧摊销前利润万元4730.57-1309.37-1261.874730.574730.574730.5718销售净利润率%18.44%-10.51%-9.48%18.44%18.44%18.44%19全部投资利润率%37.17%-13.78%-13.37%37.17%37.17%37.17%20全部投资利税率%
42、44.17%44.17%44.17%44.17%21全部投资回报率%27.88%-10.33%-10.03%27.88%27.88%27.88%22总投资收益率%27.88%-10.33%-10.03%27.88%27.88%27.88%23资本金净利润率%27.88%-10.33%-10.03%27.88%27.88%27.88%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建