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1、21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第1卷以下关于附认股权证的公司债券，说法正确的是（ ）。是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券可以按预先规定的条件在公司发行股票时享有优先购买权行使认股权的方式可将其分为现金汇人型与抵缴型投资价值与上市公司价值相关，在约定期限内可以以约定的价格交换为标的股票A.、B.、C.、D.、答案：A解析：附认股权证的公司债券是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券。 这种债券的购买者可以按预先规定的条件在公司发行股票时享有优先购买权。预先规定的条件主要是指股票的购买价格、认购比例和认购期间。按照附新股认股权和债券本身能否
2、分开来划分，可将其分为可分离型和非分离型。按照行使认股权的方式可将其分为现金汇入型与抵缴型。场外市场的特征具有（ ）。挂牌标准较低，通常不对企业规模和盈利能力等情况作要求信息披露要求较低，监管较为宽松交易制度通常采用竞价交易制度交易制度通常采用做市商制度A.B.C.D.答案：B解析：场外市场的特征包括挂牌标准较低，通常不对企业规模和盈利能力等情况作要求；信息披露要求较低，监管较为宽松；交易制度通常采用做市商制度。竞价交易制度是交易所市场采用的。下列关于场外衍生品的说法错误的是（ ）。A.具备证券自营业务资格的证券公司可以从事金融衍生品交易B.不具备证券自营业务资格的证券公司一律不准从事金融衍生
3、品交易C.关于场外衍生品业务备案，备案机构应当于首次开展业务之日起1个月内报送相关材料，完成该项业务首次备案D.关于场外衍生品业务备案，备案机构应于每月10日前报送上一月场外衍生品业务开展规模、业务列表及基本信息答案：B解析：本题考查场外衍生品相关知识。不具备证券自营业务资格的证券公司只能以对冲风险为目的，从事金融衍生产品交易。债券基金与债券的不同，表现在（ ）。债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难预测债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高信用风险债券基金的收益不如债券的利息固定债券基金没有确定的到期日A.B.C.D.答案：D解析：作为投资于一篮子债券的组合投
4、资工具，债券基金与单一债券存在重大的区别。（一）债券基金的收益不如债券的利息固定（二）债券基金没有确定的到期日（三）债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测（四）投资风险不同，单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起()个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信信息系统备注栏。A.2B.5C.10D.15答案：C解析：会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信
5、信息系统备注栏；协会认为申报信息不应记入诚信信息系统的，应当退回会员并说明不予记入诚信信息系统的原因。21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第2卷证券公司代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，可采取的处罚措施是( )。A: 撤销直接负责的主管人员的任职资格或者证券从业资格B: 违法所得超过30万元的，没收全部财产C: 对直接负责的主管人员处以1万元以上3万元以下的罚款D: 没有违法所得的，只需责令其停止承销答案：A解析：根据证券法第190条的规定，证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，责令停止承销或者代理买卖。没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者
6、违法所得不足30万元的，处以30万元以上60万元以下的罚款。给投资者造成损失的，应当与发行人承担连带赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款。A公司的每股销售收入是5元，A公司的可比公司B公司的市销率为0.8,则A公司的股票价值为（ ）元A.0.16B.1C.4D.5答案：C解析：每股价值=每股销售收入 x 市销率倍数。企业债券的发行主体可以是（ ）。上市公司股份有限公司有限责任公司尚未改制为现代公司制度的企业法人A.B.C.D.答案：D解析：企业债券的发行主体不包括上市公司。战略投资者应当承诺获得配售的股票持有
7、期限不少于（ ）个月。A.3B.6C.9D.12答案：D解析：战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不得少于1年，即12个月。债券基金与债券的不同，表现在（ ）。债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难预测债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高信用风险债券基金的收益不如债券的利息固定债券基金没有确定的到期日A.B.C.D.答案：D解析：作为投资于一篮子债券的组合投资工具，债券基金与单一债券存在重大的区别。（一）债券基金的收益不如债券的利息固定（二）债券基金没有确定的到期日（三）债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测（四）投资风险不同，单一债
8、券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第3卷所交易金融资产到期期限在1年以上或者没有到期期限的金融市场，是（ ）。A.资本市场B.货币市场C.债务市场D.权益市场答案：A解析：所交易金融资产到期期限在1年以上或者没有到期期限的金融市场，是资本市场。注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件有（ ）。具有证券、期货相关业务资格考试合格证书取得注册会计师证书2年以上在以往3年执业活动中没有违法违规行为具有研究生以上学历A.、B.、C.、D.、答案：A解析：按照注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定的规定，
9、注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：（1）所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定第六条所规定的条件并已提出申请。（2）具有证券、期货相关业务资格考试合格证书。（3）取得注册会计师证书1年以上。（4）不超过60周岁。（5）执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。证券公司开展资产管理业务，从事该业务人员应当具有证券从业资格，其中具有（ ）年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经理的人员不少于（ ）人。A.2；3B.3；3C.2；5D.3；5答案：D解析：资产管理业务人员具有证券从业资格，且无不良行为记录，其中具
10、有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经理的人员不少5人。证券账户信息中的关键信息包括（ ）。投资者姓名或名称投资者地址投资者有效身份证明文件及号码投资者电话A.B.C.D.答案：D解析：证券账户信息中的关键信息包括投资者姓名或名称和投资者有效身份证明文件及号码，其他信息为非关键信息。下列关于客户交易结算资金第三方存管的说法，正确的有（）。指定商业银行与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同客户交易结算资金的存取通过指定商业银行办理登记结算公司为客户提供交易结算资金余额及变动情况的查询服务登记结算公司为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户A.、B.、C.、D.、答案：A
11、解析：项，指定商业银行为客户提供交易结算资金余额及变动情况的查询服务；项，指定商业银行为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户。21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第4卷我国自20世纪90年代就开始探索资产债券化业务。目前，我国资产证券化根据监管机构的不同可以分为（ ）。信贷资产证券化企业资产证券化资产支持票据保险资产证券化A.B.C.D.答案：C解析：我国资产证券化根据监管机构的不同可以分为信贷资产证券化企业资产证券化资产支持票据保险资产证券化。下列各项中，（）属于证券经纪业务相关的法律、法规。证券法证券公司监督管理条例证券登记结算管理办法客户交易结算资金管理办法A.B.C.D.答案：A解
12、析：考点：考查考生对证券经纪业务相关法律、行政法规和部门规章及规范性文件的识别。本题中，证券法，证券公司监督管理条例属于证券经纪业务相关的法律法规，证券登记结算管理办法客户交易结算资金管理办法属于部门规章。按照公允价值计算，养老保险基金投资于银行活期存款，一年期以内（含一年）的定期存款，中央银行票据，剩余期限在一年期以内（含一年）的国债，债券回购，货币型养老金产品，货币市场基金的比例，合计不得低于养老基金资产净值的（ ）。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C解析：按照公允价值计算，养老保险基金投资于，银行活期存款，一年期以内（含一年）的定期存款，中央银行票据，剩余期限在一年期以内（含一年
13、）的国债，债券回购，货币型养老金产品，货币市场基金的比例，合计不得低于养老基金资产净值的5%。根据我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括（ ）。资产保管资金清算资产核算投资运作监督A.、B.、C.、D.、答案：B解析：根据我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等方面。债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。通常，债券票面上的基本要素包括（ ）。债券的票面价值债券的到期期限债券的票面利率债券购买者名称A.B.C.D.答案：A解析：债券票面上的四个基本要素包括：债券的票面价值、债
14、券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。不包括债券的购买者名称。21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第5卷下列（ ）股票的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产。A.有限制股票B.金股C.优先股D.超级表决权股票答案：C解析：优先股特点，优先股的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和（ ）。 A、扩大生产经营 B、非生产性支出 C、生产性支出 D、发放员工工资答案：B解析：公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。基金按（ ），可分为封闭式基金和开放式基金。A.投
15、资标的划分B.基金的组织形式不同C.投资目标划分D.基金运作方式不同答案：D解析：按基金运作方式不同，可分为封闭式基金和开放式基金。按照律师事务所从事证券法律业务管理办法规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列（ ）出具法律意见。首次公开发行股票及上市上市公司实行股权激励计划上市公司召开股东大会境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易A.B.C.D.答案：D解析：按照律师事务所从事证券法律业务管理办法规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：首次公开发行股票及上市；上市公司发行证券及上市；上市公司的收购、重大资产重组及股份回购；上市公司实行股权激励计划；
16、上市公司召开股东大会；境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易；证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止；证券投资基金的募集，证券公司集合资产管理计划的设立；证券衍生品种的发行及上市；中国证监会规定的其他事项。（2022年）根据我国现行的有关制度的规定，证券交易的过户费一部分属于（ ）的收入A.证券交易所B.国家税务部门C.中国结算公司D.国家财政部门答案：C解析：证券交易的过户费一部分属于中国结算公司的收入，一部分由证券公司留存，由证券公司在同客户清算交收时代为扣收。21年证劵从业( 新 )答疑精华6卷 第6卷中国证监会颁布的（ ）正式打破了此前只有
17、商业银行担任托管人的市场格局。A.证券投资基金法B.证券公司监督管理条例C.证券投资基金托管业务管理办法D.非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定答案：D解析：本题考查托管业务相关知识。近年来，随着基金行业的创新与发展，对托管服务种类与服务质量提出了更高要求，商业银行以外的其他金融机构开展基金托管业务可行性日益明朗。因此，在保护基金持有人、防范重大利益冲突的前提下，允许商业银行以外的其他金融机构开展基金托管业务，2022年实施的证券投资基金法为非银行金融机构从事基金托管业务预留了法律空间，同年中国证监会颁布的非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定正式打破了此前只有商业银行担任托
18、管人的市场格局集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过（ ）人。A.100B.150C.200D.250答案：C解析：集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。下列属于在挂牌准入方面业务规则的要求，正确的是（ ）。A.业务规则对企业挂牌设财务指标B.全国股份转让系统公司不对挂牌上市公司的主营业务情况作出实质判断C.业务规则规定申请挂牌公司受股东所有制性质的限制D.业务规则规定申请挂牌公司限于高新技术企业答案：B解析：本题考查业务规则在挂牌准人方面的要求。业务规则对企业挂牌不设财务指标，选项A错；业务规则规定申请挂牌公司不受股东所有制性质的限制
19、，选项C错；业务规则规定申请挂牌公司不限于高新技术企业，选项D错。按照证券业从业人员资格管理办法的规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后（ ）日内向协会报告，由证券业协会变更该人员执业注册登记。A.5B.10C.15D.30答案：B解析：本题考查证券从业人员监督管理的相关规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后10 日内向协会报告，由证券业协会变更该人员执业注册登记。上市公司发行新股时，价格可以由（ ）确定。A.证券交易所B.主承销商和发行人协商C.发行人D.主承销商答案：B解析：首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方式确定发行价格。公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，可以通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意向书（或招股说明书）和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发行证券的定价，应当符合中国证监会关于上市公司证券发行的有关规定。