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1、银行系统论文：农信社不良贷款成因的探析银行系统论文：农信社不良贷款成因的探析银行系统论文：农信社不良贷款成因的探析【本文摘要】 随着农村信用社电子化建设步伐的加快，原来人为掩藏的不良贷款完全暴露，其中人为违规展期，违规借新还旧现象较为突出。蓬安县农村信用社2007年5月计算机综合业务系统上线后，当月不良贷款余额上升1500多万元，大部分为手工操作时期，为了完成经营计划，对已经到期的贷款违规展期形成的水分。近年来，农村信用社加大了不良贷款清收力度，信贷资产质量有效提升，经营效益明显提高，但由于多种原因，农村信用社仍然普遍存在不良贷款占比高，绝对额大，清收难的现象。笔者通过对蓬安县农村信用社不良贷
2、款的调查，较为系统地分析了不良贷款的成因，提出了清收化解不良贷款的对策，对加强不良贷款管理、保全信贷资产途径提出了粗浅的看法。不良贷款现状蓬安县地处嘉陵江中游，属典型的丘陵欠发达地区，该县农村信用社现有营业网点48个，在岗员工312名。2008年4月末，各项存款108340万元，各项贷款39186户，46271笔，79448万元，存贷比例73.33%。其不良贷款主要有以下特点：余额大。一是绝对额大，2008年4月底,该县农村信用社不良贷款余额五级分类26845万元,占贷款总额的33.79%，其中次级类贷款15595万元，可疑类贷款6791万元，损失类贷款4459万元，分别占不良贷款的58.09
3、%、25.30%、16.61%。二是单户余额大。不良贷款最大十户贷款余额6632万元，户均余额超过600万元，占不良贷款总额的24.7%，最大一户不良贷款余额958万元，占不良贷款总额的3.57%。范围宽。不良贷款户数13958户，占贷款总户数的35.61%，涉及信用、保证、抵押、小额信用贷款等多种贷款形式，农户、企业、行政、事业等行业也全面覆盖。差别大。该县信用社四级分类不良贷款6886万元，占贷款总额的8.67%，与五级分类相差19959万元，25.12个百分点。难度大。单户百万元以上的不良贷款共47户，金额16250万元，占不良贷款总额的60.53%，其中乡镇政府债务37户，改制企业7户
4、。同时2000年以前形成的不良贷款户、全家外出户分别占不良贷款总户数的15.6%、62.1%，清收难度非常大。不良贷款成因分析业务电子化，贷款形态得以真实反映。随着农村信用社电子化建设步伐的加快，原来人为掩藏的不良贷款完全暴露，其中人为违规展期，违规借新还旧现象较为突出。蓬安县农村信用社2007年5月计算机综合业务系统上线后，当月不良贷款余额上升1500多万元，大部分为手工操作时期，为了完成经营计划，对已经到期的贷款违规展期形成的水分。风险市场化，传统管理跟不上发展趋势。市场风险无处不在，农村金融市场更是如此。农村信用社作为一个弱势的地方金融机构，由于体制改革不到位，人员素质参差不齐，对风险的
5、认识极其片面。管理上仍然停留在“春放、秋收、冬不贷”的传统模式，没有建立起与现代金融市场变化相适应的风险管理体系，不能及时对业务经营中的风险进行全面预警、评价、管理和防范。一旦出现市场风险，信用社便无法有效控制客户，信贷资产也随时可能出现风险。同时，当地政府对金融的认识缺位，农业保险补偿机制不健全，中小企业担保公司资金严重不足等原因迫使农村信用社独力承担市场风险。如蓬安县联社为配合当地政府发展农业规模化养殖,对生猪良繁农业产业化龙头企业-四川巨农农业发展有限责任公司信贷支持800万元，由于该企业在2006年、2007年连续遭到蓝耳病、猪链球菌疫情袭击，造成重大损失，其结欠的贷款现已无法按时还本
6、付息，为其担保的生猪发展担保公司也无力承担风险，该贷款存在较大损失。信用淡薄化，小额贷款清收也成难题。诚信是一个企业赖以生存发展的根本。作为农村信用社，更是坚持“以信用谋求生存，以信用抢占市场”的经营理念开展支农工作。蓬安县联社以农户小额信用贷款（以下简称“小额农贷”）为突破口，坚持“余额控制，随用随贷”，简化贷款环节，仅2007年就累计投放小额农贷36459万元，占投放总额的56.8%，有效解决了农民贷款难、信用社放款难问题。但是小额农贷的偿还完全依靠借款户的信用观念维系，在市场经济条件下，一旦借款人资产或信用观念发生重大变化，农村信用社的信贷风险将无法有效控制。同时农村信用环境也不容乐观，
7、加之经济欠发达地区产业结构调整不到位，传统的农业生产仍然占据主导地位，生产风险大、效益差导致大量劳动力外出务工，人口的大量流出也使信用社小额农贷积累了大量沉淀。2008年4月末，蓬安县农村信用社农户小额贷款中不良贷款4296万元，占其总额的15%，其中外出务工户3427万元，占79.8%。贷款大额化，信贷风险逐渐集中。随着农村经济的发展，传统的农业生产资金需求逐步减弱，取而代之的是对需求额度较大的农业产业化龙头企业和中小企业发展的投入。就蓬安县而言，在现有79448万元贷款中，乡镇政府债务和电力企业、医药行业等贷款余额达到2.8亿元，占贷款总额35.24 %。其中该县个乡镇政府债务高达1.4亿
8、元，主要是原农村合作基金会股金兑付、农村义务教育“普九”债务、乡镇公路建设等多方面原因积累而成。由于该县属典型的农业大县、财政穷县，无法按时足额偿付贷款本息，这部分贷款已纳入次级核算。措施固定化，创新意识不强。在不良贷款清收中，畏难情绪重、措施不多、力度不大也是不良贷款居高不下的重要原因。其主要表现在“六不三旧”上：一是对责任贷款追究不力，不敢暴“家丑”，用旧观念对待新问题，结果是雷声大、雨点小；二是对清收难度大的贷款，不敢尝试新办法，不敢破除“旧框框”，用旧办法解决新问题，结果是费力不少，成效不多；三是在考核上不敢动真格，不敢吃“螃蟹”，用旧机制营造“和谐”氛围，大家有饭大家吃，结果是员工消
9、极，工作被动。破解对策摸清家底是前提，建好三个台帐。客户经理要全面掌握所管辖区域的客户情况、经常深入农村、社区，了解客户生产经营情况，做到成竹在胸。对即将到期和生产经营、财务收支出现重大变化的贷款提前预警，分析原因，及时采取有效措施防范风险。对已经形成的不良贷款进行全面排查，逐户逐笔分门别类，建立台帐，并及时对借款人情况进行动态更新。对不良贷款中的外出户，单独建立台帐，详细记录借款人及其亲朋好友联系方式，定期不定期与他们取得联系，准确掌握其最新发展情况。对5万元以上的自然人和50万元以上的中小企业不良贷款纳入县联社管理，建立大额不良贷款台帐重点监控。对100万元以上的企事业单位不良贷款要建立专
10、卷，落实专人，跟踪管理。创新举措是关键，突出三个创新。一是创新理念，在转变观念上下功夫。要强化对信贷相关法律制度、信贷业务操作流程和先进的风险防范理念的学习，使全体信贷人员真正意识到控制信贷风险是信贷业务的核心，信贷资产质量的高低直接关系到农村信用社改革与发展的成败，全面提高信贷人员防范信贷风险意识。同时要破除“新官不理旧事”的陈旧观念，树立保全资产，人人有责的新思维、新理念。二是创新手段，在清收措施上下功夫。根据不良贷款成因分门别类，一户一策，制定切实可行的清收措施，采取多种灵活有效的方法，确保不良贷款清收取得实实在在的效果。对全家外出户，由县级联社统筹安排，抽调懂法律、业务精、公关能力强的
11、员工集中到外出户相对集中地区强力追收一批；对经营中暂时有困难的，“雪中送炭”活化转收一批；对有财产抵偿的，及时完善手续保全资产，以资抵债一批；对个别“钉子户”，要强化财产情况收集，在科学论证的基础上，通过依法起诉强制清收，达到起诉一户、震慑一批、带动一片的效果，防止“赢了官司输了钱”。三是创新机制，在正向激励上下功夫。建立科学有效的正向激励机制，实行绩效挂钩的考核办法，提高信贷人员贷款管理水平和化解不良贷款的积极性。对清收难度大的不良贷款，采取专项奖励和员工“买单”等方式，将不良贷款清收工作纳入评先、评优考核内容，对清收工作突出的个人优先提干。同时吸纳一批公信力高、支持信用社工作的村社干部到信
12、息员队伍，充分发挥他们人熟、地熟、情况熟的优势，定期召开信息员工作会议，畅通信息渠道，并对信息员协助清收贷款本息的一定比例支付劳务报酬，充分调动一切积极因素，使农村信用社在不良贷款中真正能做到“耳听八方、眼观六路”，最大限度化解不良贷款。党政支持是保证，坚持三个引导。一是政府引导，营造良好的信用环境。要向当地党政主动汇报农村信用社在农村经济发展中的作用及改革发展中存在的困难，取得党政支持。要以政府为主导,大力营造诚信政府,打造金融安全区，引导全民讲诚信、守信用。二是机制引导，加大对逃废债务的打击力度。人行等监管部门要帮助农村信用社加快征信系统建设，及时更新征信记录，农村信用社要及时准确上报客户
13、征信情况，完善客户信息管理，对有不良记录的进行全面“封杀”，净化金融信用环境。三是利率引导，提高客户信用意识。农村信用社要切实做好信用乡（镇）、信用村（社区）、信用户的评定工作，做到严格标准，认定准确。要实行浮动贷款利率机制，落实对信用户的贷款利率优惠政策，使讲信用的客户真正得到实惠，提高客户信用意识。强化管理是根本，注重三个结合。努力提高信贷人员管理水平，在贷款源头上“上锁”，在贷款审查时“加密”，在贷后检查中“防劣”，在责任追究上“止血”，是提高资产质量的有效途径。一是强化学习与培训教育相结合。加强对信贷员的培训力度，提高信贷人员的操作水平和职业道德素质。严格信贷管理人员的任职标准和选拔程
14、序，完善信贷人员的考核机制，努力打造一支政治强、业务精、素质高的信贷管理队伍，有效防止人为道德风险。二是完善制度与违规处罚相结合。进一步落实贷款“三查”制度、审贷分离制度及授信授权相关制度，做到从源头上控制贷款操作风险。建立风险预警制度和提醒制度，针对重点客户实施全面的动态监管，做到“早发现、早介入、早处置”，提醒和协助客户解决实际问题，尽力把风险控制在始发阶段，把损失降到最低程度。建立不良贷款定期分析制度，定期对不良贷款增减变化情况进行分析，逐户评价，提出风险化解措施。同时加大贷款检查频率，对贷款管理中发现的违规违制现象，要坚持发现一起，查处一起，分析一起，专项检查一批，确保把不良贷款消灭在
15、萌牙状态。三是环节控制与责任追究相结合。要将审贷岗位分设、放管适度分离、事前、事中、事后相互控制，调查、审查、审批、监督等等重要环节环环相扣，责任一体。进一步落实责任追究制度，明确责任范围，加大对相关责任人的约束，防止以权谋私、以贷谋私，在岗不尽责、在位不在状态的现象发生，确保农村信用社资产质量稳步提升，促进农村信用社又好又快发展。3.农户小额信用贷款 个人信用贷款农户小额信用贷款是指农村信用社为了提高农村信用合作社信贷服务水平，加大支农信贷投入，简化信用贷款手续，更好的发挥农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中的作用而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要抵押、担保
16、的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。结束语！祝大家学到有用的知识，提升自己的能力，实现自己的梦想，踏踏实实干好每一件事，为美好的明天而努力！169dxohhwdd2pi64xfcwlln7a7wk8f5nh4ww,mojn6vg8g33fu9x4kc3zpxyj.nuixr8qmz0xm57,i2293ndle.xagw5yxu1kv17m,ikmlu5,f35,skycc9j8fwnel4,9hvmo1.uyn4ygfhr4zy82psoj.moxz5wmmij1dz652lq25wq1oqypm9whc8vb5vml79x6s1
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