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1、xxx 装饰惠州公司财务管理制度为了本公司的顺利发展，创造一流业绩，提高经济效益，必须加强财务管理，健全制度，形成规矩，为此特立以下管理制度：一、财务审批制度：、财务审批实行各部门领导亲自把关的原则，有利于各部门领导掌握本部门的资金走向情况，具体划分为：设计部、工程部、财务部。、财务审批设计部由刘军经理负责；工程部由卢社教经理负责；财务部由黎金保总经理负责。、负责财务审批人员必须坚持原则，从严把关，不徇私情；坚决制止乱开支，乱审批的现象，做到开支合理、运用得当、手续齐全，对于开支单据一定要有注明资金用途及经手人签字，大小写数额相符，正式报销联方可进行审批。否则不按规定操作进行， 造成资金流失或
2、给公司带来严重后果，责任由审批人自负。二、借支结算管理制度：、本公司员工借支（设计部、财务部）在500元以下的由部门经理审批，500 元以上的由总经理审批，部门经理借支由总经理审批。借支金额不能超过本月工资 5%，借支款在当月工资中扣回。、监理借支：A、工地开工办理出入证，按金的费用按照物业要求借支；B、工程周转金待业主交第一次工程款后予以借支。一般规定为10 万元以上的工程借支 500 元；6 万元至 10 万元工程借支 400 元；6 万元以下工程借支300元，在工程结算中扣回。C、不在公司内住、吃，有工地施工的监理，生活费借支按照公司规定每人每周借支 200 元，在工程结算中扣回。名师资
3、料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 5 页 - - - - - - - - - D、在公司内住、吃，有工地施工的监理，每星期规定每人借支140元，在工程结算中扣回。、对于没有工地管理的监理 （需经公司认可） 每人每周借支 200元；在 5000元质保金中扣回。如接管工地后，则要补充填满质保金5000元，生活借支则在工程结算中扣回。（借支金额：按前两条为标准，质保金按承包工程的20%计）、工人的借支：工地结算： 按工程结算总价， 扣除 10%质保金，以一年期限为质量保
4、证时间。（满一年后金额退回）、各工种的借支，坚持估价原则，规定借支数额不超过50%，并按工程进度分期分批发放。、工人借支必须坚持本人立据、监理签字、工程部经理审批，本人领款的原则；如请人代领出现问题，后果自负。、增加项目的借支：首先必须将增加项目进行申报清楚，申报增加项目时，不得口头申报，一定要写好书面清单，由业主、监理共同签字、交工程部审核，业主付款后才能进行该项目借支。否则不予办理借支手续。、工人结算：由监理填好工程量结算清单并签字，交工人签字认可，工程部经理审批核实签字并记价，报公司批准交质检、登记质保金后，由财务部安排付款。、中断工人的结算；按照公司规定，进入工地施工的工人，应以做完本
5、项目为原则，便于结算。视下例情况之一者，则作如下结算规定：、工人自行退场不做，不予结算；、在施工中出现质量问题而被业主逐出，按所做的工程数量进行计算，并扣除不合格的返工费用及预留15%的质保金给予结算；、在施工过程中不接受检查，知错而又不愿返工者，不予结算；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - - 、因特殊原因及事故造成被迫中断施工的，按照所做的工程数量，给予结算。、监理结算：在工人结算的一个星期后进行监理结算。结算完毕后
6、继续在本公司工作的，质保金仍然存放在公司不当时退回。不愿在本公司工作的，在质保金中扣留2000 元作为工程质保金，其余全部结清。2000 元质保金保证期间为一年，在一年内工程不出问题，全部退清。否则，出现问题的费用在2000元内扣除，其余全部退清。退出公司需在退出前15 天向公司提出申请，否则质保金全部不退。在工地结束时， 监理会同工程部经理与业主共同核算清该工程的结算工作，决不允许监理个人与业主单独结算，更不容忍监理个人与业主作现金交易。三、出纳员制度：、 必须妥协地保管好资金，使用好资金。做到无白条抵库，无短款。、 公司的流动使用资金控制在1000 元以下，其余资金全部存入银行。、 严格履
7、行审批制度， 不殉私情，严把资金发放关。 对于手续不全的条据，有权拒绝付款。、 做好现金收付逐日登记工作，建立好现金登记帐。、 每周与会计结帐一次，确保帐据、帐款、帐帐相符。四、会计员制度：、按照公司规定，认真执行财务管理制度，清理好本公司的财务工作。、及时反映本公司的资金运转情况，掌握住本公司的资金活动情况。、认真做好本公司的有关资料保管工作，做好会议记录，理清财务关系。、认真做好本职工作，不殉私情，履行财务手续，对于手续不全的条据有权拒绝入帐。、认真做好现金收据的领取工作。、每周与出纳员结帐一次，做到帐据、帐款、帐帐相符。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - -
8、 - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - - 、认真接受公司监督及上级部门的审计工作及协助各部门的预算工作。负加条：泥工质保金： 2000 元电工质保金： 2000 元水工质保金： 2000 元木工质保金： 3000 元油漆质保金： 2000 元扇灰质保金： 2000 元对监理的要求及管理工地的优先条件一、 监理必须做到：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 5
9、 页 - - - - - - - - - 、 不准盗买公司信息或私接工程；、 不准私自贩卖公司材料或与工人同流合污；、 不准与员工打架、斗殴、寻事、闹事；、 不准聚众赌博，违犯国家法律，法规；、 不准违犯公司的规章制度；、 不准造成公司财产、利益、名誉的严重损伤；、 不准无故旷工三天；、 不准抵触公司的领导工作；、 不准在工地上吸烟、喝酒；、不准辱骂或虐待施工人员。二、管理工地的优先条件：、 品行端正，爱岗敬业，积极工作者；、 能有回头客并与公司发生业务者；、 工地日记有始有终，工地图纸保护齐全，深得业主赞扬者；、 对隐蔽工程及增加项目主业主签字认可工作做得及时者；、 认真核算工程项目，数量，报价总额，并让业主按时如数上交工程款者；、 严格施工章程，严把工程质量，无业主投诉者；、 连续接管两个工地，从未出现任何差错者；、 对上工程没有实行结算的，不分配新工程接管；有两个工程未结算的，则永无在本公司分配接管工程的权利。广州市三禾装饰惠州公司二四年五月一日名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - -