《2022年用友U暂估流程U .pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年用友U暂估流程U .pdf（3页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、用友 ERP_U8 教案Page 1 of 3客户使用手册（U872）计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲回冲的几种情形整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲）记录级部分到票回冲数量级部份到票回冲混合型注意： 整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。举例说明：案例资料：3 月 10 日，收到“供应商A”单位，原材料如下：原材料 A：100 吨 *10 元/吨=1000 元原材料 B：200 吨 *20 元/吨 =4000 元到月末 31 日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证
2、借：原材料 5000.00 货：应付账款-应付暂估款 5000.00 整单到票回冲 : 1、 4 月 10 日，收到发票（全部到票）原材料 A：100 吨 *15 元/吨=1500 元原材料 B：200 吨 *25 元/吨 =5000 元2、 软件操作流程：? 【采购管理】 参照“采购入库单” ，生成“采购专用发票” ，随即点 “结算” 按钮，执行“采购结算”；? 【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”；? 【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”；? 【存货核算】执行“生成凭证”， “选择”， “红字回冲单” ， “合成”生成暂估回冲凭证；借
3、：原材料 -5000.00 货：应付账款-应付暂估款 -5000.00? 【存货核算】 执行“生成凭证” ， “选择”， “蓝字回冲单 （报销）” ， “合成”，生成入库凭证；借：原材料 6500.00 应交税金 -应交增值税 -进项税 1105.00 货：应付账款-应付结算款 7605.00名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 3 页 - - - - - - - - - 用友 ERP_U8 教案Page 2 of 3记录级部分到票回冲: 1、 4 月 10 日
4、，收到发票原材料 A：100 吨 *15 元/吨=1500 元（全部到票）原材料 B：发票未收到2、 软件操作流程：? 【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票” ，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；? 【应付管理】对“采购发票”进行“审核”；? 【存货核算】 执行“结算成本处理” ，点“暂估”，系统对到票的 “原材料A”自动生成 “红字入库单”和“蓝字入库单”；? 【存货核算】执行“生成凭证”， “选择”， “红字入库单” ， “合成”生成暂估回冲凭证；借：原材料 100*10.00=-1000.00 货：应付账款-应付暂估款 -1000.00? 【存货核算】 执行“生成凭证”
5、， “选择”， “蓝字入库单 （报销）” ， “合成”，生成入库凭证；借：原材料 100*15.00=1500.00 应交税金 -应交增值税 -进项税 255.00 货：应付账款-应付结算款 1755.00 注意：原材料B月末，以后月份到票后再处理；数量级部份到票回冲：1、4 月 10 日，收到发票原材料 A：60 吨*15 元 /吨=900 元（部份到票，还有40 吨未到票）原材料 B：发票未到2、软件操作流程：? 【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票” ，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；? 【应付管理】对“采购发票”进行“审核”；?【存货核算】 执行 “结算成本处理” ，
6、（ “未全部结算完的单据是否显示”选项，前面打“”）点“暂估”，系统对到票的“原材料A”60 吨，自动生成100 吨的“红字入库单”和60 吨“蓝字入库单” ；? 【存货核算】执行“生成凭证”， “选择”， “红字回冲单” ， “合成”生成暂估回冲凭证；借：原材料 100*10.00=-1000.00 货：应付账款-应付暂估款 -1000.00? 【存货核算】 执行“生成凭证” ， “选择”， “蓝字回冲单 （报销）” ， “合成”，生成入库凭证；借：原材料 60*15=900 应交税金 -应交增值税 -进项税 153.00 货：应付账款-应付结算款 1053.00 如果到月末依然没有到票，则
7、进行如下操作：? 【存货核算】执行“期末处理”后，系统对未到票的“原材料A”40 吨，自动生成40 吨的“蓝字回冲单” ；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 3 页 - - - - - - - - - 用友 ERP_U8 教案Page 3 of 3? 【存货核算】执行“生成凭证”、 “选择”、 “蓝字入库单（暂估） ” 、 “合成”生成暂估入库凭证；借：原材料 40*10.00=-400.00 货：应付账款-应付暂款 -400.00注意：原材料B到月末如果没有
8、到票就不作任何处理，当以后月份到票后再作处理；思考：如果到票是下列情况，如何处理？1、到 4 月 10 日，收到发票原材料 A：60 吨*15 元 /吨=900 元（部份到票，还缺40 吨）原材料 B：200 吨*25 元/吨 =5000 元2、到 4 月 20 日，收到发票原材料 A：30 吨*15 元 /吨=450 元（部份到票，还缺30 吨）3、到 4 月 25 日，收到发票原材料 A：10 吨*15 元 /吨=150 元（部份到票，票已到齐）（即整单当月多次到票回冲）说明：首先，这种情况，实现工作中出现得会比较少。其次，在采购制度上，我们也应该相应地进行规范，以避免出现这种情况。如果有
9、这种情况，本系统可以处理；处理方法及优缺点：方法一、每次到票，随即填制发票，接着进行“结算”、在应付中审核，但不立即生成凭证，月末“合成”制单； （这种方法，能够很清晰地反映每笔业务，但制单不及时）方法二、每次到票，随即填制发票，接着进行“结算”、在应付中审核，然后再按照上面介绍方法生成凭证； （这种方法，能够很清晰地反映每笔业务，从业务发生到凭证的反映，也可以处理供应商到票即付款问题的，但操作繁琐。）方法三、将多张采购发票合并填制一张，接着进行“结算”，在应付中审核，然后再按照上面介绍方法生成凭证；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 3 页 - - - - - - - - -