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1、年度审计工作要点为深入贯彻公司20192020年工作会议精神，全面落实某公司“1168”优化发展工作思路，今年进一步深化“1168”工作思路，再向“六个优化”要活力、要效率、要动力，充分发挥审计工作在促进经济决策科学化、内部管理规范化、风险防控常态化方面的重要作用，强化审计思维，进一步推进依法从严治企，最终达到公司全要素的提高和一流企业的实现。现结合根据某公司202019年审计工作审计工作思路和要点要点，结合某公司实际，现制定提出202019年某公司审计工作思路和工作要点要点重点工作。1、 一、工作思路认真落实公司对内部审计工作的新要求，2019年，某公司审计工作思路是：紧紧围绕某公司及某公司
2、进一步深化2019年发展目标“优化发展年1168”各项工作部署，完善审计制度、，加大审计创新力度，实现两个“进一步”，即扎实推进内审工作，进一步提升审计质量和监督效能水平，充分发挥内部审计在查错纠错、决策支持和价值增值等方面的作用；，进一步强化审计问题整改和提升审计监督效能、加大审计成果运用力度，为某公司创建一流优化发展达到公司全要素的提高和一流企业的实现保驾护航企业提供服务和保障。2、3、 二、工作要点重点工作（一）做好沟通协调，全力配合上级部门完成迎审工作。按照集团及某公司审计工作安排，我公司2020年有四个迎审项目，一是集团公司今年将对某公司原主要负责人开展任期经济责任审计;二是集团公司
3、将对我公司下达开工批复的风电建设项目开展前期费审计;三是集团公司将对新安古都项目开展项目管理审计和造价结算审计;四是集团公司将对煤场封闭改造项目继续开展竣工决算审计。要求公司所属单位和部门要切实提高政治站位，按照职责分工，全力以赴支持配合审计工作，高质量完成审计任务。对于审计披露的问题，要即知即改、立行立改、真改实改。同时举一反三，着眼长远，构建企业强化内部控制、依法规范运作的长效机制。（二一）强化审计问题整改，提高审计成果运用水平强化审计整改主体责任，加快推动公司历史遗留问题彻底整改。习总书记强调，整改不落实，就是对党不忠诚。2020年，要切实提高政治站位站在讲政治的高度，更加注重审计问题的
4、及时整改和解决。一手抓审计问题发现，一手抓审计问题整改，着力推进审计成果的转化运用，努力实现审计“监督有力、监督有效”的目标。紧盯集团公司、某公司和某公司内部审计发现问题和历史遗留问题，严格按照某公司巡察审计问题整改销号管理办法要求，大力积极推进以往审计查出问题整改销号。对审计整改不及时、不彻底不到位和整改情况不实的部门，以通报、考核、问责等形式进行责任追究，确保公司不发生因年度审计问题整改率低于90%而造成直接降档。（一三二）努力做好重点技改项目的竣工结算审计，以及全年大小修项目的签证审计工作加强工程项目审计管理，实现管理、效益双提升按照集团公司建设项目审计办法、小型基建、技术改造及大修工程
5、审计办法和建设项目竣工决算审计办法，加强工程项目审计管理。一是对公司重点大修、技改项目做好结算审计外委招标采购工作，并积极协调配合配合、协调造价咨询公司顺利实施现场审计。；对审计过程中发现的问题，督促相关部门加强管理，从根源上规范投资建设各环节的管理，实现管理效益双提升。二是对公司本年度技改、大小修项目的立项审批、采购招标、合同签订及执行、工程竣工验收及质量检验、造价结算等全过程做好日常监督、签证审计。三是针对煤场封闭改造、“三供一业”项目改造等上级审计项目，做好工程竣工结算审计配合和协调工作。四是对公司风电建设项目等重点工程进行管理审计，以管理建议书为抓手，整理和分析工程审计中存在的问题，以
6、问题整改促进工程建设各环节管理提升。（二四三）进一步深化干部任期经济责任审计全覆盖，不断提高审计质量和效率适应审计工作面临的新形势，贯彻落实国家层面对经济责任审计的新要求，多措并举、努力提升经济责任审计的标准化和规范化水平，提高审计质量和效率。一是按照坚持“离任必审”的原则，严格按照某公司经济责任审计管理办法要求，对本年度调整干部及时做好开展任期经济责任审计，确保审计率达到100%。结合豫电公司负责人调整情况，及时开展任期经济责任审计。二是进一步加大任中审计力度，任期满3-5年必须进行一次审计。（三五四）开展专项审计监督，促进内控制度的健全与完善一是围绕开展主业年度财务报表审计、物业公司维护费
7、专项审计、安全保证金管理专项审计、扶贫资金管理专项审计、电力医院资产处置过程审计监督等专项审计项目，聚焦职工关心问题，开展专项监督检查，及时揭示、化解企业公司经营中的风险和问题矛盾；二是开展审计整改回头看项目，持续深入推进审计问题整改，坚持按照“公司主导、部门联动、销号闭环、跟踪监督”整改销号流程，最大限度消减问题存量，提升审计成果运用水平。二是紧盯企业公司生产经营重点领域、问题多发和风险大的业务和管理环节，开展重大事项专项审计，系统分析查找企业公司管理短板和风险，增强持续发展能力。（四六五）积极参加上级部门组织的联合、交叉审计，做好某公司区域委托审计做好某公司区域委托审计工作项目一是根据集团
8、公司、某公司安排部署，派人积极参加系统内集团公司及某公司经济责任审计、各脱贫攻坚专项审计和污染防治专项专项审计审计项目等联合、交叉审计，保证审计质量的同时，锻炼审计队伍。二是按照某公司区域委托审计有关要求，于3月份及和98月份派出审计组，对某物资公司半年经营情况开展全面审计。（五）进一步提高审计成果利用水平，加强审计整改要更加注重审计问题的及时整改和解决，一手抓审计问题发现，一手抓审计问题整改，着力推进审计成果的转化运用，努力实现审计“监督有力、监督有效”的目标。对审计整改不及时、不彻底和整改不实的部门，以通报、问责、考核等形式进行责任追究，确保公司不发生因年度审计问题整改率低于90%而造成直
9、接降档。（五七六）加强审计人员技能培训作风建设，稳步提升审计业务能力与水平坚持以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计队伍。一是按照集团公司、某公司要求，及时参加集团公司及某公司组织的各项业务培训，提高审计人员业务能力和审计管理水平。二是做到“走出去、请进来”，加强与其它他兄弟单位的沟通交流，实现审计技术方法的交流与合作、审计视野的转变与拓展，做到“走出去、请进来”，保持审计方法和技术的不断创新。三是按照公司绩效优化方案和配套制度，制定并严格执行监察审计部绩效考评办法，确保优质高效完成年度各项审计任务，力争在某公司系统做到“数一数二”。（六）积极参加上级联合审计根据集团公司、某公司安排部署，派人积极参加系统内经济责任审计和环保专项审计等联合交叉审计，保证审计质量的同时，锻炼审计队伍。（七）加强审计成果运用根据公司监察审计问题整改“销号”闭环管理办法，督促落实审计问题整改，促进依法从严治企，确保审计问题整改率不低于90，不发生降挡。（七八七）努力做好集团公司审计信息平台填报工作按照平台填报要求，及时、完整地填报相关内容，争取全年零扣分。 - 7 -