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1、审计个人工作总结2021年审计个人工作总结2021年【一】时间飞逝，岁月如梭，转瞬一个年头又已过去。跨越2001，向往2001，崭新的一年已经到来。2001年是紧凑而又紧急，平淡而又收获的一年，虽说没有做出什么轰轰烈烈的战果，却又有无数所感所悟。作为审计新人，在经受了2001年的税审工作后，2001年的工作中各方面都有所改进，包括：进场前做好预备工作、审计的程序、审计软件的操作越发娴熟等，在这过程中也存在着一些问题及在2001年需要改进之处:1、没能与软件公司的客服准时交流，以致报告版本没有能准时更新，导致报告需人手举行修改部分内容；2、越发熟悉到自己审计学问的欠缺，对审计程序、审计底稿、审计
2、重点、要点的把握不够。3、从事审计必需要把握审计学问，还要有会计，相关法律规矩，需要把握的各方面的专业学问，也是个人以后需要学习，充实的地方。2001的评估依旧是有银行抵押、交税、询问、公证、资产评估等多种业务类型，也有着多家的合作公司，针对各自特点和优势对不同类型的业务寻觅合适的评估公司，在能做成的状况下争取利润。全年总收入有所增长，且同致诚增长较大，所以纯收入相对稳定。今年公证处业务的开展，使得总收入和纯收入都有较大的增长，也是2001年除了中行这个中央业务以外需要维持好的业务。各个按揭公司还是能维持良好的关系，业务较为稳定。审计个人工作总结2021年【二】工程项目审计的范围，涵盖项目开工
3、前，在建期间和竣工验收阶段的全部工作，不仅涉及到建设单位的财务收支，更重要的是涉及到决策、规划、设计、概预算、招投标、施工管理、竣工验收等与建设项目有关的管理活动。它侧重于催促和协助被审计单位阻塞管理漏洞，完美内部控制，提高管理效率。当前，受拉动内需，扩大消费等因素影响，固定资产投资规模不断扩大，而现行的投资管理体系还不够完美，项目管理的科学化、专业化水平还不高，建设过程中的决策、规范、设计、招标、材料选购、施工管理环环相扣，哪个环节出了问题都有可能导致巨大损失，影响建设项目的社会和经济效益。因此了解项目建设中存在的问题，并准时解决这些问题已迫在眉睫。我就审计工作中发觉的一些问题和解决方法谈几
4、点意见：一、招标工作中存在的问题存在回避招标、围标等行为：在实际工作中，我们发觉一些项目存在回避招标、围标招标等行为，回避招标就是将应纳入招标的建设项目分解成几个小项目或是几个标段来建设，使大项目化成零星工程往返避招标和审计监督。围标：就是一个工程招标时，参加竞标的人是一个施工队借多家建造公司的资质证来参加竞标，因为竞标的虽是多家建造公司，但真正操纵的是一个施工队，所以招标报价很高。存在转包、分包、肢解发包等现象。有些中标了的施工队，在收取一定费用后将工程转包给其他施工队，甚至转包给没有资质的人，造成管理不善，质量低劣，因为收取了转包费，增强了费用，基建队惟独实行偷工减料的方法来节减开支，造成
5、豆腐渣工程等一列问题。存在个人借建造资质来投标的现象，一些非工程专业人员，借建造资质证来投标，中标后，因为他们不懂建造，也不懂管理，给建造质量和施工管理带来很大威逼。二、在施工过程中存在的问题一些施工单位中标后，以种种理由增强工程造价，常见的有：变更工程设计，增强工程造价。如：一些投标人在中标后，以种种借口增强工程造价。在实际工作中，常用方式有：转变中标材料、增强材料单价；土方工程中以挖方土质太硬为由变更成石方计价；房屋建造工程中以土质太软或是土质疏松为由变更基础，即：加深基础或改为满堂基础；道路工程中以增强路基清淤工程量或以挖方土质太硬为由变更成石方计价等方式来变更设计、增强工程造价。而有些
6、单位基建管理人员任意签证，监理人员和设计人员又不负责任，施工队提出要求，碍于情面，同意变更设计，从不考虑后果，这些隐蔽工程变更。势必给建设单位造成巨大损失，同时也给审计工作带来一定的难度。通过签证增强工程量或提高材料单价，增强工程造价。有些建设单位在签证工程量时，没有仔细测量，以施工队上报数为准，任意签证，增强了工程量；二是在签证材料单价时，没有仔细寻价，因为不了解行情，签证价格高于市场价无数，有的超出几倍，或是在签证时不注明材料品牌、规格，只签证单价，造成施工队转变品牌和规格，偷工减料、以次充优，降低工程质量。偷减工程工序。有些施工队不按设计要求施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计量工程造价
7、时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。三、在竣工决算时存在的问题1.故意高套定额和费率，增强工程造价。有些施工队在竣工结算时，故意高套定额和转变计取费用的程序和标准，多计工程造价。2.故意多算工序，多计工程造价。四、存在问题的解决对策（一）首先抓好工程竣工的决算审计，其次抓好费用支出审计和决算编制审计1.重视现场测量和察看。到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真切性。工程决算审计中，普通是先通过建设或施工单位提供的工程决算书，工程量计算表，竣工图集设计变更现场签证等资料举行初步审查，分析重点和疑点，工程量计算是核减工程造价的重要环节。因为工程审计有严密性、精确性、适应性、有用性和规范性，因
8、此在工程审计时，要挑选适用的国家定额和工程量计算规章以及规范性文件，抽查重要项目的计算是否精确，在举行实地测量，核对工程量。2.重点审查变更调节项目，即审查变更造价。3.按照建设单位提供完整的变更资料集工程量计算书来确定变更事项即造价的精确性。4.按照招投标时建施单位签订的合同。5.对变更部分不能自立举行审计，结合构成合同价的投标书内容举行核对，注重有无重复列项，多计工程量现象。6.对单价承包合同尤其如此，不仅要对照分析投标书和工程决算的各项内容，审查有无加大工程量，还要结合设计变更和现场签证，重点审计大额变更增强项目。7.充分运用现代科技手段。对政府投资项目工程竣工决算，要通过充分使用易佳或
9、者神机妙算等预算软件，计算机辅助审计手段，提供工作效率。在工程决算审计中要想把好费用定额的套用与取费标准、取费程序关，关键是运用好工程造价软件，挑选适用的单位估价表，材料差价等模板。这样就能更快更有效的开展审计工作，达到审计的精确性。8.全面核对财务资料和计价项目。工程造价审计并不是自立的，它与财务收支密切相关，二者相辅相成才干审深、审透，在审计工程项目决算时，不仅要审工程实体，还要查工程财务，分析资金结构，审查资金使用的方向与用途，找出差异点与疑点，才干达到最佳的审计效果。要注重对工程计价项目与相关财务资料的对照分析与印证，尤其是据实决算的装点装修等材料价差，须要时直接审查施工单位的原始资料
10、。9.跟踪工程进度，举行进度控制质量控制，投资控制。与建设单位商议，每月的中旬及下旬发两次报表，每季度上报一次季报，报表包括工程概况、当月的工程工作发展状况、已完成投资额、工程中存在的问题等。每月两小报，每三个月一大报，这样按照每个月、每季度的报表追踪审查，对该工程项目的工作状况更了解，更有利于审计。（二）解决方法无论以上哪个环节存在的问题，都会影响工程质量，增强工程造价，给国家造成一定的损失。为了削减项目建设中的问题，我认为，应当从以下几个方面去加以改进：1.严把招标投标关。招标投标是为了节资增效，保证工程质量，提高了经济效益。采取藏匿、公正、公平的市场竞争机制，增强透亮度，削减贪污受贿。对
11、回避招标、围标、分包、借资质投标等扰乱招标投标秩序的行为，有关职能部门应当严格根据招标投标法和有关规定执行：郑重处理有关责任人，同时，对分包人再次分包的，转让、分包无效；对借资质举行投标的，中标无效；并处转让、分包、借资质中标项目金额千分之五以上千分之十以下的罚款；有违法所得的，并处没收违法所得；并责令停业整顿；情节严峻的，由工商行政管理机关吊销营业执照。2.严把工程建设中变更工程、增强工程造价关。一是从严控制隐蔽工程变更：要加强招标投标法和有关法律规矩的学习宣扬，中华人民共和国招标投标法中明确规定了强制招标范围：主要着眼于 工程建设项目 ，而且是工程建设项目全过程的招标，包括从勘察、设计、施
12、工、监理到设备、材料的选购。工程勘察指为查明工程项目建设地点的地形地貌、土层土质、岩性、地质构造、水文条件和各种自然地质现象而举行的测量、测绘、测试、观看、地质调查、勘探、实验、鉴定、讨论和综合评价工作。从招标投标法可以看出，项目在招标过程中，已经对囫囵工程举行了全面的工程勘察，工程设计也是在勘察的基础举行的，因此，工程中标后，对因地势，地质等缘由而变更设计增强工程造价的要从严控制。3.从严控制材料变更：要多了解市场行情和材料价格信息，从严控制材料单位的签证，如需变更材料，签证时应注明品牌、规格、出厂地等等。4.加强施工管理：要求施工管理员和监理人员仔细负责，严格按图施工，对每个工序、用料质量
13、和配比严格检验，严把质量关。在工程竣工结算时，把好审查关，对多算工序，高套定额和费率的，应从结算造价中剔除。5.建立责任追究制。加大管理中的违纪查处力度。从勘探、设计、招标、施工、监理、建设单位工程管理人员都应制定相应的管理责任，并落实到人，做到 谁勘察，谁负责，谁设计，谁负责，谁变更，谁负责，谁签证，谁负责 。并做到常常检查，通过检查发觉管理上的漏洞，总结阅历，提出强化管理的措施，规范项目管理行为，达到有效监控的目的。查出管理中的问题，依法追究单位和直接责任人员的责任，构成犯罪的，移交司法部门处理。6.加大工程决算审计力度。这些年来，审计部门通过工程决算审计工作，在规范建设项目管理，抓好工程
14、质量，削减工程造价方面做了一些贡献，为了更好的发挥工程决算审计工作的作用，还应从以下两个方面去努力：一是审计要由单纯造价审计向质量审计并重改变：审计人员要从工程质量入手，实行深化工程现场踏勘检查，揭露了一些施工企业不按图施工、偷工减料、以次充好、高估冒算等问题。对问题严峻的，会同相关职能部门对施工企业、监理公司和现场监理、施工人员举行了处理处罚。二是由单一工程量审计向管理审计改变：应当从管理审计入手，通过对设计、招投标、施工合同和施工环节的全程监督分析，揭示建设业主、监理人员在施工现场管理、监理和材料价格把关不严等方面存在的问题。五、工作体味领导的重视与支持是搞好审计工作的关键。领导的重视程度
15、越高，审计工作就越有依赖，发挥的作用也就越大。我们在仔细做好工作的同时，注意同上级领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的相信，取得了领导对审计工作的高度重视和大力支持。局领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲手过问，对审计报告仔细审阅，准时提出了整改看法和详细要求，为审计工作的顺当实施提供了有力保证。内审要树立服务意识。内审工作的性质打算了审计工作必需坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必需着眼于为经济进展服务，把服务意识
16、融于囫囵审计过程中，在做好监督的同时为领导提供牢靠的决策依据。总之，今年经过我们的共同努力，虽然我们取得了一定成绩，但是随着中国经济的蓬勃进展，随着我县建设力度加大，我们将面临许多新问题：审计工作急需提高效率，审计制度待进一步完美，审计办法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面向这些挑战，在以后的工作中，我们将在努力工作、抓住机遇、总结阅历、查找不足，结合进展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措的重要思想，联系本单位的实际状况，努力使工作再上新台阶！审计个人工作总结2021年【三】20xx年4月，结束上市公司10年财务年报审计之后，感慨万千！随即开头酝酿着一篇有关自己
17、从业两年来的总结。随着不断的分析和理解后发觉，有些总结不仅和自己从事的项目有关，而且折射了囫囵审计行业的诸多现象。于是，带着总结和反省的精神、抱着大胆改革的思路，从行业进展、事务所质量控制导向、风险评估程序应用等多个学问面动身。结合理论和实际工作，发觉其中的不合理之处及猎取的阅历成于此文。特殊是其中对国内所进展的建议、薪酬导向审计，笔者认为都是有一定的借鉴意义。从业不久，有些稚嫩的体味和向往，自然渲染于黑白之间，之中多少的可笑之处和拙见不周还忘见谅。一、对国内事务所行业进展的前景及建议 事务所的做大做强 最快捷的.方式莫过于合并。但是，同样的办法，不同的事务所却做出了不同的效果，此文主要针对具
18、备证券资历的国内事务所。1、从国家平安机密和资本市场扩容看国内事务所的进展前景首先，从国家平安机密看事务所进展。在这里，笔者不论事务所整体行业成长，而只谈有关国内事务所的进展，所以自然对立面绝对是国际四大会计师事务所。要谈本土所的做大做强，必定是要向国际四大所挑战的，若非然则无所谓该话题。从中国注册会计师协会的统计数据来看，07-09年全国百强会计师事务所业务中四大会计师事务所占有率分离为53.00%、54.78%、52.81%。暂且粗略的假设收入与数量成一定比例关系，这意味着，国内有近一半的上市公司由国际四大会计师事务所负责。从另一宏观经济数据分析，10年a股市场近1600家上市公司占我国1
19、0年gdp37.67%，结合两者信息和国际四大所业务质量控制的底稿符合要求，意味着我国近18.84%的gdp信息流向是透亮状态。目前风险导向审计理念贯彻的是了解企业的全方位立体化信息，其中包括企业内部控制、供给商和客户环境、技术和讨论开发实力、企业进展战略及战术、核心竞争力等等，这些信息也象征着企业的过去、现在和将来。简言之，我国目前大量成熟的机械创造业、民生行业、金融房地产业、高新技术企业、钢铁业、甚至军工业的财务和企业环境信息基本属于信息无监管化。从20xx年7月爆发的力拓间谍门事情来看，我们暂且不考虑其中的政治和集团利益因素，而只需考虑这项间谍门事情的操作流程不难发觉其中的商业机密为何物
20、。笔者不知道大部分审计人员的数据分析实力和职业操守素养如何，但相关数据分析的结果就是国家机密。审计个人工作总结2021年【四】一年来，在企业领导的亲切关心和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格根据年初制定的审计方案，紧紧围绕企业提出的 加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深化落实 这一工作目标，乐观主动地在企业内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成果，主要表现在：1、从企业内审工作的开展上实现了由本来的浅层次、窄领域的容易审计向多方位、宽领域的综合审计的改变，实现了从创建到各项工作得以健康进展的良性过渡。2、从个人的工作实力发面，实现了从最初的不了解、
21、不认识，工作过分谨慎当心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的改变。可以说经过一年的努力，我现在已经所有融入到了这个弥漫活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我信任有领导的相信，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，企业的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到领导和同志们的认可及欢迎。下面我从六个方面汇报工作：一、严格审计的纪律和制度审计部是一个新设部室，领导寄托我们厚望，同志们也关注着我们的进展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在企业管理中得以顺当开展，审计部在成立后的第一次全体味议上，就按照制定的年度
22、工作方案，并结合内部人员的详细业务实力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，举行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了详细的要求。这些基础工作的举行，为我们全年工作的顺当绽开打下了扎实的基础。二、乐观开展对驻外企业分部财务管理的监督和评价_企业是我企业至今一家对外自立开展经营业务的驻外企业分部，年生产各种复x近40000吨，加上销售总企业的肥料，20_年销售收入已经突破了一亿元，企业的资产总额也达到了1000多万元。但是因为种.种缘由，该企业向来没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真切性，也企业的财务
23、管理带来了一定的风险性。按照企业领导的要求，我们在对其会计核算举行检查审核的同时，先后分两个阶段对该企业的财务管理举行规范、核查。第一阶段是参照企业的相关制度，协助该企业制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该企业核算制度的同时，也教导了会计人员，增加了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。三、严格费用报销规定，严格费用审核今年是我企业各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的熟悉上
24、。审计是执行各种规则制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开头的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间维修费的审核等，基本上包括了全部的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时光，组织学习企业出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点准时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有浮现有问题的审核，从而有效的协作了企业的财务管理工作。四、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管
25、信息按照企业领导的布置，今年，我先后到_和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，举行了核查，并结合核查举行了市场调研，这也是审计部2018年工作方案的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清晰，把市场调研精确，每到一处都乐观地与客户交流，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写堆积了丰盛的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了企业领导的绝对和客户、业务人员的好评。五、工业园区建设项目的结算工作已临近尾声按照工作方案，并经企业领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、
26、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺当开展，既较好的维护了我们_大企业的对形状象，也为企业取得了可观的经济效益。六、应收账款的回收工作发展顺当根据工作方案，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在企业财务部的通力协作下，首先对截止到2018年12月31日之前的应收账款举行了梳理，并按照内部的落实状况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款_元，较好的维护了企业的合法权益。审计个人工作总结2021年【五】转瞬间我在县支行审计部已经渡过了半年，在
27、这半年里我又经受了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20_年_月是我从小学踏入社会的一个转型期，在总行匆忙的培训后，我就满怀着信念与激扬投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这个暖和的大家庭里，我劳碌而又充实，学到了无数的业务学问和道理，这里就像我的一个家暖和而甜美，兄弟姐妹们热烈又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时光，来学习和体味，来成长和提高，我向来记得入行第一天我们行长语重深长的一句话 厚积而薄发 ，而当初的我也安心的在前台岗位谦虚的学习和努力的工作。然而20_年_月_
28、日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当初的我真的是茫然无措，审计对于我来说向来是一个奥秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思考，一方面我信任这是行领导们沉思熟虑的打算，必有这样布置的道理，这也是行领导对我的相信；另一方面，从自身长远的进展审计工作能让我学习和汲取到更多。从今我便踏上了审计员的道路。初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己把握的那一丁点个人储蓄业务的学问在这里远远不够，作为一名内审人员，须要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样奥秘和令人畏惧，一样是暖和和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班
29、学习，回到部门我就开头学习各项业务制度和内控环节。每每碰到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的协助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时光我就开头参加审计工作了，尽管开头之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还浮现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正，就是在这样的状况下我一点点的开头成长。到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能自立的担当一块审计工作，撰写真切精确的审计报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2个一类网点，按月一次举行了常规审计，并根据上级提出的要求绽开了多次专项审计，准时的发觉了躲藏的问
30、题并提出整改的看法，为支行业务进展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点举行了常规审计，我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计看法书，准时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改看法。审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成果光环，我们默默的为支行付出，的目的就是为了不浮现金融案件，确保企业的资金平安。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求准时整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，不断提出，这不但增强了我们的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，邮政部分网点防跟随门不关闭作业，每次我们提出
31、这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需要总是进进出出不便利，说到头还不是由于员工自身的任意和懒散形成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久x发生的邮政网点杀人抢劫案，最根本的一点还是由于营业员自身不执行制度，放跟随门不关闭才让歹毒有机可乘，希翼经过这次事情能让我们网点的员工能从沉痛中有所体味。还有无数类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，交接班不严格履行交接手续、暂时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消退剧痛的根源。对于目前的审计工作，
32、我觉得我们仍然停歇在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断进展，我想由稽查向内审的改变这是历史进展得必定，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素养的要求也会越来越高。在这半年我参与了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的间续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的转变，所学习的学问不只停歇在制度上，对于新系统的运用，新工作办法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才干适应不断升级的工作办法，否则唯有被淘汰。不自豪不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才干保持着审计工
33、作的新奇与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是英勇的走出去，这已经没有须要再做回答。这半年是工作的总结也是面临新的挑战的开头。我明了自己还有许多的不足，理论学问的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解决的难题，为此我特地为自己制定了一个学习方案，天天花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明了自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，缺乏的是耐心和持之以恒的决心。自己的敌人永久都是自己，我坚信自己一定能够打败自己。半年的工作已经结束，新的工作才刚刚开头，每一天都是一个全新的挑战，我有信念在将来的审计工作中做得更好。审计个人工作总结2021年【六】前段时光对一个工程项目举行审计，在审计
34、中发觉的问题比较多，主要有工程完工时光不准时、设备选购不按规定时光到货、设备质量与合同商定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。其中最严峻的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证就达30%还多，有些单项项目签证比原预算多120%。工地解释缘由是施工地地质复杂，所以增强大量工程施工。因为工厂已举行生产阶段，所以高层只能按照发觉的问题，作出暂停付款的措施。我们在审查时发觉，因为没有对项目采取事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中
35、，业主与承包商就需要调节或补充的事项，在商议全都的状况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证实材料。许多工程项目通过虚假签证增强工程造价取得利益，使竣工结算失去了真切性。总之，在举行工程项目审计时应重注重发下问题：1.注重招投标是否合规。建设项目招投标状况审计是审计的源头，只要从源头开头规范，才干有利于公司施工管理。工程项目招投标审计的内容主要有：审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否根据 藏匿、公正、公平 的原则举行。审查有无应采取招投标的项目而未招投标，有无为了躲避招投标或钻招投标方式的空子，实行直接确定或形式招标确定施工、安装单位。审查附属工程、零星工程是否经过招
36、投标。审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，实行挂靠或使用其他单位资质投标的状况。2.注重工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调节是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真切、精确，包括工程量计算是否符合规定的计算规章，是否精确；分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。3.注重签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中仿照笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否全都等是审核的重要内容。4.注重工程量的是否相符。要审核工程量时
37、，特殊注重是对于工程量的签证，审核时必需到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特殊是对装点工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。由于这两部分往往没有图纸或者图纸不很规范，而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。5.注重设备价格、质材的检查。在对设备或材料举行审计时应注重合同价格的合理性，材料与质量是否与合同商定相全都，并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看选购合同清单，假如属于业主直接选购的设备，要注重设备选购的运杂费、保管费的支付状况，应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配件等。6.注重定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格，定额单价
38、确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以对照举行审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格举行审计，审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应当换算的材料是否按规定举行换算及换算办法是否合理、正确。7.注重结算取费的标准。取费是要工程预结算时根据企业资质及取费类别确定的计费标准。举行审计时应首先认识施工合同、协议，了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期情况、优待让利等，施工合同条款是否合法；了解建造物结构、施工办法、施工条件，机械
39、选用的型号、台数等；最后应认真讨论费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数，并结合实际状况加以审查，对适用不同费用政策的同一工程，应按工程量划分分离计算相应费用，审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发觉乱用费用标准的状况。审计个人工作总结2021年【七】20_年酒店平稳中寻求突破走过了不平庸的经营历程。在酒店管理小组的关怀和支持下，计财部领导的指导下，在这个团结、务实、高效的集体中，审计组本着务实、严谨、求精、求进展的态度，牢牢掌握住 服务大局、围绕中央、突出重点、求真务实 的审计工作方针，以坚忍不拔的执着和努力，完成了酒店领导交给的各项工作任务，有效地保障了酒
40、店经济工作的开展。一、主要工作状况1、制定相关制度，规范操作程序。仔细履行工作职责，遗憾完成每一项工作任务。今年是酒店试运行的第五年，随着酒店业务的变化和酒店荣获四酒店后，许多工作环节需要进一步规范和提升，在乐观参与响应酒店学习活动的同时，审计组以高标准、严要求，深化扎实地落实领导交给的工作，准时按照实际工作需要，通过与相关部门交流，规范和完美操作程序。例如 关于客人预付款收据遗失后的结帐规定 关于对半年以、上客人有预付款而未结账处理通知 做到了 严格管理，注意实效，奖罚分明 有效地保证了酒店审计工作的开展。2、完美天天、每周的日常审计工作，对前台记下和收银各环节加强控制力度，保证酒店资金的平
41、安。将审计每日的稽核工作制度化，工作程序标准化，使酒店日常审计能有机地、严谨地开展，20_年1至10月，累计审查房间_间，客人信息_条，审查返佣金额_元，有效地保障了酒店经济工作的开展。3、完美系统功能，使系统更适应酒店的管理要求。审计组按照酒店业务进展的需要，多次与西软工程师联系，对电脑系统举行了改进。新增 其他赔偿 项目，调节房价差异报表显示资料不完美的缺陷。使各类报表更符合管理要求。4、做好每月的数据统计。审计每月关于应收账款状况、客房和会议室每月使用状况、超过两个月应收未收状况和集团与小业主用房状况等数据统计，不仅有力地支持财务核算工作，而且为酒店管理层有效地了解酒店的经营状况提供了精
42、确的信息。二、工作中存在的重点、难点及其对应措施1、今年酒店经济业务有所放缓，但记账消费的客人和协议公司不断升高。审核中时常会浮现相关部门对欠款金额上万、免费升级房、房价优待的签字不准时的状况，审计组催促力度还有待加强。2、加强对 S 账、 AR 账的审核力度，杜绝非正常因素引起的坏账，加快催收力度。坚定执行应收账款管理规定，每月月初准时上报上月应收账款统计表和超过两个月应收未收统计表。并乐观与销售部相关人员协作，保证全部AR账都能按月结算。3、今年酒店的会议有所增强，会议室超时加收费用、横幅使用的状况、会议结算的形式也多种多样，审计组针对每一笔费用录入与会议主单举行核对，同时乐观与前台和会议
43、中央联系，实行不同的审计计划，确保不漏收每一笔会议费用。4、审计组与前台工作人员共同配合实力。收银台是十分 敏感 的区域，少数客人及协议公司在消费时简单忽略酒楼和杂货商品的消费价格，时常都会在结帐后返回酒店举行核实，认为自己并没有消费那么多金额，就会责怪收银员是否收费浮现失误。浮现此类状况就需要审计组准时查找历史记录并提供相应历史单据与客人核对，协作前台工作人员耐心跟客人核对账单，做好解释工作，避开使用生硬语言，坚持原则又不失灵便，让客人心服口服。在树立酒店形象的同时表示出期盼客人下次再次入住的意愿。三、创新思路，拓宽视野，学习无止境1、审计组并不彻低依靠现有的审计制度，通过长久的学习和培训，
44、制定出双向复核制度，确保各类数据和报表的精确性。2、针对目前审计组削减一人的状况，更新现有交班制度，细化交班内容。明确写出当日审核记录、处理上班遗留工作状况、交下班处理工作状况。确保工作效率。信任经过长久的学习和培训，结合实际工作状况会建立出一套越发完美的审计制度确保酒店资金平安。3、日常业务实力培训学问的更新。通过学习 酒店财务管理基础、现金管理 内部控制的概述 对前台办理协议公司入、住程序举行规范 等专题培训。拓宽视野，有效地提高了业务技能，完美了审计工作。放眼20_，审计组越发需要刻苦学习，努力工作。使审计组更具有凝结力。惟独这样，才干适应时代的进展。信任我们在酒店管理小组的领导下，与酒
45、店全体同仁一道，谱写出_新乐章。审计个人工作总结2021年【八】2020年工程审计部部门，在公司领导的指导和大力支持下，各部门的乐观协作下，审计部全体员工的努力工作下，紧紧围绕公司领导的指示精神，本着乐观仔细负责的态度，做到公正公平的审核，在此，对一年来的工作举行总结：一、努力完成工作任务，取得良好成果2020年，审计部门全体成员围绕中央，注意实效，以仔细、细致、负责的态度做好各项审计工作，推进局整体工作又好又快进展。二、全省项目审计工作开展顺当2020年，全省共开展工程建设项目审计348个，审计资产总额6.93亿元，提交审计结果报告190份，提出建议43条，促进增收节支3051.40万元。其
46、中送审概算23905.72万元，审减1006.77万元，审减率4.21%，送审预算18997.18万元审减605.65万元，审减率3.19%，送审结算25620.73万元，审减1711.62万元，审减率6.68%。省局（公司）对x办公综合楼、x物流配送库和_烟叶储运中央二期工程项目举行全过程跟踪审计，其中x办公综合楼项目送审概算22763.56万元，审减929.13万元，审减率4.08%。市局（公司）坚持对工程招标、施工、到竣工验收、结算的每个环节采取全面跟踪审计，并与中介机构每周定期参与工程项目施工现场会，对审计过程中存在的问题提出建议和整改措施，做到早发觉、早处理，有效地防范虚列工程项目、
47、多记工程量、高套定额和多结工程款等问题的发生。投资总额严格控制在预算范围之内，取得了良好的投资效果，达到了对项目事前介入、事中控制、事后监督的目的，较好的履行了内部审计在工程项目建设领域的监管、服务职能。1、建立 两个制度 ，保障过程跟踪审计深化贯彻 两项工作 部署，各级内部审计不断加强工程建设项目管理监督，将内部审计力气与外部审计力气相结合，建立两个制度中介机构管理方法和工程项目审计管理方法。2、完美 三项措施 ，把握工程审计进度一是对重点工程项目跟踪审计实施计划。二是派专人常驻工地现场监督和服务。三是加强对受托中介结构的管理。拟出台_省_专卖局（公司）系统工程审计中介机构使用管理方法，并明
48、确指导方式和考评方法，通过月度汇报和季度座谈的形式，精确把握工程进度和准时解决存在问题，达到进一步提高投资效益的目的。3、突出 六个重点 ，实现全程跟踪审计在招投标、合同管理、材料设备选购、工程管理、工程造价、财务决算六项工作中，突出重点，根据流程，严格审查，准时发觉，有效防范、避开，实现全程跟踪审计。三、各地市区审计工作取得良好工作成果1、_烟叶储运中央二期工程建设项目通过15个月的跟踪审计，由省局直接托付跟踪审计的_烟叶储运中央二期工程建设项目已办理完竣工结算手续，该项目审减率为2.6%，投资总额控制在预算范围之内，取得了良好的投资效果。2、完美制度优化流程，审计出新招今年，地区在原本制度体系的