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1、云南省财政支出绩效评价工作方案和指标体系2013年度高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）(直接介入)云 南 省 财 政 厅云 南 省 科 技 厅二一四年三月20目 录一、2013年度高层次科技人才培引工程经费(高端人才引进)绩效评价工作方案3（一）项目概况3（二)评价依据5（三）评价对象6（四)评价原则6（五）评价内容7（六）评价目的7（七)评价方法8（八）评价标准8（九）工作组织9（十）工作步骤和进度10（十一)绩效评价结果应用11二、2013年度云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）绩效评价指标体系12（一）指标体系制定原则12(二）指标体系框架图13（三）评价指标13（四
2、)评分表16（五）评价计分方法17（六）评价结果17三、项目执行情况报告提纲18（一）项目单位基本概况18（二）项目立项依据18（三)绩效目标设立及调整情况18（四)项目实施方案及管理措施18（五）绩效目标完成情况18（六）下一步改进工作的意见和建议18四、绩效评价报告编写提纲18(一）单位及项目基本情况19（二）绩效评价的组织实施情况19（三)绩效评价方法和标准19（四）绩效目标的实现程度19（五）存在问题及原因分析20(六）评价结论及建议20（七）其他需要说明的问题20五、附件21(一)信息调查表（封面）21（二）项目信息调查表（表1-1）22（三）省级部门管理信息调查表（表21）24（四
3、）社会公众或服务对象满意度调查表(表3-1表32）25(五）社会公众或服务对象满意度调查问卷汇总表（表3-3）28（六）信息调查表填表说明29（七)评分表（评1-1评13）31一、2013年度高层次科技人才培引工程经费(高端人才引进)绩效评价工作方案根据云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩效评价暂行办法的通知（云政办发2006181号）、财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知（财预2011285号）、云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见（云政办发2012190号）和云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价管理工作的通知（云财绩201346号）的
4、相关要求，省财政厅组织委托云南光大会计师事务所有限公司对2013年度高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目开展绩效评价.为完成好该项工作，特制定本方案。(一）项目概况1。立项背景云南省高层次科技人才培引工程（高端人才引进）计划是云南省委、省政府为实现“建设创新型云南行动计划”于2008年启动的高层次人才引进计划，力争通过5年的努力，引进50名左右在国内外享有较高声誉、具有国内外领先水平的高端科技人才，着力解决云南省科技领军人才不足的难题，进一步增强自主创新能力。在各自学科和技术领域内起骨干核心作用,对云南省高新技术产业、重点产业和社会发展具有重要引领和支撑作用的高端科技人才。项目启动六
5、年来，共有81位海内外人才以全职或柔性方式引进至在滇单位.2.立项目标根据云南省委组织部、省科技厅等部门联合印发的云南省高端科技人才引进计划实施办法的规定，2013年，按照“稳定规模、确保质量、优化结构”的要求和“服务发展、按需引进、重在使用”的原则，重点引进高原特色农业、有色金属、生物医药、新能源、电子信息及新材料等重点发展产业领域人才和其他急需紧缺人才。在引才单位上，重点向园区、企业倾斜；在引进方式上，坚持刚性与柔性相结合，重点向正式调入、全职引进倾斜；在引才效用上，提倡产学研结合，注重成果转化应用。3。年度目标及资金安排由省委组织部与省科技厅共同组织完成了“云南省百名海外高层次人才引进计
6、划”和“云南省高端科技人才引进计划”统一评审工作。经学科组初评和专家委员会复评，省科技厅党组会研究，共推荐13人为2013年的高端科技人才引进人选。推荐的13名人选均为博士,符合我省引进高端科技人才条件。正式调入和全职引进9人,柔性引进4人；企业3人,高校4人，科研机构6人。其中，3人为国家杰出青年基金获得者，1人为教育部“长江学者”，2人为中组部“青年千人计划入选者，1人为科技部中青年科技创新领军人才，1人为国家百千万人才，1人为“973”首席科学家，3人为中科院“百人计划入选者，由我省用人单位正式引进并签订3年以上协议的海外高层次人才和高端科技人才。2013年度省级安排高层次科技人才培引工
7、程（高端人才引进）资助经费2620万元，项目单位自筹资金12040万元。项目涉及省属单位和中央驻滇单位共10家，其中：3家企业、3所高校和4家科研机构.（二）评价依据1财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知(财预2011285号）； 2云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩效评价暂行办法的通知（云政办发2006181号）；3.云南省人民政府办公厅关于全面推行财政支出预算绩效管理的实施意见（云政办发2012190号）;4.云南省财政厅 云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果运用的意见(云政办发201199号）;5。云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价管理工作的通知(云
8、财绩201346号）；6。云南省财政厅关于开展2013年度财政支出项目重点绩效评价工作的通知（云财绩20146号);7。云南省财政厅关于下达2013年云南省科技计划第七、八批项目经费的通知(云财教2013348号）；8。中共云南省委组织部 云南省科技厅 云南省人事厅 云南省教育厅 云南省财政厅关于印发云南省高端科技人才引进计划实施办法（云科人发200811号）；9.云南省科技厅关于印发云南省科技计划项目经费管理实施细则的通知（云科财发200878号；10。云南省财政厅 云南省科技厅关于调整省级科技计划项目经费管理办法若干规定的通知（云财教2012306号）;11。云南省科技厅关于下省科技计划2
9、013年第八批项目与经费的通知（云科计发201342号）.(三）评价对象1。云南省2013年高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目管理及绩效情况；2。主管部门及相关部门对该项目的管理工作情况。(四）评价原则1科学规范原则注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定程序，采用定量与定性相结合的方法.2公正公开原则遵循客观、公正、标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督原则.3分级分类原则由财政部门、项目部门（单位)根据评价对象的特点分类组织实施.4绩效相关原则评价针对具体支出及产出绩效进行，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（五)评价内容该项绩效评价工作的重点包括
10、以下五方面:一是项目的投入情况,并找出影响项目立项和资金落实的主要原因；二是项目的过程管理，包括项目的业务管理和财务管理等管理制度的完善与执行情况,是否有违规现象；三是项目的产出情况；四是项目的效果情况，项目实施对于我省高层次科技人才培引工程（高端人才引进）在高新技术产业、重点产业和社会发展具有重要引领和支撑作用，社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度;五是绩效评价资料报送情况等.（六)评价目的通过绩效评价掌握2013年度高层次科技人才培引工程经费(高端人才引进)项目资金使用,制度建设及执行情况，取得的成效；总结经验,找准问题，提出改进的意见和建议.通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管
11、理、强化监督，保证项目、资金使用管理的规范性、安全性和有效性;为指导预算编制,优化财政支出结构，提高公共服务水平提供决策依据。通过评价,从项目投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益及绩效评价资料报送情况等方面找出项目实施存在的问题,并提出相应的对策建议，为相关部门进一步完善2013年度高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目决策与管理制度、改进项目管理工作,更好地发挥财政资金在促进高层次科技人才培引工程（高端人才引进）发展中的引导作用提供参考。（七)评价方法绩效评价方法主要有成本效益分析法、因素分析法、最低成本法、比较法、公众评判法五种。根据评价对象的具体情况，本次采用的绩效评价方法
12、：因素分析法、比较法、公众评判法等进行评价。在运用评价方法时,采取定量指标与定性指标相结合。1.因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。2.比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度.3.公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判,评价绩效目标实现程度。（八)评价标准1.计划标准以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。2。历史标准参照同类指标的历史数据制定的评价标准.3.其他标准参照财政厅、科技厅相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。（九
13、)工作组织为使绩效评价工作顺利开展，由省财政厅绩效管理处牵头,省财政厅教科文处、云南省科技厅人事和条件研究财务处、云南光大会计师事务所有限公司、相关专家等参与，联合成立绩效评价工作组,负责绩效评价的组织管理和实施工作。工作组构成如下：组 长：杨红平 省财政厅绩效管理处处长 副组长：胡海彦 云南省财政厅教科文处处长 樊黎明 云南省财政厅绩效管理处调研员周正昌 云南省财政厅绩效管理处副处长梁 泉 云南省财政厅绩效管理处副处长郑云康 云南省财政厅绩效管理处副处长王海涛 云南省科技厅人事处处长梁艳霞 云南省科技厅科研条件与财务处副处长成 员：李辉、李志超、刘玲、毛蕾、向延坤、曾庆云、埃多安娜、高忠、张
14、倩、杨萍、邱坚、罗丽、李惠芹.（十)工作步骤和进度1。5月中旬，省财政厅和科技厅联合发文布置项目绩效评价工作；2.5月下旬至6月20日前，由项目实施单位，负责发放和回收20份社会公众或服务满意度问卷调查表(表2-2）、（表2-3），并填报项目信息调查表（表21)和撰写项目执行情况报告，一并整理成纸质文档和电子文档，报省科技厅和云南光大会计师事务所（邮箱：yngdjxpjqq。com）.3.6月23日至7月4日，光大所根据报送资料对照项目级指标表进行评分,并对情况进行调查核实;对照资料报送考核指标,对报送材料单位进行资料报送评价扣分.4。7月7日至7月11日,省科技厅将项目单位上报的资料进行审核
15、、汇总，并填报省级管理信息调查表（表25)和撰写项目执行情况报告，一并整理成纸质文档和电子文档，提交光大所（邮箱：yngdjxpj），光大所根据报送资料对照省级指标表进行评分,并对情况进行调查核实，出具评分说明，送达省财政厅和省科技厅；5。7月14日至7月25日，光大所组成抽查工作组,根据前期评价情况，按不低于30的抽查面对项目单位进行抽查，并提交抽查报告;6.7月28日至8月20日，光大所根据项目评价、打分和抽查情况，撰写项目绩效评价报告，于8月22日前向省财政厅提交绩效评价报告；7.9月22日至9月26日，省财政厅组织专家对光大所提交的项目绩效评价报告进行论证；8。10月8日至10月15日
16、，光大所根据论证意见,对报告进行修改完善，并于10月15日前提交最终报告。(十一）绩效评价结果应用绩效评价结果应用是加强财政支出管理,合理配置公共资源,优化财政支出结构，强化资金管理水平,提高资金使用效益的重要手段，也是绩效评价工作的生命线及落脚点。根据云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见（云财绩201199号）精神，绩效评价结果应采取“四个相结合”加以应用，即:与预算资金安排相结合，与完善制度规范管理相结合，与通报、报告和公开相结合，与责任追究相结合。评价结果经财政部门组织论证、审核、认定，绩效好的给予表扬,继续支持或加大资金投入力度，对绩效不好的缓拨、减拨、停拨
17、财政资金，并对有关部门、责任人按相关规定进行行政问责。绩效评价工作中发现的问题，应提出整改建议,并要求在规定时间内(收到整改通知书起2个月内）反馈整改结果，对发现的重大违纪违规行为按有关规定进行行政问责或追究责任。二、2013年度云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）绩效评价指标体系(一)指标体系制定原则本次评价指标体系制定遵循以下原则：相关性原则应当与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度.-重要性原则应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标。可比性原则对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。经济性原则应当通俗易懂、简便易行，
18、数据的获得应当考虑现实条件和可操作性,符合成本效益原则。系统性原则应当将定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等。（二)指标体系框架图根据2013年度云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目实施的具体情况，此次绩效评价以“高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）”项目为基础开展绩效评价，由云南光大会计师事务所分别进行项目级和省级汇总、分析，对2013年云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进)项目绩效进行综合评价。 投入情况过程管理情况云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目绩效评价指标体系项目评价指标（共性和
19、个性）产出情况效果情况资料报送考核情况项目管理情况省级管理指标资金管理情况图2-1 云南省高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）绩效评价指标体系框架图(三)评价指标1。项目评价指标项目评价指标包括项目的整体情况评价指标和资料报送考核指标，两类指标的构成情况具体如下：（1） 项目整体情况评价指标本次高层次科技人才培引工程经费（高端人才引进）项目整体评价指标的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，22个三级指标，29个四级指标。其中，共性指标31个，31个性指标。表2-1 云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系框架一级指标二级指标三级
20、指标四级指标1。投入（15%）1。1项目立项（50%）1。1。1项目立项规范(100）1.1。1.1项目申报评审制（100%）1.1。2绩效目标合理(30)1.1.3绩效指标明确(30）1.2资金落实（50%)1.2.1资金到位率(60）1.2.1.1省级资金到位率（60%）1。2。1。2自筹资金到位率（40）1.2。2到位及时率（40）1。2.2.1省级资金到位及时率（60%）1。2。2。2自筹资金到位及时率（40%） 2.过程（30%）2。1业务管理(50）2。1.1管理制度健全性（20%）2.1.1.1人才引进机制(50%)2.1.1.2组织管理考核机制（30）2。1.1。3奖励机制(2
21、0%）2.1。2制度执行有效性（30%）2。1.2。1签订任务书（40）2.1。2.2申报审核（30）2.1。2。3人才引进工作实施方案（30）2.1。3项目质量可控性(30%）2.1。3。1领导负责制（50%）2。1.3。2人才引进工作质量监督机制(50%）2。1.4档案管理规范性（20）2.1.4。1人才引进对象建档情况(40%）2.1。4。2档案资料完整性(30）2.1.4。3档案归档及时性(30)2.2财务管理(50%)2.2.1管理制度健全性（20）2.2。1。1财务管理制度（35）2，2，1，2专项资金管理办法（35）2。2.1.3预算编制情况（30)2.2。2资金使用合规性(30
22、%)2。2。2。1专款专用、独立核算(50）2。2。2.2符合预算批复的用途(50%）2。2.3会计核算规范性（30）2。2。4财务监控有效性（20）3.产出（35)3。1项目产出(100）3.1.1实际完成率（50）3。1.2资金使用率（20）3.1.3完成及时率（15%）3。1.4质量达标率（15）3。1。4。1符合引进条件、公示无异议（50）3.1。4。2验收申请、审查、组织验收(50）4.效果（20)4。1项目效益（75%)4.1。1经济效益（20%）4。1.1.1科研成果转化增加收入和税收（100%）4.1.2社会效益（50）4。1。2.1科学研究解决重大科学技术难题（50%)4。1
23、。2。2论文、专著、专利等情况（50）4。1.3可持续影响(30）4.1。3。1项目后续运行及成效发挥（100%）4.2社会公众或服务对象满意度（25)4。2.1引进人才单位的满意度（50%)4。2。2引进人才对引进工作的满意度(50%）（2)资料报送考核指标资料报送考核指标是对被评价部门(单位）的绩效评价资料报送工作进行考核的指标。该项指标为负向指标，即只有扣分，包括有1个一级指标，3个二级指标。项目实施单位和各级管理部门若上报绩效评价信息资料不及时、不准确、不完整,影响评价项目工作进度和评价结果，该项指标的扣分将从评价项目总分中予以扣减,扣减分值最高扣10分。表22 资料报送考核指标一级指
24、标二级指标资料报送（100%）及时性（40%）准确性（30%）完整性(30%）2. 省管理评价指标省级管理评价指标分为二级，包括2项一级指标，5项二级指标.表2-3 省级管理评价指标体系一级指标二级指标1、项目管理（50%）1。1项目管理制度建设（40）1。2申报项目的评审（30）1。3对项目的监督检查(30%）2、资金管理(50%）2.1资金使用的监督检查(60%)2。2资金使用的合规性（40%）（四）评分表（详见附件七：评1-1)1。 项目评分表(项目级适用）（表1-1）； 2. 资料报送考核评分表(表1-2);3。 省级部门管理评分表（省级管理适用)（表13）。（五)评价计分方法绩效评价
25、满分105分,由项目评价得分(满分100分）扣减资料报送考核指标的扣减分后,省本级管理得分（满分5分)构成。1项目得分计算公式为：项目评价得分=一级指标分值资料报送考核得分一级指标分值=二级指标分值;二级指标分值=三级指标分值；三级指标分值=四级指标分值2省级管理得分计算公式为：省本级管理得分=省本级项目管理得分+资金管理得分；（满分5分）说明:省级管理得分只能有加分或扣分，无零分.32013年云南省高层次科技人才培引工程经费(高端人才引进）绩效评价总体得分计算公式为：绩效评价总体得分（满分105分）=全部项目(含扣减资料报送考核扣减分后）平均得分（满分100分)+省级管理综合得分(满分5分）
26、（六)评价结果根据评价得分（满分105分），评价结果分为优、良、中、差四等。表24 评价分值档次档次优良中差分值得分9580得分9560得分80得分60三、项目执行情况报告提纲项目单位基本概况、项目立项依据、绩效目标设立及调整情况、项目实施方案及管理措施、总结分析绩效目标完成情况、说明未完成绩效目标及原因分析、下一步改进工作的意见和建议.（一）项目单位基本概况(二）项目立项依据（三）绩效目标设立及调整情况 （四）项目实施方案及管理措施（五)绩效目标完成情况（六）下一步改进工作的意见和建议四、绩效评价报告编写提纲单位及项目基本情况、绩效评价的组织实施情况、绩效评价方法和标准、绩效目标的实现程度、
27、存在问题及原因分析、评价结论及建议、其他需要说明的问题.具体为：（一）单位及项目基本情况（二)绩效评价的组织实施情况1。成立绩效评价工作小组2.开展项目前期调查3.制定绩效评价指标体系4.填报项目信息调查表和撰写项目执行情况报告5.实地抽查6.撰写绩效评价报告 （三）绩效评价方法和标准 1。评价依据2.评价原则3.评价方法4。评价指标5.评价标准（四)绩效目标的实现程度1。投入情况 包括:项目立项和资金落实2.过程情况 包括：业务管理和财务管理3.产出情况 包括：项目产出4。效果情况 包括：项目效益（抓住核心绩效和民生绩效,要有数据和实例支撑）和社会公众或服务对象满意度5。主要做法和经验（五)存在问题及原因分析（六）评价结论及建议1.评价结论(1)评价计算方法（2)评价结论2.建议（七）其他需要说明的问题(附件）：1。单位项目执行情况报告2.抽查报告3。评分表五、附件