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1、Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.中国领先的技术服务提供商及全球客户首选合作伙伴保理业务平台解决方案2014.11.28Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.08目 录 01 01 保理业务概述保理业务概述保理概念保理业务类型保理业务一般流程保理业务优势02 02 保理业务解决方案保理业务解决方案03 03 保理业务系统设计保理业务系统设计保理业务品种单/双保理业务流程主要业务环节岗位设定与职责系统功
2、能架构全面风险管控业务功能设计Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.保理概念 保理是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。保理商根据卖方的资金需求，收到转让应收账款后，立刻对卖方提供融资，协助卖方剞劂刘栋资金短缺问题贸易融资保理商根据卖方的要求，定期向卖方提供应收账
3、款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各类对账单，协助卖方进行销售管理销售分户账管理保理商有专业人士从事追收，根据应收账款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收账款应收账款催收保理商根据卖方的需求对买方核定信用额度，并在协议执行过程中，根据买方资信情况变化对信用额度进行调整信用风险控制对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收账款，保理商提供100%的坏账担保坏账担保3Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.4保理业务类型双保理单保理无追索权有追索权国内国际Confidentia
4、l 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.5保理业务一般流程Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.6保理业务优势买方/进口商保理业务保理业务优势优势卖方/出口商保理商获得更优惠的付款条件；简化付款手续，减少结算费用以银行信用支持自身的商业信用拓展服务领域，增强对客户的市场竞争力；捆绑销售，同时获取利息收入和中间业务收入，扩大盈利空间改变传统流贷投放方式，降低放款风险融资无需担保；扩大销售或出口，提高产品竞争力；优化财务报表，提高信
5、用评级；节约管理成本；提高资金回收率赊销风险低Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.08目 录 01 01 保理业务概述保理业务概述保理概念保理业务类型保理业务一般流程保理业务优势02 02 保理业务解决方案保理业务解决方案03 03 保理业务系统设计保理业务系统设计保理业务品种单/双保理业务流程主要业务环节岗位设定与职责系统功能架构全面风险管控业务功能设计Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.8保理业务
6、品种Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.9单保理业务流程Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.10双保理业务流程Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.11保理业务的相关额度 卖方1信用风险担保额度合作保理商额度预付款额度信用风险担保额度买卖方关联额度 买方 买方保理商 卖方保理商2354Confidentia
7、l 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.12逐步深入的授信额度管控客户账户交易最大预付款融资额度最大信用风险担保额度（承保额度）合作保理商信用额度一个客户若有多个保理账号，则对最大额度按照不同种类保理进行拆分买卖方关联额度 - 预付款融资额度 - 信用风险担保额度根据买卖双方的实际业务量，对最大额度进行拆分Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.13保理业务受理123Confidential 2014 iSoftStone Hol
8、dings Limited. All Rights Reserved.14应收账款管理卖方履行贸易合同，发货并出具发票，应收账款成立。根据保理合同，买方将发票代表的应收账款债权转让给保理商。应收账款催收应收账款转让应收账款管理 卖方提交应收账款转让申请书发票列表，列明发票细节，包括买方名称、发票号、金额、赊销期限、价格条款等保理商审核发票，应收账款受让，应收账款转让申请核准书l发票到期，催收开始l催收方式以及催收周期往往要考虑卖方的需要，根据买方的资信情况，买卖双方交易记录与交易关系等对不同买方采取不同催款周期发票瑕疵处理（标识瑕疵票、解除瑕疵）贷项清单/更换发票买方付款，保理商记账，并按照发
9、票进行核销销售分户账管理，为卖方提供应收账款管理与出具分析报告Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.15销售分户账管理保理核心围绕应收账款转让，记录卖方与保理商之间以及保理商与买方之间的债权债务的变化情况管理应收账款债权，到期向买方收款和催收；负责向卖方付款和提供贸易融资定期或不定期向卖方提交未结清应收账款报告以及其它有关应收账款债权分析、融资情况以及争议情况等多种分析报告Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserv
10、ed.16贸易融资预付款支用 控制融资额度 预付款比例（80%） 在已受让未融资的应收账款范围内提供资金融通保理商收款 当保理商收到买方付款后，首先充抵卖方融资以及融资利息，剩下的部分扣除手续费后划入卖方指定账户Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.17信用风险控制与坏账担保保理商根据卖方的业务情况为卖方核定坏帐担保额度。如果买方发生信用风险而丧失支付能力，保理商将会承担付款责任。买方买方风险控制风险控制u 监控买方的付款规律，及时发现付款过程中的问题和预警信号，分析判断买方迟付或不付款的原因并进行
11、必要的核实u 必要的发货跟踪，充分了解基础交易的过程以及买卖双方的合作情况，包括发货数量、发货日期、运输方式、承运人、到货日期等u 根据应收账款月报与催收策略建立并保持与买方必要的沟通u 根据买方直接提供的财务信息、付款记录、卖方反馈的双方贸易情况以及从企业外部获得的信息，定期对买方的经营状况作出评价Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.18到期付款异常在保理案中，买方直接将账款汇入卖方在保理商开立的账户买方将账款直接汇入卖方的结算户在应收账款到期前或保理商要求时，卖方主动偿还融资款 到期付款异常到
12、期付款异常卖方还款间接还款有追索权的保理业务：应收账款逾期发票，且回购宽限期满无追索权的保理业务：应收账款逾期的商纠发票，且回购宽限期满卖方回购担保付款在无追索保理业务，买方因商业纠纷以外的原因在应收账款到期日后一段时间内未能足额支付到期账款，保理商进行垫付Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.19费用核算与管理利息n固定利率、浮动利率（基准利率+浮动）n合同利率作为参考，计价以执行利率为准n先收：一次性收取、月摊提、季摊提n后收：季结、月结、利随本清、月计提、季计提手续费n买方保理商手续费+卖方保
13、理商手续费n按转让金额计算、按融资金额计算、按其他方式计算n转让时收取、融资时收取、月结、季结其他费用n单据处理费（笔）n资信调查费n承诺费=（周转信贷额度 实际融资额）承诺费率n按季、按半年支付Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.FCI协会国际保理商联合会（Factors Chain International，简称FCI）加入FCI协会后，使用“EDI ”系统，处理与合作保理商之间的信息互换n 提供开展国际保理业务的法则和标准： （1）国际保理业务通用规则 （2）仲裁规则 （3）保理业务电脑和
14、电讯往来系统n 统一为会员提供业务资信服务n 扩大国际保理商的业务代理往来20Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.EDI接口26个个主主要要报报文文21Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.岗位设定与职责22岗位岗位职责职责客户经理l考察客户情况，提交客户资料、财务报表等供信审机构审批l负责考察买卖双方的基础交易关系，必要时跟踪发货l行使对卖方日常监督管理职能，负责与企业对账，监控买方的付款情况l处理争
15、议产品经理l审查并监督客户经理再保理业务开展的过程中对买卖双方的管理工作，风险控制的措施及对异常业务情况处理方式l保存全面完整的业务档案账户经理l负责并账工作，确定账户转移的时间、方法、以及双方具体工作安排l建立销售分户账和资金账户l审批卖方提交的发票及发票清单，保证应收账款有效转让l控制融资额度，为客户提供预付款，处理买方付款l管理应收账款，提示催收l定期向卖方提交应收账款相关报告，协助企业管理应收账款稽核人员l根据保理业务开展情况和风险管理需求，对客户进行必要的现场稽核信用控制人员l监督检查业务过程中的风险控制工作l审批相关法律文件的合规性和完整性l甄别业务中的风险点，并对异常业务进行判断
16、和采取措施示例示例Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.08目 录 01 01 保理业务概述保理业务概述保理概念保理业务类型保理业务一般流程保理业务优势02 02 保理业务解决方案保理业务解决方案03 03 保理业务系统设计保理业务系统设计保理业务品种单/双保理业务流程主要业务环节岗位设定与职责系统功能架构全面风险管控业务功能设计Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.24系统设计原则前瞻性前瞻性简单性简单
17、性灵活性灵活性可行性可行性有效性有效性经济性经济性整合性整合性符合行业特点应用先进、开放、经市场证明了的成熟技术体系在IT架构的各组成部分尽可能使用业界公开标准系统易学习、易操作、易维护适应不同的业务环境IT架构层次化、组件化配置数据参数化目标明确、统筹规划、分布实施符合业务的发展步调满足业务需求、提升业务绩效提高业务自动化、改进工作效率数据质量的提升保障决策的准确性IT资源整合IT技术整合（界面、信息、流程、应用的集成）信息化原则信息化原则充分利用包括外部资源在内的各项IT资源业务开发快速简便业务可配置、可扩展、可管理尽可能使用商用标准软件IT架构层次简单、高效实用系统数据模块化、模型可扩充
18、各项资源配置合理、能力到位过程可衡量、可管理更安全、更可靠的业务信息面向业务的IT组织和管控体系Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.25系统功能架构客户管理合作机构管理账户管理汇率管理利率管理基础信息管理接口模块EDI系统接口工作流引擎 系统注册接口集成日志管理用户管理系统管理统一权限网上金融短信平台手机金融服务渠道风险系统额度申请风险预警逾期管理预付款支用保证金处理还款结算费用结算担保付款文档电子化合同录入催收处理销售分户账发票管理发票贴现应收质押预付款融资费用调整付费通知收费通知商纠处理承保处
19、理还款异常结算合同管理应收账款融资管理费用管理异常处理核心系统接口银企平台接口财务系统接口额度授信Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.26全面风险管控异常监控异常监控额度控管额度控管操作风险操作风险系统风险系统风险风险预警风险预警 关键环节控制 关键信息输入控制 错误操作管理 发票异常 商业纠纷 账户对账交易对账财务对账 业务到期预警 业务逾期预警 额度占用预警 卖方买方合作保理商买卖方关联Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rig
20、hts Reserved.27业务基础层客户账户管理l本机构客户管理：与核心系统客户管理模块接口，将客户注册本机构客户管理：与核心系统客户管理模块接口，将客户注册至保理系统，且可以进行保理自行管理的要素信息的补充至保理系统，且可以进行保理自行管理的要素信息的补充l外部客户管理：保理业务涉及的非本机构客户由保理系统自行外部客户管理：保理业务涉及的非本机构客户由保理系统自行新增管理，且可以在进行保理业务处理时新增；在双保理业务新增管理，且可以在进行保理业务处理时新增；在双保理业务中，合作保理商的客户信息可通过中，合作保理商的客户信息可通过EDIEDI接口获得接口获得l合作机构管理：包括合作保理商、
21、保险公司、代付行，其中合合作机构管理：包括合作保理商、保险公司、代付行，其中合作保理商可通过导入作保理商可通过导入FCIFCI官网的官网的ExcelExcel文件进行更新文件进行更新l保理业务账户包括：应收账款结算账户、费用结算账户、保理保理业务账户包括：应收账款结算账户、费用结算账户、保理融资账户、保证金账户；与核心系统接口，在核心系统开立账融资账户、保证金账户；与核心系统接口，在核心系统开立账户，同步至保理系统，供保理业务结算使用户，同步至保理系统，供保理业务结算使用Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Rese
22、rved.28业务基础层风险预警l系统参数化设置，可根据管理监控需求自行设置预警规则系统参数化设置，可根据管理监控需求自行设置预警规则l例如，合同到期预警（提前例如，合同到期预警（提前X X天）、额度到期预警（提前天）、额度到期预警（提前X X天）、额度占用预警（额度占用达到天）、额度占用预警（额度占用达到X%X%）、发票异常预警）、发票异常预警、发票到期预警（提前、发票到期预警（提前X X天）、担保付款期限预警（天）、担保付款期限预警（X X天，天，默认默认9090天）、回购宽限期预警（天）、回购宽限期预警（X X天，默认天，默认6060天）、预付天）、预付款融资逾期预警（款融资逾期预警（X
23、 X天）、商业纠纷预警等天）、商业纠纷预警等Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.29业务基础层其他l币种：维护业务币种，可与核心对接，同步核心系统币种信息币种：维护业务币种，可与核心对接，同步核心系统币种信息l汇率：区分内部汇率和市场汇率；内部汇率主要用于内部核算汇率：区分内部汇率和市场汇率；内部汇率主要用于内部核算、报表分析等使用，市场汇率则用于外币币种结算等、报表分析等使用，市场汇率则用于外币币种结算等l利率：用于维护保理业务的基准利率（包括贷款基准利率、利率：用于维护保理业务的基准利率（包括
24、贷款基准利率、LiborLibor利率等），同时对宽限期、逾期的利率确定上浮额度。利率等），同时对宽限期、逾期的利率确定上浮额度。与核心对接，同步核心系统利率数据与核心对接，同步核心系统利率数据Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.30授信管理授信核定l授信管理授信管理涵盖客户、合作机构以及涵盖客户、合作机构以及买卖方关联买卖方关联的额度核定、的额度核定、额度变额度变更、额度展期、额度冻结、额度终止等功能更、额度展期、额度冻结、额度终止等功能l为客户设定最大预付款融资额度和最大承保额度；为合作机构设
25、定为客户设定最大预付款融资额度和最大承保额度；为合作机构设定信用额度信用额度l依据保理案申请信息，针对每一组买卖方设定预付款融资额度和承依据保理案申请信息，针对每一组买卖方设定预付款融资额度和承保额度（即，买卖方关联额度），不能超过最大额度保额度（即，买卖方关联额度），不能超过最大额度l买卖方关联额度原则：若为有追索保理，则承保额度为买卖方关联额度原则：若为有追索保理，则承保额度为0 0；若为无；若为无追索保理，则预付款融资额度追索保理，则预付款融资额度=承保额度承保额度预付比例预付比例l其他主要要素：额度种类（例如：国内保理、国际保理等）、额度其他主要要素：额度种类（例如：国内保理、国际保理
26、等）、额度币种、额度有效期、额度是否循环币种、额度有效期、额度是否循环Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.31授信管理授信控管l对于每组买卖方，卖方可以预付款支用金额对于每组买卖方，卖方可以预付款支用金额=Min(=Min(转让金额转让金额预付预付比例，关联额度的预付款融资额度比例，关联额度的预付款融资额度) )l卖方的预付款支用总额卖方的预付款支用总额=Min(=Min(该卖方所有关联预付款融资额度之和该卖方所有关联预付款融资额度之和, ,最大预付款融资额度最大预付款融资额度) )l无追索权保理
27、同时占用预付款融资额度和承保额度；有追索权保理无追索权保理同时占用预付款融资额度和承保额度；有追索权保理仅占用预付款融资额度；双保理占用合作机构信用额度仅占用预付款融资额度；双保理占用合作机构信用额度l相关单据：相关单据：保理额度核准通知书保理额度核准通知书、保理额度变更保理额度变更/ /取消通知取消通知书书Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.32保理业务协议管理l客户向保理商提交保理业务申请书，保理商与客户签署保理合同，客户向保理商提交保理业务申请书，保理商与客户签署保理合同，合同中规定保理业务
28、品种、预付比例、适用保理业务的买方客户信合同中规定保理业务品种、预付比例、适用保理业务的买方客户信息、相关费率等协议性信息息、相关费率等协议性信息协议管理保理业务申请其他协议l保理业务申请l申请审批l保理合作协议l保险单保理合同l保理合同新增l合同审批l合同激活l合同变更电子文档管理l电子文档上传l电子文档管理l电子文档查询Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.33保理业务应收账款管理l客户将应收账款转让给保理商，保理商进行审核并进行受让，保理客户将应收账款转让给保理商，保理商进行审核并进行受让，保
29、理商根据合同条款进行应收账款的管理商根据合同条款进行应收账款的管理应收账款管理发票管理销售分户账管理l发票录入l发票瑕疵处理l应收账款转让l发票折让处理l发票更换处理l买方还款申请l审批l买方还款结算l发票核销发票到期处理l催收设定l催收处理应收账款催收l销售分户账建立l未结清应收账款报告l应收账款债权分析l融资情况l争议情况Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.34保理业务融资管理l保理商在受让应收账款内，按照预付比例对客户进行预付款支用，保理商在受让应收账款内，按照预付比例对客户进行预付款支用，
30、并进行利息、费用结算等融资处理并进行利息、费用结算等融资处理融资管理预付款融资发票贴现l预付款放款申请l审批l放款结算l应收账款质押申请l质押合同录入l放款申请l放款结算应收账款质押l转逾期处理l逾期处理逾期处理l发票贴现申请l贴现合同录入l放款申请l放款结算Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.35保理业务费用管理l保理业务产品的利息、手续费、其他费用的管理，以及利率调整、保理业务产品的利息、手续费、其他费用的管理，以及利率调整、利息费用结算等利息费用结算等费用管理费率调整费用l利率调整申请l审批
31、l利率调整处理l利息匡算l利息结算l利息计提融资利息l收费通知l费用结算l保证金退回l手续费计提Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.36保理业务异常管理l在保理业务中，会产生间接付款、回购、担保付款、商业纠纷等，在保理业务中，会产生间接付款、回购、担保付款、商业纠纷等，保理商需对其进行相应的处理，并可进行后续的业务处理保理商需对其进行相应的处理，并可进行后续的业务处理异常管理付款异常担保付款l卖方付款l间接付款l回购申请l审批l回购处理卖方回购l商纠设定l商纠处理商纠处理l垫付申请l审批l担保付款
32、Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.37保理业务网上保理网上保理业务申请查询l业务申请l内部审批l保理商审批l资料上传l发票录入转让l内部审批l保理商审批l瑕疵处理转让申请l权限管理l业务提醒l风险预警其他l额度查询l业务查询l应收账款情况查询Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.38交易报表编号编号报表名称报表名称出具周期出具周期01应收账款转让明细表转让后02保理额度通知书合同签订后03文件瑕疵通知
33、书文件检查后04可融资账款明细表转让后05保理费用明细表转让后、月结06应收账款余额明细表转让后07合作保理商收费汇总表月结08保理预付款支用明细表预付款支用后09应收账款调整通知账款调整后10保理预付款调整通知预付款调整后11应收账款销账明细表买方付款后12预付款冲账明细表预付款冲账后13商业纠纷通知书买方通知卖方经办行贸易出现争议14担保陪付通知书担保付款后15逾期应收账款通知书发票到期向买方催收16应收账款回购通知书发票到期向卖方要求回购17信保项下应收账款转让申请单每月示例示例Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Righ
34、ts Reserved.39分析报表编号编号报表名称报表名称01未收利息一览表02全行利息收入一览表03账款受让收费一览表04应付管理费一览表05保理业务量统计表06应收账款对账单07应收账款已结案报表08应收账款到期明细表09预付款到期明细表10担保付款到期明细表11应收账款商纠一览表12其他分析报表示例示例Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.40接口l核心接口：与核心系统直连，公共信息由核心统一管理，主要包括核心接口：与核心系统直连，公共信息由核心统一管理，主要包括客户、账户、利率、费率等基础信息客户、账户、利率、费率等基础信息l银企接口：与银企平台直连，实现资金结算的实时划转银企接口：与银企平台直连，实现资金结算的实时划转l财务接口：与财务系统直连，保理相关表外、表内账务导入财务系财务接口：与财务系统直连，保理相关表外、表内账务导入财务系统核算统核算lEDIEDI系统接口：与系统接口：与EDI FEDI F之间通过标准之间通过标准EDIEDI包进行交包进行交互，实现与保理商进行互相通信互，实现与保理商进行互相通信Confidential 2014 iSoftStone Holdings Limited. All Rights Reserved.THANKS!