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1、财务管理制度范文三篇(范本)财务管理制度范文三篇 。财务管理制度范文三篇 财务管理制度范文三篇以下是小编为大家整理的财务管理制度范文,请大家参阅.范文一 一、总则 1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。; 2、为规范公司日常财务行为，。发挥财务在公司经营管理.和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效。地监督，同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。；财务管理细则。 一、总原则 1、公司财务实行“计划为特征的总经理负责制： 属已经总经理审批的计划.内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外
2、的，必须有公司总经理的.书面授权.。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责。 1、对岗位设置、人员配备、。核算组织程序等提出。方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员. 2、贯彻国家财税政策、法规.。，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管.理制度的执行情况进行检查和考核. 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。(二）财务主管职责 1。、负责
3、管理公司的日常财务工作。. 2、负责对本部门内部的机构设置、人。员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核. 4、负责公司会计核算。和财务管理制度的制定，推行会计电算化管。.理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财。务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7。、组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核. 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。.
4、。 1 1、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定. 1 2、完成领导交办的其他工作。 (三)会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐。、报账，做到手续齐备、。数字准确、账目清楚、处理及时.。; 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报; 3、会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存。和管理工。作; 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（四）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证. 2、严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。. 3、对每天发生的银行.。和现金收支业
5、务作到日清。月结，及时核对，保证帐实相符. 三、现金管理制。度 1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭.单逐笔顺序登记现金流水收。支帐目，并每天结出余额核对库存。作到.。日清月结,帐实相符。 3、库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，.由缴款人在右下角签名后，交缴款.。人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方。可支出现金。借款人要在出差回来或借款。后三天内向出纳还款或报
6、。销（详见差旅费报销规定）。 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单。上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理.。 1、支。票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、建立和健全银行存款日记帐簿,出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。 3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的支票。回。.收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联. 4、支票的使用必须填写“支票领用单，由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理。.（计划外部分）.。签字后出纳方可开出。 5、所开出支票必须封填收
7、款单位名称。 6、所开支票必须由收取.支票方在支票头上签收或盖章。五、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、财务专用章和总经理印鉴分别.由财务经理和出纳负.责保管。 六、现金、银行存款的盘查 1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保.。管的库存现金，由会计或总经理指定人员于。每.星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查. 2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐.单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节.表”进行检查核对。.。 3、其它依据相关会。.计制度及法规
8、执行。支出审批制度 一、目的 1、为简化支出审批手续，提高工。.作效率。 2、防止因私占用公司财产。 二、适用原则 (。一)使用商业单位制，经营计划和财。政预算内，授权行使终审权.(经理/部门负责人对该单位之营业指标。负全责）。范文二第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中。的作用，特制定本规定。第二条公司财务部.门的职能是:. (一)认真贯彻执行国家有关的财务管。理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。.。 (三)积极为经营管理。.服务,促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节
9、约,合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成。需要上交的税收及管理费用。 （六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解。，检查财务工作，。.主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。第四条。公司各部门和职员办。理财会事务,必须遵守本规定。财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作: (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效.。地使用资金;.。 (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本
10、公司有关部门降低消耗、。节约费用、提高经济效益; （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分。析： 。(四）承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是: (一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚,按期报帐. (二)按照经济核算原则。，定期检查，分析公司财务、成本和利润。的执行情况,挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建.议，当好公司参谋。 (三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。. (四）完成总经理或主管.副总经理交付的其他工作。第七条出纳的。主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。
11、 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 （三）建立健全现金出纳各种帐目,.严格审核现金收付凭证。 （四）严格支票管理制度，编制支票使用手续,使用支票须。经总经理签字后，方可生效. (五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。范文三.。 。. 一、库存现金管理 1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因,报告单位领导，并要追究责.。任者的责。任。 3、不准用白条”入帐. 4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额
12、1万元以上）时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。.。 6、现金出纳员必须严格和妥善保管。.金库密码和钥匙。 7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9。、出纳员必须严格遵守执行上述各条。规.定. 二、银行存款管理 1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2、公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、中华。人民共和国。票据法等相关的结算管理制度。 3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式： 支票（
13、现金支票、转帐支票）、银行汇票、电。.汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。 5、从银行取？氐母髦纸崴闫局 笆比胝省? 6、公司应按每个银行开户帐。号建立一本银行存款明细帐，出纳员。应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度。末做出银行核对余额调节明细表。 7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因,对出现的差错通知责任人进行更正，。对未达帐项要及时予。.以清理.造成的帐帐不一致,应尽快解决。 8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票。号码等
14、. 三、往来帐款的管理. 1。、应收帐款的管理:. 公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据。发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应。收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证。双方。账账核对一致. 2、其他应收款的管理： 公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。 。3、应付帐款的管理: 公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相。应的帐簿，定期与相关部门对帐,保证双方账账核对一致。四、内部牵制: 1、公司实行银行支票与银行预留。印鉴分管制度。 2、非出纳人员不能。办理现金、银行收付业务. 3、库存现金和有价证券每季抽查一次。 4、现金出纳员不得担当制证工作，只能.。由财务部指定的制单人制单。五、本制度自下发之日起执行。. .。 。 。