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1、 风险是损失的不确定性风险是损失的不确定性 风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异 风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。 风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。 对特定情况下关于未来结果的客观疑虑对特定情况下关于未来结果的客观疑虑 Risk: 损失的大小和发生的可能性损失的大小和发生的可能性Peril：指损失的原因，：指损失的
2、原因， 事故本身事故本身Hazard: 引起或增加风险事故发生的因素，增加风险引起或增加风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素扩大和加重的因素 自然条件自然条件道德和心理条件道德和心理条件社会条件社会条件 风险因素风险因素(risk factors, hazards)指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心自然风险
3、因素、道德与心理风险因素、社会风险因素。理风险因素、社会风险因素。风险事故风险事故（peril）损失的直接原因，损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故、包括自然风险事故、人为风险事故、经济风险事故。人为风险事故、经济风险事故。 风险损失载体风险损失载体（exposure to loss）风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。少或消失，有时也指精神方面的危害。 损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身
4、损失载体、财产损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产损失载体、责任损失载体等损失载体、责任损失载体等 自然风险因素自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物理功能的是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素 。道德和心理风险因素道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心理素质等，是指由于道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的风险因素是指社会文化及经济状况产生的风险因素 实例：实例： 天雨路滑天雨路滑
5、辨别：天雨路滑、车速快辨别：天雨路滑、车速快 = = 风险因素风险因素 车祸车祸 = = 风险事故风险事故 行人、其他车辆行人、其他车辆 = = 风险损失载体风险损失载体 行人被撞伤！行人被撞伤！车祸车祸 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外 不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、程度不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、程度及其承担的主体的不确定及其承担的主体的不确定 普遍性：无处不在，无时不有普遍性：无处不在，无时不有 可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下的概念，可度量性（必然性）：风
6、险是在特定的时间和空间条件下的概念，凡是风险都与某种条件相联系。凡是风险都与某种条件相联系。 相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和行动相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和行动 l 自然属性自然属性l 社会经济属性社会经济属性 风险是一个客观概念。风险是一个客观概念。客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在 不同的风险态度上。不同的风险态度上。 Mowbray, Blanchard 和和Williams 1969年提出年提出纯风险：只
7、会造成损失而不会带来收益的风险纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险 ，如撞，如撞车的风险车的风险投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风险险 。上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。可保风险可保风险纯粹风险与投机风险的区别纯粹风险纯粹风险投机风险投机风险对初始经济对初始经济状况的影响状况的影响只有坏的影只有坏的影响，减少响，减少可能好也可能可能好也可能坏，增加或减坏，增加或减少少纯粹风险带来的主要损失类型纯粹风险带来的主要损失类型直接损失直接损失财产损失财产损失法律责任赔偿及法律责任赔偿及抗辩成本
8、抗辩成本雇员伤害及生病雇员伤害及生病间接损失间接损失利润（净现金流）损失利润（净现金流）损失破产成本（法律费用）破产成本（法律费用）更高的融资成本和更高的融资成本和放弃的机会成本放弃的机会成本经常性费用和额外经营费用经常性费用和额外经营费用纯粹风险带来的主要损失类型纯粹风险带来的主要损失类型 （1 1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。（2 2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。（3 3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任）责任风险指依法对他人造成过
9、失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。（4 4）信用风险指权利人因义务人）信用风险指权利人因义务人违约违约而遭受经济损失的风险。而遭受经济损失的风险。 经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大 大量同质的风险存在大量同质的风险存在 损失必须是意外的（偶然性）损失必须是意外的（偶然性） 损失必须是确定的或可以测定的损失必须是确定的或可以测定的 特大灾难一般不会发生（非巨灾性）特大灾难一般不会发生（非巨灾性） 保险费必须合理，被保险人经济上能够承担保险费必须合理，被保
10、险人经济上能够承担可保风险的标准 随机性随机性主观风险（精神、性格特征），道德风险主观风险（精神、性格特征），道德风险信息不对称导致逆选择（劣驱良，价格将上升）信息不对称导致逆选择（劣驱良，价格将上升）明确性明确性法律上的界定，会因法律的发展变化而遭到破坏法律上的界定，会因法律的发展变化而遭到破坏风险的大小风险的大小太大太小均无法投保太大太小均无法投保可保风险的标准可估计性概率统计原理，尤其是大数法则的应用诊断性误差无法完全精确预测性误差前提错误独立性聚合风险（家庭），伸展风险（传染病），平均损失频率随机（雷电、风暴） 非系统风险和系统风险非系统风险和系统风险（non-system risk;
11、 system risk):投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称（非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为不可分散风险（系统风险）。为不可分散风险（系统风险）。风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管损失，期望达到
12、以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。理活动。风险识别风险识别风险衡量风险衡量风险评价风险评价风险管理技术选择风险管理技术选择及实施及实施风险管理效果评价风险管理效果评价设定目标设定目标成本收益分析成本收益分析识别风险暴露识别风险暴露 实物资产暴露实物资产暴露 金融资产暴露金融资产暴露 法律责任风险暴露法律责任风险暴露 人力资本风险暴露人力资本风险暴露风险识别清单风险识别清单流程分析流程分析财务报表分析财务报表分析现场调查现场调查环境分析环境分析风险链分析风险链分析在风险识别、衡量及评价的基础上，风险管理人员就需要根在风险识别、衡量及评价的基础上，风险管理人员就需要根据风险性质、损失频率（概
13、率）、损失程度及自身的经济承据风险性质、损失频率（概率）、损失程度及自身的经济承受能力，来选择适当的风险处理方法，从而建立风险管理方受能力，来选择适当的风险处理方法，从而建立风险管理方案并组织实施。案并组织实施。 风险管理方案风险管理方案：通常是由多种风险管理技术组合：通常是由多种风险管理技术组合而成的，这些技术方法往往需要多个部门相互配而成的，这些技术方法往往需要多个部门相互配合才能得以顺利实施。合才能得以顺利实施。专人负责专人负责：例如风险经理：例如风险经理应急方案应急方案 风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合
14、程度，以此来评判风险管法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判风险管理方案的科学性、适应性和收益性。理方案的科学性、适应性和收益性。四个方面：四个方面：（1 1）风险管理方案实施的效果；）风险管理方案实施的效果；（2 2）风险管理决策的科学性；）风险管理决策的科学性；（3 3）风险管理者的管理水平；）风险管理者的管理水平；（4 4）风险管理的执行情况，总结风险管理实施过程）风险管理的执行情况，总结风险管理实施过程 中的经验和教训。中的经验和教训。 抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应 风险分离或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。风险分离
15、或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。 风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负相关风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负相关关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互抵消以减关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互抵消以减少风险少风险 。追偿：是指在损失发生后，如果损失是由其他责任人造成的，受损追偿：是指在损失发生后，如果损失是由其他责任人造成的，受损害方有权向其提出索赔，通过赔款从经济上弥补一部分损失害方有权向其提出索赔，通过赔款从经济上弥补一部分损失 。应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培训、应急计划：通常是多种风险管
16、理措施的组合运用，比如应急培训、建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等 保险是一种风险转移的方法保险是一种风险转移的方法，即将少数人的损失分摊给同类险种的所，即将少数人的损失分摊给同类险种的所有投保人。有投保人。不相关的不相关的非保险公司非保险公司 2 2姊妹子公司姊妹子公司 2 2姊妹子公司姊妹子公司 1 1母公司母公司保险公司保险公司 B B保险公司保险公司 A A自保公司自保公司不相关的不相关的 非保险公司非保险公司 1 1?