《镀铝锌钢板项目经济数据分析（模板参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《镀铝锌钢板项目经济数据分析（模板参考）.docx（32页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /镀铝锌钢板项目经济数据分析镀铝锌钢板项目经济数据分析xx集团有限公司报告说明镀铝锌钢板，主要由55%铝、43.4%锌与1.6%硅在600高温下凝固而成，应用于日常生活中的一种重要合金材料，其表面有着特有的光滑，特殊的镀层结构使其具备着良好的耐腐蚀性，另外镀层与漆膜的附着力好，具有良好的加工性能，可以进行冲压、剪切、焊接等，而且产品的表面导电性也相对较好，被广泛应用于建筑、轻工、汽车、家电、电子、农牧渔业、商品包装等多个领域，应用需求增长空间巨大。根据谨慎财务估算，项目总投资18287.70万元，其中：建设投资13795.17万元，占项目总投资的75.43%；建设期利息332.37万
2、元，占项目总投资的1.82%；流动资金4160.16万元，占项目总投资的22.75%。项目正常运营每年营业收入36200.00万元，综合总成本费用27587.03万元，净利润6310.36万元，财务内部收益率26.07%，财务净现值10666.90万元，全部投资回收期5.54年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可
3、行的。目录一、 项目名称及投资人5二、 项目建设背景5三、 结论分析5四、 项目工程设计总体要求6五、 公司的目标、主要职责7六、 机会分析（O）9七、 项目进度安排9项目实施进度计划一览表9八、 项目建设期原辅材料供应情况10九、 项目技术工艺分析10十、 人力资源配置12劳动定员一览表12十一、 项目总投资12总投资及构成一览表13十二、 资金筹措与投资计划14项目投资计划与资金筹措一览表14十三、 经济评价财务测算15十四、 项目盈利能力分析16十五、 招标要求18十六、 总结20十七、 附表21主要经济指标一览表21建设投资估算表23建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估
4、算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表28利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表31一、 项目名称及投资人（一）项目名称镀铝锌钢板项目（二）项目投资人xx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景到2020年，战略性新兴产业成为全区经济社会发展和产业转型升级的重要推动力量，增加值占地区生产总值的比重达到12%以上；初步形成创新驱动、高端发展、集约高效、环境友好的产业发展新格局，市场竞争力和影响力显著提升，成为大众创业万众创新的主战场。三、 结论分析（一）项目
5、选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约34.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined镀铝锌钢板的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18287.70万元，其中：建设投资13795.17万元，占项目总投资的75.43%；建设期利息332.37万元，占项目总投资的1.82%；流动资金4160.16万元，占项目总投资的22.75%。（五）资金筹措项目总投资18287.70万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）115
6、04.64万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额6783.06万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：36200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：27587.03万元。3、项目达产年净利润（NP）：6310.36万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.07%。5、全部投资回收期（Pt）：5.54年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：12324.29万元（产值）。四、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投
7、资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范五、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发
8、展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、镀铝锌钢板行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和镀铝锌钢板行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内镀铝锌钢板行业持续、快速、健康发
9、展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。六、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下
10、，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。七、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入
11、运营八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该
12、技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是
13、以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx集团有限公司规划，达产年劳动定员242人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位157正常运营年份2技术指导岗位243管理工作岗位244质量检测岗位36合计242十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18287.70万元，其中：建设投资137
14、95.17万元，占项目总投资的75.43%；建设期利息332.37万元，占项目总投资的1.82%；流动资金4160.16万元，占项目总投资的22.75%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18287.70100.00%1.1建设投资13795.1775.43%1.1.1工程费用11895.5865.05%1.1.1.1建筑工程费5448.5429.79%1.1.1.2设备购置费6092.0333.31%1.1.1.3安装工程费355.011.94%1.1.2工程建设其他费用1541.348.43%1.1.2.1土地出让金910.554.98%1.1.2.2其他前期费用
15、630.793.45%1.2.3预备费358.251.96%1.2.3.1基本预备费197.211.08%1.2.3.2涨价预备费161.040.88%1.2建设期利息332.371.82%1.3流动资金4160.1622.75%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资18287.70万元，其中申请银行长期贷款6783.06万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18287.70100.00%1.1建设投资13795.1775.43%1.2建设期利息332.371.82%1.3流动资金4160.1622.75%2资金筹措18287.7
16、0100.00%2.1项目资本金11504.6462.91%2.1.1用于建设投资7012.1138.34%2.1.2用于建设期利息332.371.82%2.1.3用于流动资金4160.1622.75%2.2债务资金6783.0637.09%2.2.1用于建设投资6783.0637.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入36200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年
17、份应缴增值税=销项税额-进项税额=1659.71万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用27587.03万元，其中：可变成本23141.14万元，固定成本4445.89万元。正常经营年份项目经营成本26506.57万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金
18、及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加199.16万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8413.81（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8413.8125.00%=2103.45（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8413.81万元，缴纳企业所得税2103.45万元，其正常经营年份净利润：净利
19、润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8413.81-2103.45=6310.36（万元）。十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.07%。本期项目投资财务内部收益率26.07%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金
20、流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=10666.90（万元）。以上计算结果表明，财务净现值10666.90万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.54年。本期项目全部投资回收期5.54年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较
21、强，故投资风险性相对较小。十五、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备
22、与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利
23、实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投
24、标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。十六、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目
25、工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动
26、者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。十七、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22667.00约34.00亩1.1总建筑面积41718.75容积率1.841.2基底面积14506.88建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩388.742总投资万元18287.702.1建设投资万元13795.172.1.1工程费用万元11895.582.1.2其他费用万元1541.342.1.3预备费万元358.252.2建设期利息万元332.372.3流动资金万元4160.163资金筹措万元18287.703.1自筹资金万元11504.643.2银行贷款万元
27、6783.064营业收入万元36200.00正常运营年份5总成本费用万元27587.036利润总额万元8413.817净利润万元6310.368所得税万元2103.459增值税万元1659.7110税金及附加万元199.1611纳税总额万元3962.3212工业增加值万元13093.3113盈亏平衡点万元12324.29产值14回收期年5.5415内部收益率26.07%所得税后16财务净现值万元10666.90所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5448.546092.03355.0111895.581.1建筑工程费5448.545448.54
28、1.2设备购置费6092.036092.031.3安装工程费355.01355.012其他费用1541.341541.342.1土地出让金910.55910.553预备费358.25358.253.1基本预备费197.21197.213.2涨价预备费161.04161.044投资合计13795.17建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息332.3783.09249.281.1.1期初借款余额3391.531.1.2当期借款6783.063391.533391.531.1.3当期应计利息332.3783.09249.281.1.4期末借款余额3391.53678
29、3.061.2其他融资费用1.3小计332.3783.09249.282债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计332.3783.09249.28固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5448.546092.03355.0111895.581.1建筑工程费5448.545448.541.2设备购置费6092.036092.031.3安装工程费355.01355.012其他费用630.79630.793预备费358.25358.253.1基本预备费19
30、7.21197.213.2涨价预备费161.04161.044建设期利息332.37332.375合计13216.99流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0018466.6021104.6926380.861.1应收账款0.008309.979497.1111871.391.2存货0.006463.317386.649233.301.2.1原辅材料0.001938.992215.992769.991.2.2燃料动力0.0096.95110.80138.501.2.3在产品0.002973.123397.864247.321.2.4产成品0.001454.
31、241661.992077.491.3现金0.001477.331688.382110.471.4预付账款0.002215.992532.563165.702流动负债0.0015554.4917776.5622220.702.1应付账款0.005599.616399.567999.452.2预收账款0.009954.8811377.0014221.253流动资金0.002912.113328.134160.164流动资金增加0.002912.11416.02832.035铺底流动资金0.005539.986331.417914.26总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资1
32、8287.70100.00%1.1建设投资13795.1775.43%1.1.1工程费用11895.5865.05%1.1.1.1建筑工程费5448.5429.79%1.1.1.2设备购置费6092.0333.31%1.1.1.3安装工程费355.011.94%1.1.2工程建设其他费用1541.348.43%1.1.2.1土地出让金910.554.98%1.1.2.2其他前期费用630.793.45%1.2.3预备费358.251.96%1.2.3.1基本预备费197.211.08%1.2.3.2涨价预备费161.040.88%1.2建设期利息332.371.82%1.3流动资金4160.1
33、622.75%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18287.70100.00%1.1建设投资13795.1775.43%1.2建设期利息332.371.82%1.3流动资金4160.1622.75%2资金筹措18287.70100.00%2.1项目资本金11504.6462.91%2.1.1用于建设投资7012.1138.34%2.1.2用于建设期利息332.371.82%2.1.3用于流动资金4160.1622.75%2.2债务资金6783.0637.09%2.2.1用于建设投资6783.0637.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2
34、.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0025340.0028960.0036200.002增值税0.001303.141489.311659.712.1销项税0.003294.203764.804706.002.2进项税0.001991.062275.493046.293税金及附加0.00156.37178.72199.163.1城建税0.0091.22104.25116.183.2教育费附加0.0039.0944.6849.793.3地方教育附加0.0026.0629.7933.19综合总成本费用估算表单位：万元序号项目
35、第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0015315.8217503.8021879.752工资及福利费0.001261.391261.391261.393修理费0.00478.78478.78478.784其他费用0.002886.652886.652886.654.1其他制造费用0.00275.56275.56275.564.2其他管理费用0.00238.19238.19238.194.3其他营业费用0.002372.902372.902372.905经营成本0.0019942.6422130.6226506.576折旧费0.00729.88729.88729.887摊销费0.
36、0018.2118.2118.218利息支出0.00332.37332.37332.379总成本费用0.0021023.1023211.0827587.039.1其中：固定成本0.004445.894445.894445.899.2可变成本0.0016577.2118765.1923141.14利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0025340.0028960.0036200.002税金及附加0.00156.37178.72199.163总成本费用0.0021023.1023211.0827587.034利润总额0.004160.535570.2084
37、13.815应纳所得税额0.004160.535570.208413.816所得税0.001040.131392.552103.457净利润0.003120.404177.656310.368期初未分配利润0.000.002808.366287.419可供分配的利润0.003120.406986.0112597.7710法定盈余公积金0.00312.04698.601259.7811可供分配的利润0.002808.366287.4111337.9912未分配利润0.002808.366287.4111337.9913息税前利润0.005533.037295.1210849.63项目投资现金流量
38、表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0025340.0028960.0036200.001.1营业收入0.000.0025340.0028960.0036200.002现金流出6897.596897.5923011.1222725.3630449.872.1建设投资6897.596897.592.2流动资金0.002912.11416.023744.142.3经营成本0.0019942.6422130.6226506.572.4税金及附加0.00156.37178.72199.163所得税前净现金流量-6897.59-6897.592328.886234.6
39、45750.134累计所得税前净现金流量-6897.59-13795.18-11466.30-5231.66518.475调整所得税0.001383.261823.782712.416所得税后净现金流量-6897.59-6897.591288.754842.093646.687累计所得税后净现金流量-6897.59-13795.18-12506.43-7664.34-4017.66计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：34.70%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.07%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：18642.85万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：10666.90万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.91年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.54年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年