《财务科安全管理办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务科安全管理办法.docx（5页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、本文为Word版本，下载可编辑操作财务科安全管理办法 财务科平安管理方法之相关制度和职责，为了加强平安管理,消退平安隐患,维护正常的工作秩序,保证公司资产和财务网络平安,特结合部门实际制定本方法。一、现金、银行票据平安管理1、用于零星支付的现金、银行票据必需放入保险柜中. 为了加强平安管理,消退平安隐患,维护正常的工作秩序,保证公司资产和财务网络平安,特结合部门实际制定本方法。 一、现金、银行票据平安管理 1、用于零星支付的现金、银行票据必需放入保险柜中,保险柜放置于办公室平安位置,远离门窗。 2、保险柜钥匙只能由出纳人员把握,并要严格保密,保险柜钥匙要随身携带,不准将钥匙放在办公室内。 3、
2、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜,以防保险柜密码泄漏。 4、放有保险柜的房间必需安装防盗门和防盗窗,并在保险柜的放置处安装报警器。报警器要接通本单位的值班室,上班时间要将报警器关闭,下班时间打开。 5、库存现金不得超过规定限额,收到大量现金时必需在下班前存入银行,因特别缘由确需滞留超额现金的,要经有关领导批准,加派看护力气。 6、取送巨额现金,必需使用专车、专用平安取送款箱,加派财务部人员和平安保卫部门人员共同负责平安,特别状况联系银行帮助。 7、空白银行票据现用现盖章,严禁将盖好图章的票据存放过夜,空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存,领取票据必需在票据登记簿上登记并有
3、经手人在票据上签字。 8、员工个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保险柜或办公室内。 9、每天下班之前要仔细检查办公室的门窗、抽屉是否锁好,出纳人员要检查保险柜是否锁好,遇到“国庆”、“春节”等长假期要在保险柜、门窗上贴好封条。 二、发票、收据、印鉴平安管理 1、财务发票、收据平安管理 1)?财务发票、收据由专人购买、填写,购买时在发票领购登记簿上作好记录,注明购买的数量及发票号码。 2)?开具的发票、收据要有领用登记表,注明开票日期、发票号码、金额、项目,领用时要有领用人签字。 3)?使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥当保管,作好记录,任何无关人员不得随便翻阅。 2、印鉴平安
4、管理 1)?银行印鉴分人保管、使用。 2)?银行印鉴应放置在铁皮柜中,不得任凭放入办公室抽屉中,铁皮柜钥匙应随身携带。 3)?使用银行印鉴时要由保管人员亲自操作,其他人员不得任凭使用印鉴。 三、会计档案存放平安管理 1、收到的原始凭证要准时入帐,入帐后要准时贴入记帐凭证后,不得随便丟放原始凭证以及记帐凭证。 2、下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好,不得随便摆放在桌面上。 3、每月的记帐凭证在结帐后应准时装订,年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应准时归档,由档案管理员统一管理,非财务人员不得随便翻阅,会计人员查阅后要准时放归原处。
5、 4、存放在财务部的会计档案要放置在铁皮柜中,由档案管理员保管钥匙,下班后将铁皮柜锁好,钥匙要随身携带。 四、会计电算化平安管理 1、会计电算化软件平安管理 1)?用于操作的会计软件必需安装在计算机硬盘上,一般状况下不得重新安装。 2)?程序修正和会计软件参数的调整一般由软件开发公司来实施,会计数据的更正与恢复一般由系统维护人员负责,其他操作人员一律不得进行维护操作,维护人员实施数据更正与恢复必需作好具体记录。 3)?会计数据的修正与恢复操作必需由系统维护人员或软件开发公司专业维护人员负责,其他操作人员不得进行维护操作。 4)?一般状况下不允许实施数据恢复操作,只有当硬盘数据已被破坏,并无法修
6、正或更换硬件设备时,才能实施数据恢复操作。 5)?由于凭证填制或录入错误而导致会计帐簿数据的错误,只能通过凭证更正方法进行数据的修正,不得通过维护操作赐予修正。 6)?应依据软件供应的功能和工作需要设置操作人员操作权限和密码,操作人员必需对自己的操作密码严格保密,不得泄漏。 2、计算机数据平安管理 1)?每个操作人员均要设有自己的专人密码,确保会计数据和会计软件的平安保密,防止对数据和软件的非法修改和删除,日常输入的原始数据准时复制备份,数据要备份两份,并存放在两个不同的地点。 2)?对正在使用的会计核算软件进行修改、升级和计算机硬件设备进行更换时,要履行肯定的审批手续,在软件修改、版本更新和
7、硬件更换过程中,要保证会计数据的连续性和完整性,并由有关人员进行审查。 3)?健全必要的防治计算机病毒的措施,防止数据丢失。 4)?现金日记帐、银行存款日记帐应每日打印,明细帐按季打印,年末应将总帐和全部帐簿打印输出。 3、电算化会计档案平安管理 1)?磁盘会计档案的管理工作包括数据备份、数据恢复和清理硬盘,以及磁盘会计档案的平安和正确等,由系统管理员专职负责。 2)?对硬盘上的会计数据必需软盘(或光盘)备份,每月备份不得少于一次,每天操作的数据当天备份,不得直接对硬盘上的会计数据以及档案备份软盘的会计数据进行任何非法操作,假如对磁盘会计数据进行加工,必需使用备份软盘的副本,不得删改硬盘和备份
8、软盘的数据。恢复系统数据必需使用最新的正式备份。 3)?会计数据备份软盘必需妥当保管。备份软盘上应写爱护,装在爱护封套和包装套中,分别存放在档案室和财务人员办公室,存入地点应平安、干净、防热、防潮、防磁或用封条签封、由专人保管。硬盘和正式备份盘不得任凭乱放和外借。 4)?为保证会计数据的平安、备份复制软盘要定期进行重新复制,以防止数据自动丢失。 5)?应每隔三年清理一次硬盘,删除硬盘上以前年度的会计数据,以利于提高机器的利用率和运行速度,没有做过备份的硬盘数据,不得清理删除。 五、计算机平安使用管理 1、计算机和打印机应每周全面检查一次,并定期进行清洗。 2、 财务专用计算机实行专机、专盘、专
9、用,避开感染病毒后带来严峻危害。 3、 定期检测计算机病毒,定期清理计算机内部文件。严禁在微机内安装、运行嬉戏盘。严禁使用盗版软件。 4、绝不允许使用软盘启动系统引导硬盘。的确需用软盘启动时必需用原始系统盘或检查过无病毒的系统盘方可使用。 5、要配置不间断电源,避开因突然断电造成的数据丢失。 6、 严格保守开机密码,禁止非财务人员操作装有财务软件的计算机。 7、 不准对外服务,不准使用来历不明的软盘,不准无关人员上机操作。 8、计算机的启用必需遵照以下挨次:总闸开关、UPS电源、打印机、主机、显示器;关闭时挨次相反。 六、防火防盗管理 1、门窗坚固,财务科要安装防盗门及技防设施。 2、财务科的钥匙不得转交本室以外的人员使用,严禁将外人或亲属单独留在财务科内看书、学习或玩耍。 3、个人办公钥匙要随身携带,人离时留意关锁门窗。报警器等装置要接通电源,并落实专人负责此项工作。 4、个人的现金、珍贵物品不得放在办公室桌抽屉、橱柜,以防被盗。 5、室内禁止吸烟,不准在室内焚烧杂物、纸张,严禁存放易燃易爆物品,禁止乱接电源、使用电炉,人离时留意关闭电源,仔细做好防火工作。 科研职责 秘书处职责 秘书职责 第 5 页 共 5 页