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1、本文为Word版本，下载可编辑操作J酒店财务管理制度 J酒店财务管理制度之相关制度和职责，总则1、为了规范“XXX”酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。2、本制度适用于“XXX”餐饮连锁有限公司。3、酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检. 总 则 1、为了规范“XXX”酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本（制度）。 2、本制度适用于“XXX”餐饮连锁有限公司。 3、酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检查和监督。 4、酒楼应当建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,提高经济效益,做好财务管理基础工作。 5、酒楼财务部门应当履行财务管
2、理的职责,做好财务方案、 掌握、监督、预算、分析和考核工作。 财务会计岗位职责 1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。 2、严格按财务（管理制度）和会计制度要求组织和实施日常会计核算和财务管理,乐观参加酒楼经营管理工作。 3、根据国家税法规定按期报税,诚信纳税,协调好企税关系。 4、加强酒楼财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实相符。 5、坚持原则,严格按规定开支酒楼费用,仔细审核原始单据,把好费用报销关,有权对不真实、不合法的票据不予报销;对于员工辞职或调动,须见员工离职表中库管员的签字。 6、加强成本管理,严格掌握选购成本和生产加工成本,有权对高于定价或不符
3、合规定的物资拒付货款。 7、按规定仔细编制和准时向股东各方报送会计报表,并进行财务分析,做到数据真实、计算精确、内容完整、账表相符、说明清晰、分析得当、口径全都。 8、按规定整理、装订、妥当保管会计资料,负责对财会资料和文件进行归档管理,不得外借和泄露公司商业隐秘. 9、有权对酒楼全部人员违反财经制度的行为进行制止;有权对给酒楼造成损失人员应担当的经济责任提出处理看法。 10、每月至少帮助总经理召开一次经营状况分析会,有义务向总经理供应相关资料和数据,但财务资料不能提出财务室。 11、妥当保管和按规定使用酒楼财务专用章。 12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。 出纳员岗位职责
4、1、严格遵守财务管理制度,按规定办理现金收付和保管库存现金。 (1)按时到吧台收取营业款,次日上午足额存入开户银行,不得坐支现金。 (2)不得私自挪用公款,不得用白条抵库,做到日清月结,账实相符。若发觉现金长余或短缺,应马上查找缘由,准时告财务会计进行处理,不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。 (3)负责督促本店人员的费用报销和借款归还,以完结财务还款手续。 (4)负责对吧台备用金进行盘点检查。 (5)接受财务会计定期及不定期现金盘点检查,并填制现金盘点表。 (6)编制现金及银行存款日报表,于次日上午12时前上报财务会计审核确认。 2、按规定精确、准时地办理银行结算业务。 3、登记现金日记账和
5、银行存款日记账。 (1)设置现金日记账和银行存款日记账,依据审核无误的收付款凭证,逐笔逐日准时进行登记;账目必需日清月结,账实相符。 (2)月终与会计现金总账和银行存款总账核对,做到账账相符. (3)每月准时与银行对账单相互核对,并必需经过财务会计审核,双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应准时查明缘由,属于记账差错的应准时更正;属于未达账项造成的,应编制银行存款余额调整表进行调整。 4、保管有关印章、空白支票;妥当保管现金及转账支票,并按银行规定正确填写支票,不得签发空白及远期支票;使用时应填制支票领用存登记表,接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。 (1)妥当保管发票,设置发票领用登记薄,登记吧台所领用发票数,由领用人(收银员)签字。 (2)月终对吧台剩余发票进行盘点,并接受财务会计对发票盘点检查。 (3)对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为,应准时向财务会计报告。 (4)必需妥当保管银行印鉴,严格根据规定用途使用。 5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。 6、按时完成财务会计交办的其它事宜。 应急预案演练方案 幼儿园平安责任书 钳工平安操作规程 车床平安操作规程 电工平安操作规程 粉尘防爆平安规程 第 3 页 共 3 页