《2022年商业银行经营学复习 .pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年商业银行经营学复习 .pdf（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、流动性： 指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。衡量流动性的标准有，资产变现的成本和资产变现的速度。核心资本： 核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度； 同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的
2、基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。( 新增利息 +新增营业成本 )/ 新增存款资金再贴现： 指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议 ：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。浮动利率债券：在债券期限内，根据事先约定的时间间隔，按某种选定的市场利率进行利率调节的债券。超额存款准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款，是最重要
3、的头寸，用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。资金头寸： 指商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸，根据层次来划分可分为基础头寸和可用头寸。贷款承诺费： 是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额： 应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。担保贷款 ：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款： 指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或是连带责任而发放的贷款。抵押贷款： 指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产
4、作为抵押发放的贷款。质押贷款： 指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。次级贷款 ：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50% 。流动性准备方法：是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性与盈利性之间的替换关系，从而把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。流动性证券期限短、利率低、可销性强，而收益性证券期限长、利率高、可销性弱。流动性准备方法的基本思想可以概括为：证券投资应重点满足
5、银行流动性需要，在资金运用安排上将流动性需要优先考虑。利率周期期限策略方法：是一种较为主动和更富有进取性的投资策略，该投资策略认为，在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券；而预测利率将上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券；当预测利率下降至周期的转折点时，银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。这种投资策略被认为最大限度地利用了利率波动。证券投资组合：指投资者对各种证券资产的选择而形成的投资组合。经营性租赁： 是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租
6、赁租赁。杠杆租赁： 指一项采用财务杠杆方式组成的融资性节税租赁，出租人一般只出全部设备金额的20 40，即可在经济上拥有设备的所有权，设备成本中的大部分资金则通过以出租的设备为抵押，由银行、保险公司或证券公司等金融机构贷款解决。表外业务： 指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 7 页 - - - - - - - - - 响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。备用信用证 ：是
7、银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。远期利率： 指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。汇票： 出票人签发的委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。有银行汇票和商业汇票之分。代理融通： 商业银行受客户委托，以代理人身份代为收取应收账款，并为委托人资金融通。保付代理： 商业银行以购买票据方式购买企业应收账款，并在账款收回前提供融通资金以外各项服务。离岸金融业
8、务：是银行国际业务中重要的组成部分，指在本国境内发生的外国机构或个人之间以外币进行交易，特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。离岸银行业务：指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。银团贷款： 也称辛迪加贷款，是有一家或数家商业银行牵头，多加或数十家银行为参与行，共同向每某一借款人提供的金额较大的中长期贷款。福费廷： 又称票据包买，这是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方法。再延期的付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上的远期汇票，以贴现方式
9、无追索权的售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前去的现款的目的。购买应收账款：指企业以自己的应收账款作抵押向银行申请贷款，银行的贷款额一般为应收账款面值的50%-90% ，企业将应收账款抵押给银行后一般不通知相关的客户。利率敏感性资金：又称浮动利率或可变利率资金，意指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。持续期： 也称久期或存续期，是固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也是金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。持续期缺口： 持续期缺口是指银行资产持续期与负债持续期和负债资产系数相乘的差额。融资缺口： 由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示，有零缺口、正
10、缺口、负缺口三种状态。敏感性比率： 是融资缺口的另一种表达，它是利率敏感资产与利率敏感负债之间的比率关系。同业拆借： 指金融机构 ( 主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。或有负债： 指其最终结果如何目前尚难确定，须视某种事项是否发生而定的债务，是由于过去的某种约定，承诺或某些情况而引起的，其结果尚难确定，可能是要企业负责偿还的真正债务，也可能不构成企业的债务，只是一种潜在的债务，并不是企业目前真正的负债。杜邦分析法： 是利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况，是一种用来评价公司赢利能力和股东权益回报水平，
11、从财务角度评价企业绩效的一种经典方法。其基本思想是将企业净资产收益率逐级分解为多项财务比率乘积，这样有助于深入分析比较企业经营业绩。一1、商业银行的经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？为什么？(1) 利润最大化原则 (2) 扩大市场份额原则(3) 保证贷款安全原则(4) 维护银行形象原则一、有利于银行业竞争二、有利于保护银行体系的安全三、是银行保持适当的规模二 1 、为何充足的银行资本能降低银行经营风险？银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资
12、本数量和资本结构的合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润，名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 7 页 - - - - - - - - - 过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险。2、银行如何确定资本金要求，应考验哪些关键因素？银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。主要有两种对策: （一）分子对策： （1）内源资本
13、策略； （2）外源资本策略（二）分母对策： （1）压缩银行的资产规模； （2）调整资产结构三1、对商业银行来说存款越多越好。辨析此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下。一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围，就属于不适度的存款增长，反而会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。四1、现金资产管理原则银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。1.总量适度原则：现金资产管理的总量适度原则是指银行现金资产的总量必
14、须保持在一个适当的规模上。总量适度原则是商业银行现金资产管理的最重要的原则。2.适时调节原则：现金资产的适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。3.安全保障原则：银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。2、影响商业银行超额存款准备金的影响因素？应如何调节超额存款准备金数量？1.存款波动：商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。对公存款的变化主要是通过转帐形式进行的，对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。贷款的发放与收回2.贷款发放对超额准备金需要量的计
15、算公式是：贷款发放对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+ ( 用于对本行支付的贷款已收回贷款)法定存款准备金比率3.其它因素对超额准备金需要量的影响。这些因素主要的有：一是向中央银行借款的因素。二是同业往来因素。三是法定存款准备金因素。四是信贷资金调拨因素。超额准备金的调节：商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。五 1 、商业银行贷款定价原则？（一）成本导向的原则（二）资产负债匹配的原则（三）战略导向的原则2、银行发放信用贷款时应重点注意什么问题? 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷
16、款。信用贷款具有以下几个特点：1) 以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2) 风险大且利润高； 3) 手续简便。3、商业银行如何发现不良贷款的信号，如何控制不良贷款的损失？通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1）企业在银行的账户上反映的预警信号； 2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号。1. 督促企业整改，积极催收到期贷款。2. 鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。3. 落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。4 依照法律武器收回贷款本息.5 呆帐冲销。六1、证
17、券投资在商业银行投资组合中的主要功能？获取收益（主要目的我国） ：利息收入，指银行购买一定量的有价证券后，依证券发行时确定的利率从发行者那里取得的收益；资本利得，指银行购入证券后，在出售时或偿还时收到的本金高于购进价格的余额。管理风险：美国等西方发达国家银行管理证券投资组合的首要目的。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 7 页 - - - - - - - - - 增强流动性：商业银行把现金存放存放中央银行、存放同业以及托收未达款（现金）作为应付提存的第一准备金
18、（储备） ，把短期证券投资作为第二储备。管理风险资本税收庇护2、市场利率与证券收益率和证券价格的关系是什么？七1、什么是融资性租赁？主要特征有？融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人（供货商）的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。1.设备的所有权和使用权分离：在融资性租赁中，虽然设备是承租人指定的，由出租人出资购进，但在约定租期内，设备的所有权属于出租人。承租人获得的是设备使用权，并对租用的设备负有维修，保养以使之处于良好状态的义务。期满后，承租人可享有留购，续租，退租或签订另外租约的多种选择。这种所有权和使用权的分离又例如现代经营
19、方式，适应于社会化大生产。2.租期分期归流：在融资性租赁中，承租人交付租金的次数和麽次所付金额均可由双方具体协商。租期结束时，租金归流的累计数大体相当于购买设备的价款加上管理费用和出租人的盈利。3.资金与物资运动的紧密结合：融资性租赁事宜商品形态和资金形态相结合的方式提供信用。在向企业出租设备是解决了企业的资金需求，他不同于借款还钱，借款换物的一般信用形式，而是借物还钱，因而具有信用、贸易的双重性质。出租人在这里同时兼有金融机构和贸易机构的双重职能。出租人还直接与设备制造商发生购买关系，一方面连接设备的生产环节，一方面与承租人发生租赁关系，连接着设备的实际需求。由于融资性租赁能是产销紧密结合，
20、因而是一种具有长期稳定特征的信用方式。八1、什么是表外业务，他有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？隐含哪些风险？表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。原因： 1、规避资本管制，增加盈利来源。2、适应金融环境的变化。3、转移和分散风险。4、适应客户对银行服务多样化的需要。5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。6、科技进步推动了银行表外业务。表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度低。流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险2、简述互换业务的
21、交易程序及其特点？程序：第一步是识别现存的现金流量。第二步是匹配现有头寸。第三步是创造所需的现金流量。特点：风险小，成本低，十1、银行经营的福费廷和票据贴现业务有何不同？福费廷，也叫票据包买。是银行无追索权地买断出口商所持有的票据。它是国际结算项下的一种贸易融资工具。其关键点在于出口商一经叙做福费廷业务，即宣告放弃其对该笔贸易项下的一切相关权利。贴现，票据贴现。即持票人将经过承兑的未到期商业票据转让给贴现人。持票人由此提前获得扣除贴现利息的票款的行为。属于票据融资，第一种贴现属于银行贷款范畴。贴现的票据一般只限于国内票据。贴现业务属于国内银行业务。2、离岸金融业务和在岸金融业务间有什么区别和联
22、系？离岸金融业务指在本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，他是特指非居民间的融资活动，及外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。在岸金融业务指居民与非居民间的金融业务。离岸金融业务与在岸金融业务在形式上极其相似，但前者突出在短期性、灵活性和兼容性上，且具有币种多，规模大的特点，离岸金融业务仅限于外国借贷双方之间，借贷关系单一。不受当地金融当局政策、法令和外汇管制的约束。十一1、当预测利率处于不同周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？当市场利率上升时，银行利润增加，银行应将利率敏感型资产大于利率敏感型负债；反之，市场利率下降，银行利润减少，银行应将利率敏感型资产小于利率敏
23、感型负债。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 7 页 - - - - - - - - - 2、持续期的经济含义和特征持续期也称久期。是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。有效持续期实际上是加权的现金流量现值与未加权的现值之比。3、当利率处于不同周期阶段，资产负债持续期正缺口和负缺口对银行净值有什么影响？正的或资产敏感型缺口，意味着银行的净利息收入会因利率水平下降而减少；反之，负的或负债敏感型
24、缺口，意味着市场利率上升会导致净利息收入下降。十二1、在信用分析中如何对企业的财务报表进行分析? 财务报表分析的重点是：1、资产项目 2、负债及资本项目3、损益表项目的分析。4财务状况变动表分析。2、杜邦分析法评价因素的分解及组合？论述： 1：一、论述美国次贷危机的原因、影响与启示次贷危机的成因主要原因有一下三点：（一）美国宏观经济发展的周期性波动是次贷危机产生的深层次原因（二）房地产市场萎缩是美国次贷危机产生的直接诱因（三）宽松的市场准入及对金融衍生品创新认识不足埋下了次贷危机的种子二、影响： 美国经济的衰退，将严重的影响全球经济增长。其经济总量占全球GDP 的 28%，同时，美国又是世界最
25、大的消费品市场，2007 年美国居民的消费支出为9.5 万亿美元，占全球GDP 的 20%。因此，一旦美国的消费需求下降，这个严重的供需缺口是世界上任何一个国家都无法弥补的。美国次贷危机引发的金融动荡以令人预想不到的方式迅速蔓延，对市场及金融体系核心机构造成广泛影响。全球经济增长正在失去动力，全球未来两年的经济增长速度有可能从25%降到 3%以下，这等同于全球进入萧条状态。同时，全球金融市场进入剧烈波动的时期。由于国际金融市场的动荡和风险的增大，使得信贷紧缩，同时，次贷危机也波及到一些大银行的杠杆业务，影响了企业的债券 发行和并购。次贷危机严重的影响了国际贸易和依靠出口带动经济增长的国家。次贷
26、危机成为全球性的金融危机，其传播的重要渠道之一是国际贸易。美国的经济衰退也将会通过这一重要方式影响到全球的经济。美国是全球最重要的进口国，伴随着美国经济衰退而来的必然是美国人收入的降低，消费需求的降低，这样必将会对那些依靠出口带动经济增长的国家和地区产生重大的影响，使其出口减缓， 同时使这些国家GDP 的增长。同时，伴随着美元的贬值，带来的是出口国商品的竞争力的下降，以上两种原因都会影响到依靠出口拉动经济增长的国家。同时，美元的贬值也使得这些国家的外汇储备资产和国际购买力大幅度的缩水。次贷危机可能会减少全球的对外投资总额。一方面，由于次贷危机，会使得来自于西方发达国家的投资减少，尤其是发达国家
27、之间的对外投资。另一方面，由于发达国家的金融机构为了维持自身生存，需提高资本充足率以备不时之需，因而可能会收回流入发展中国家的资金。三、启示（一）重视和研究住房金融市场的风险产生机制和影响力住房市场具有明显的周期性和高风险性，其产生的机制与影响力必须引起高度的重视。 （二）政府必须大力发展直接融资市场政府必须大力发展直接融资市场，构建多层次金融市场体系，以分散市场风险，避免风险集中于银行体系。（三）加强金融监管，提升衍生产品的风险管理能力。二、试分析商业银行不良资产产生的原因、危害及解决问题的前景危害名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - -
28、- - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 7 页 - - - - - - - - - 巨额的不良资产不仅影响着银行体系的稳定，而且不同程度地，削弱了银行业对经济发展的支持作用。制约社会资源的合理配置，影响国民经济持续健康发展。一方面，资金是生产要素的龙头，不良资产的存在导致资金大量沉淀，资源配置效益便无法正常发挥，这将直接影响到整个国民经济效益的实现。另一方面，银行发放贷款的资金主要来自存款，不良资产过多，许多贷款不能收回或不能按期收回，就有无法支付到期存款从而可能引发存款支付危机的可能。这将引起整个银行业甚至整个国民经济的动荡，不利于经济的持续健康发展。助
29、长企业不良经营风气，危害社会信用制度的建设。一些企业在生产经营中长期拖欠其他企业货款，造成其他企业无法正常收回销售收入，经营陷入困境，从而连锁导致其无法按期归还银行贷款，形成不良；另一方面，银行不良资产增加，不仅被动接受了被拖欠货款企业转嫁过来的贷款损失，同时等于放纵和助长企业间的此种相互拖欠货款不良风气，严重破坏了整个社会的信用体制。因此，只有采取措施解决企业拖欠银行贷款问题，才能促进和推动企业之间尽快清理货款拖欠，使整个社会信用状况得到改善。阻碍银行改革的持续推进，妨害金融业的健康发展。由于我国商业银行的巨额不良贷款，近年来，银行对于贷款极其谨慎小心，严重影响了银行的放款能力，加之银行业务
30、的全面开放及竞争的日益激烈，我国商业银行背负着不良资产的历史包袱，必然会处于十分不利的竞争地位。而且随着我国商业银行股份制改革步伐的加快，对于商业银行整个资产负债和财务状况的要求也是越来越高，只有达到有关标准，将不良资产降下来，才能够在未来的竞争中处于不败地位。除此之外，对于上市银行来说不良资产的负面影响更为严重。首先，它严重影响了银行的资金周转，使银行资金无法运用到收益更大的项目上，这对银行资金来源也是一种损失，特别是在银根紧缩或出现存款滑坡的情况下，银行无法通过贷款回收来增加头寸，往往出现支付困难，影响银行声誉。其次，它会造成银行的资产损失，即使有抵押物可以变现，但也存在一定的变现难题和资
31、金损失，使得银行经营步履维艰，阻碍其正常发展，甚至阻碍其参与国际竞争。再次，导致银行财务状况恶化。不良资产对银行财务的影响是双重的，一方面，较多的贷款利息无法收回，银行却要如实支付这部分资金的利息及其他相关费用；另一方面，坏账需计提大量准备，这会导致上市银行年终业绩的下滑，从而动摇投资者和基金经理人持有该银行股票的决心。前景：目前资产管理公司处置不良资产的进程相对顺利。可是越往后困难越大，因为优先处置的是质量相对较好的和有抵押的一些不良资产。由于现金回收率只有20%，与资产管理公司债券付息和未来还本之间还存在差额， 这个差额将由资产管理公司向中央银行融资解决，同时国有银行也将适当降低所要求的债
32、券利息，承担部分损失。最终在未来资产管理公司终止清算时，将由国家财政、中央银行和国有银行按适当比例分担损失，但这对金融体系的冲击已经十分微弱了，这是因为一则经过多年的现金回收、股权转让等处置活动，不良贷款资产的总体损失已经下降，二则最终损失的清算已是在未来十年以后了。三：核心思想：、商业银行资产管理理论（一）商业银行资产管理理论的核心与产生背景核心是商业银行将经营管理的重点放在资产方面，通过资产结构的适当安排，实现经营方针的要求。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 7 页 - - - - - - - - - 方法：商业银行资产负债管理方法（一）资产管理方法：资金总库法；资 金转换法；管理科学法。 （二）负债管理方法：负债管理方法实际上就是讲银行筹资渠道的多样化。 （三）资产负债管理的方法资金缺口管理Gap 资金缺口管理Gap Management ） Management）四书。 P43 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 7 页 - - - - - - - - -