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1、财务部岗位责任及制度流程 财务部岗位职责及制度 一、财务部部门职责： 1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活 动，制定统一、健全的财务规章体系。 2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。 3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合 4 5 6 7 8 9 10 11、完成总经理交办的其他任务。 二、财务工作制度 1、会计年度自1月1日起至12月31日止。 2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。 3、办理会计事项，必须填制或取
2、得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。 5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。 6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、补充。 7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；会计 人员对上述事项无权自行处理。 8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内，支付 时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。 9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收
3、入、费用、债 权、债务账目的登记工作。 10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。 三、财务部经理岗位职责 1 2 置。 3 4 5、（税务、 6、 7、 8 9 10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资纠纷。 11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业的一切 账册、报表凭证和原始单据。 12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部 管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。 13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各
4、 员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。 14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务专业人员的培训和考 核，支持会计人员依法行使职权。 15、完成公司领导交办的其他任务。 四、财务部会计岗位职责 1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，负责公 司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。 2、认真执行会计基础工作规范、施工企业会计制度等国家的有关规章制度，负责组织整 3 4、 5 6、学习、 7 8 作。 9、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求 做到帐目清楚、数字正确、
5、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。 10、及时了解、审核公司原材料、设备的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合同履约 情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。 11、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。 12、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。 13、完成部门经理交办的其他任务。 五、出纳员岗位职责 1、在部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，认真办理提取和保管现 金，完成收付手续和银行结算业务。 2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据 银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。 3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差错及时 查清更正。 4 5 6 7 8 9 10 11