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1、医院财务内部控制制度(全) 医院财务部控制制度 为了加强医院部财务管理，保证国有资产的安全，保证会计资料的准确性和可靠性，特制定医院部财务控制制度。 一、任何一项经济业务的办理，必须由两个或两个以上的部门和人员分工办理，经办人员之间相互牵制，相互制约，相互监督。 二、财务工作按照职务分离和钱、账、物分管的原则进行管理，记账员与经济业务事项的审批人员、经办人员、财物保管人员相互分离，相互牵制，相互制约。出纳人员不得兼任资产保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作、稽核工作、会计档案管理工作；审批支付款项的人员不得担任采购、出纳工作；审批出入库手续的人员不得担任采购、材料采购、材料保管工作；物资核
2、算与物资保管岗分离。 三、重大经济业务事项必须经院务委员会集体研究决定，决策人员不得直接实施，并对执行人员的实施过程和结果进行监督。 四、院办公用品、日用材料、印刷品由总务科负责统一采购，医疗器械、卫生材料由设备科负责采购。总务科、设备科每季编制采购计划，经财务科审核，报分管院长审批。 五、大宗物资、仪器设备、医用材料、药品的采购，必须按招标程序进行。 六、财务印鉴必须由由两人以上分开掌管，并在加盖印鉴时进行审核。 七、各财务人员必须在规定的岗位职责围办理会计事项，不得越权，不得失职。 目录 一门诊收费人员工作制度 二急诊收费人员工作制度 三医疗收费制度 四住院处工作制度 五挂号工作制度 六财
3、务预决算制度 七资金管理制度 八财务审制度 九物价管理制度 十财务安全管理制度 十一门，急诊交接班制度 十二财务检查复核制度 十三财务科科长职责 十四会计职责 十五辅助会计职责 十六出纳会计职责 十七药品卫生材料会计职责 十八收入会计职责 十九门诊收费人员职责 二十挂号员职责 二十一财务分析与监督检查 门诊收费人员工作制度 为了完成全院的各项工作任务，收费人员必须在财计科的统一领导下，做好和遵守下列各项工作制度。 一、严格执行医院的各项规章制度，遵守劳动纪律，做好本职工作，坚守岗位，上班不迟到，下班不早退，积极参加医院的各项活动。 二、严格遵守物价政策，执行收费标准，熟悉本门业务，工作认真负责
4、，确保收费划价率在9 5以上，严谨差错的出现。 三、改善服务态度，增强管理水平，保证收费资金的安全和完整，做到当日收款当日存入银行，余收款项来不及存入银行的，应放在保险柜，并拨转密码。 四、对工作认真负责，收费是发票应从小到大顺序使用，不得将大超前使用，不得私自挪用或者向他人借用款项，一但出现严肃追究。 五、及时做好当日报表，报表的数字力求准确无误，并要上下，左右数字平衡，字迹清楚，写清应报发票的数和合计金额，确保工作的规化。 响水县人民医院急诊收费人员工作制度 为了保证急诊病员的及时抢救，急诊收费人员应做好下列几项工作制度： 一、严格遵守劳动纪律，坚守工作岗位，随时配合医生做好急诊病人的抢救
5、工作，做好一切应急措施。 二、严格执行收费标准，熟悉业务技术，及时结清病家的 往来帐目，确保各项抢救工作的胜利进行，不漏收和当日病人的费用。 三、做好交接班工作，下班人员尚来上岗，上班人员不得私自离岗，不得有脱岗脱节的现象出现，确保急诊收费2 4小昌有人值班。 四、保证资金的安全和完整，当日收款应当日存入银行，使用发票应按顺序从小到大排列使用，不得将超前使用，不得私自挪用或者借用收费款项，出现问题，严格追究。 五、做好日报工作，报表的金额字和发票金额字，存款金额应同一致，字迹清楚，数千字准确，确保工作无误。 响水县人民医院 医疗收费制度 一、收费员工作必须细心负责，态度要热情和蔼，准确掌握药价
6、和各种收费标准，简化手续，减少排队。 二、交付现金在唱收，唱付，当面点清，开出收据，留有存根复核和备查，对公费医疗，记帐合同，要严格执行国家的有关规定，如记帐单有涂改，伪造，冒名顶替等不符合规定者均不予记帐。 三、病员出院，住院处根据病房的出院通知单结算，收费和记帐。 四、病员住院期间，住院处应定期下病房结算，自费者要随时与家属联系清交，以免造成卡帐，对欠帐者，应抓紧催收。 五、收费处要建立交接班制度，交班时现金必须当面点清，最后汇总，清点钱，帐相符后交会计出纲处理，如有不符，需立即查找原因，及时解决。 响水县人民医院 住院处工作制度 一、努力学习政治与业务，积极参加各种集体活动，做到遵纪守法
7、，坚持五热爱和四项基本原则。 二、自觉遵守医院各项制度，忠于职守，按时上下班，不迟到，不早退。 三、对病人热情耐心，有问必答，对同志互敬互爱，礼貌待人。 四、工作上认真负责，一丝不苟，经济上公私分明，不拿原则作交易。 五、执行统一收费标准，不多收，不漏收，划价正确率达9 5以上，中，西药品损耗率不高于2。 六、按规定收取住院预交金，并掌握使用情况，做好费用补交工作，住院后病员的欠费不超过住院总收入的万分之九(逃路及领导批准的欠费不计算在)。 七、急重病人先住院，后补交住院预交金。 八、金按时规定存入银行部分存入保险柜，不得坐支和挪用。 九、室外卫生工作，室要求六面光，室外无杂草，无垃圾，无污水。 响水县人民医院 挂号工作制度